Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise jusqu’au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, Ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise.

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.

Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. Évaluation du contrôle interne

Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont les suivantes:

Les filiales incluses dans le champ d’application des états financiers consolidés de l’exercice en cours comprennent Xuzhou Combustion Control Research Institute Co., Ltd. (ci – après dénommé « l’Institut»), Xuzhou kerong Science and Technology Park Development Co., Ltd. (ci – après dénommé « le parc scientifique kerong»), Zhucheng Baoyuan New Energy Power Generation Co., Ltd. (ci – après dénommé « zhuchengbaoyuan»), Xiong’an kerong intelligent Environmental Protection Technology Development Co., Ltd. (ci – après dénommé « kerong intelligent Environmental protection»), Kerong (Nanjing) Ecological Resources Development Co., Ltd. (ci – après dénommée « kerong Ecological Resources»), Beijing kerong New Ecological Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « kerong New ecological»), Henan kerong quanzhi Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « kerong quanzhi»), Xuzhou kerong Energy Saving Technology Service Co., Ltd. (ci – après dénommée « kerong Energy saving»). Keronongke (Shenzhen) Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « keronongke shenzhen», nouvellement créée en 2021 et dont les activités n’ont pas encore commencé), keronongke (Chongqing) Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « keronongke chongqing», nouvellement créée en 2021 et dont les activités n’ont pas encore commencé), Beijing kerononghuayang Wind Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « Huayang wind», nouvellement créée en 2021), Puyi Shijiazhuang Equity Investment Fund Management Center (Limited Partnership) (ci – après dénommée « Puyi partnership») et 12 autres filiales au total.

Proportion d’unités incluses dans la portée de l’évaluation

Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont les suivantes:

Compte tenu de la situation réelle des activités existantes de l’entreprise, les processus opérationnels et les questions inclus dans le champ d’évaluation comprennent principalement: la structure organisationnelle, la gestion stratégique, les ressources humaines, la culture d’entreprise, la responsabilité sociale, les activités en capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, Les activités de vente, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, les rapports financiers, la gestion budgétaire, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information, les systèmes d’information, la divulgation de l’information et la supervision interne.

Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:

Les principaux domaines à haut risque sont les suivants: risques liés à la gestion stratégique, risques liés à la gestion des ressources humaines, risques liés à la sécurité et à la protection de l’environnement, risques liés aux garanties extérieures, risques liés aux investissements, risques liés aux flux de trésorerie et risques juridiques importants liés à la prise de décisions.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et des systèmes pertinents de l’entreprise. Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:

Si l’une des conditions suivantes est remplie, elle peut être considérée comme un défaut majeur:

Impact des défauts du projet

Résultat d’exploitation potentiel inexactitude 1% du résultat d’exploitation total ≤ montant inexact

1% du bénéfice total potentiel inexact ≤ montant inexact

Inexactitude potentielle de 1% du total des actifs ≤ inexactitude

Capitaux propres du propriétaire sous – cotation potentielle 1% des capitaux propres du propriétaire ≤ sous – cotation

Si l’une des conditions suivantes est remplie, elle peut être considérée comme un défaut important:

Impact des défauts du projet

0,5% du revenu d’exploitation potentiel inexact total du revenu d’exploitation ≤ montant inexact ＜ 1% du revenu d’exploitation total

0,5% du bénéfice total potentiel inexact ≤ 1% du bénéfice total inexact

0,5% du total des actifs potentiellement inexacts ≤ 1% du total des actifs

Capitaux propres du propriétaire 0,5% des capitaux propres du propriétaire sous – déclarés ≤ montant sous – déclaré ＜ 1% des capitaux propres du propriétaire

Si l’une des conditions suivantes est remplie, elle peut être considérée comme un défaut général:

Impact des défauts du projet

Inexactitude potentielle du revenu d’exploitation ＜ 0,5% du revenu d’exploitation total

Inexactitude potentielle du bénéfice total ＜ 0,5% du bénéfice total

Inexactitude potentielle du montant total des actifs ＜ 0,5% du montant total des actifs

Inexactitude potentielle des capitaux propres du propriétaire ＜ 0,5% des capitaux propres du propriétaire

Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:

Défauts majeurs: abus de pouvoir et fraude de la part des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs; Les entreprises corrigent les rapports financiers publiés; L’expert – comptable agréé a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas constaté ces inexactitudes dans le processus d’exploitation; La surveillance du contrôle interne par le Comité d’audit de l’entreprise et les institutions d’audit interne est inefficace.

Défauts importants: les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux PCGR; Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été mis en place; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.

Défauts généraux: autres défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs ou des défauts importants.

2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

La norme quantitative d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers déterminée par la société est conforme à la norme quantitative d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers déterminée par la société. Voir la norme quantitative d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers mentionnée ci – dessus.

Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Norme d’identification des défauts majeurs: violation grave des lois et règlements; Le processus décisionnel entraîne des erreurs importantes et des défis pour la continuité des opérations; L’absence de contrôle institutionnel ou de défaillance systématique des activités importantes et l’absence de contrôle compensatoire efficace; La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave; Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs, n’ont pas été corrigés; Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.

Critères d’identification des défauts importants: les procédures décisionnelles entraînent des erreurs générales; Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des lacunes; La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave; Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts importants, n’ont pas été corrigés; Autres circonstances qui ont un impact négatif important sur l’entreprise.

Critères d’identification des défauts généraux: faible efficacité du processus décisionnel; Les systèmes ou systèmes opérationnels généraux présentent des lacunes; La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave; Les défauts généraux n’ont pas été corrigés.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.

Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne

Aucune

Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152) Président: Mao Junliang 19 avril 2012