Ernst & Young huamingp Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) tel: + 861058153000 level16, Ernst & Young Tower 1 East Chang’an Street, Dongcheng District, Beijing, China Fax: + 861085188298 East Plaza, 16 / F EY, Ernst & Young Building. Com.
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Dongchengdistrict
Beijing, China 100738
À propos de Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499)
Documents de demande d’émission d’obligations convertibles de sociétés à des fins non spécifiées
Réponse à la demande d’examen
Shanghai Stock Exchange:
Conformément aux exigences de la lettre d’enquête sur l’examen des documents de demande de Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) pour l’émission d’obligations de sociétés convertibles à des objets non spécifiés (SZS (refinancement) No. [2022] 61) émise par votre bourse le 30 mars 2022 (la « lettre d’enquête»), Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) (hereinafter referred to as “ernst & Young huaming” or “reporting accountant”) as the reporting Accountant of Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) (hereinafter referred to as “ Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499)
Titre 2. À propos des fonds collectés précédemment
Selon les documents d’application, 1) l’émetteur a été inscrit pour la première fois en juillet 2021. Les projets d’investissement de l’introduction en bourse comprennent le projet industriel Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) Intelligent Equipment Production Project et le projet industriel Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) Intelligent Equipment R & D Center Project (ci – après dénommé « projet de production d’équipement intelligent et projet de centre R & Étant donné que le montant réel des fonds collectés est inférieur au montant des fonds collectés à investir, le montant des fonds collectés à investir dans le projet de production d’équipements intelligents est ramené de 5668398 millions de RMB à 5302679 millions de RMB, sans préciser les éléments spécifiques et la base de la réduction. Le montant net des fonds levés par l’émetteur lors de l’offre publique initiale d’actions s’élevait à 758559200 RMB et le taux d’utilisation au 30 septembre 2021 était de 18,17%.
L’émetteur doit indiquer: (1) le contenu spécifique, les raisons et la base de la réduction du montant du projet de production d’équipements intelligents, et si elle a une incidence sur la capacité de production du projet; Les raisons spécifiques de la faible proportion d’utilisation des fonds des projets d’investissement précédemment levés, la proportion d’utilisation et le montant spécifique jusqu’à présent, le plan d’utilisation ultérieure des fonds et l’état d’avancement prévu, l’état d’avancement de la construction du projet et l’état d’avancement de la construction ultérieure.
Veuillez demander à l’expert – comptable agréé de vérifier les questions susmentionnées et d’émettre des avis clairs, et de publier le dernier rapport spécial sur l’état d’avancement de l’utilisation des fonds collectés.
[description de l’émetteur]
Le contenu spécifique, les raisons et la base de la réduction du montant du projet de production d’équipements intelligents ont – ils une incidence sur la capacité de production du projet?
Le montant du capital levé proposé pour le « projet industriel Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) La partie insuffisante du Fonds collecté est résolue par l’entreprise elle – même, et l’investissement total du projet industriel Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) Intelligent Equipment production n’a pas diminué.
Le « projet industriel Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024)
Raisons spécifiques de la faible proportion d’utilisation des fonds dans les projets d’investissement collectés précédemment, proportion d’utilisation et montant spécifique jusqu’à présent, Plan d’utilisation de suivi et calendrier prévu des fonds, progrès de la construction du projet et état de la construction de suivi
Raisons spécifiques du faible taux d’utilisation des fonds des projets d’investissement collectés précédemment
La proportion d’utilisation des fonds d’investissement collectés au cours de la période précédente est faible. Premièrement, la période de démarrage des projets de construction financés par des fonds collectés est courte et la période de règlement des projets de construction est longue; Deuxièmement, l’entreprise paie les fonds des fournisseurs au moyen de factures qui n’ont pas été remplacées. Les détails sont les suivants:
1. La période de démarrage du projet de construction du projet d’investissement précédent est courte, le processus de règlement du projet est complexe et la période est longue.
L’échelle de construction du projet d’investissement précédent est relativement grande, de sorte qu’il y a beaucoup de fonds à investir. Jusqu’à ce que les fonds recueillis précédemment soient en place, les fonds qui peuvent être investis à l’avance par la société sont relativement limités. À la fin du mois de juin 2021, lorsque les fonds collectés précédemment ont été mis en place, la société a commencé à construire des « projets industriels Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) L’entreprise et l’Entrepreneur conviennent de payer le paiement du projet en fonction du noeud d’avancement du projet. Une fois que le noeud de règlement du projet est atteint, la société de conseil en coûts d’ingénierie tierce partie doit émettre la Feuille de calcul d’examen du paiement d’avancement du projet. L’entreprise ne peut payer le paiement du projet qu’après avoir reçu les données ci – dessus et la facture correspondante.
À la fin de 2021, la partie chargée de la construction avait achevé la construction principale du sous – sol et avait lancé la première phase de l’examen de la demande de paiement d’avancement du projet, dont le coût était de 906498 millions de RMB après examen par une société de conseil en coûts tierce partie. Étant donné que le processus de règlement est long et que le paiement des paiements d’avancement de la première phase du projet n’est pas terminé à la fin de la période visée par le rapport, le ratio de paiement des fonds du projet d’investissement précédent est faible.
2. L’entreprise paie les fonds du fournisseur au moyen de factures, qui n’ont pas été remplacées.
Afin d’accélérer le chiffre d’affaires des factures de la société, d’améliorer raisonnablement le mode de paiement des projets d’investissement collectés, de réduire les coûts financiers de la société et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés. La société a tenu la première réunion du deuxième Conseil d’administration et la première réunion du deuxième Conseil des autorités de surveillance le 11 août 2021, a examiné et adopté la proposition relative à l’utilisation de la lettre d’acceptation bancaire pour payer les fonds nécessaires au projet d’investissement levé et à l’échange du montant équivalent des fonds levés, et a convenu que La société devrait utiliser la lettre d’acceptation bancaire pour payer les fonds du projet d’investissement levé et échanger le montant équivalent des fonds levés en fonction de la situation réelle pendant la mise en œuvre du projet d’investissement levé. Pour les acceptations bancaires auto – émises, un montant égal est transféré du compte des fonds collectés au compte général de la société après l’expiration des acceptations bancaires; En ce qui concerne les acceptations bancaires transférées par endossement, un montant égal est transféré du compte des fonds levés au compte général de la société après le transfert par endossement.
Au 31 décembre 2021, la compagnie avait utilisé la lettre d’acceptation bancaire pour payer 27 235300 RMB de matériaux d’ingénierie, de frais de conception et de supervision, sans remplacement.
Proportion d’utilisation et montant spécifique jusqu’à présent, Plan d’utilisation de suivi et calendrier prévu du Fonds, progrès de la construction du projet et état de la construction de suivi
1. Proportion d’utilisation et montant spécifique des fonds collectés précédemment
Au 31 décembre 2021, la proportion et le montant spécifique liés à l’utilisation des fonds levés pour chaque projet d’investissement levé par la société étaient les suivants:
Unit é: 10 000 RMB
Après l’offre, les fonds d’investissement engagés n’ont pas été payés, les billets endossés et les billets endossés ont été endossés, les projets réels accumulés, les fonds d’investissement non engagés, le montant des fonds investis n’ont pas été remplacés, le montant des investissements achevés (A) (b) (c) Le Montant (d) (E = proportion B + C + d) (F = E / a)
Industrie Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024)
Articles de production d’équipements énergétiques 53 026,79 1 259,23 9 075,78 1 672,07 12 007,08 22,64% industrie primaire Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024)
12 829,13 2 520,13 – 1 051,47 3 571,60 27,84% des projets de recherche et de développement d’équipements énergétiques
Fonds de roulement supplémentaire 10 000,00 10 000,00 – – 10 000,00 100,00%
Total 75 855,92 13 779,36 9 075,78 2 723,53 25 578,68 33,72%
Au 31 décembre 2021, le montant investi des fonds levés par la société était de 137793 600 RMB, le montant impayé du projet était de 90 757800 RMB, le montant payé par la facture d’acceptation bancaire mais non remplacé était de 27 235400 RMB, l’investissement effectif cumulé du projet était de 257867 700 RMB et le ratio d’investissement effectif cumulé était de 33,72%.
2. Plan d’utilisation ultérieure et progrès prévus des fonds collectés antérieurement
Au cours de la mise en œuvre des projets d’investissement collectés précédemment par la société, le plan d’utilisation ultérieure et l’état d’avancement prévu des fonds collectés précédemment sont les suivants:
Unit é: 10 000 RMB
Engagements contractés après la collecte de fonds à la fin de 2021 cumul à la fin de 2022 cumul à la fin de 2023 cumul à la fin de 2023 cumul à la fin de 2023 cumul à la fin de 2023 cumul à la fin de 2022 cumul à la fin de 2022 cumul à la fin de 2023
Industrie Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) intelligent 5302679125923 2,37% 2766999 52,18% 5302679 100,00% projet de production d’équipement industrie Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) intelligent
Item of Equipment R & D Center 1282913252013 19.64% 971653 75.74% 1282913 100.00%
Fonds de roulement supplémentaires 10 000,00 10 000,00 100,00% 10 000,00 100,00% 10 000,00 100,00%
Total 75 855,92 13 779,36 18,17% 47 386,52 62,47% 75 855,92 100,00%
Note 1. Les « Fonds d’utilisation prévus à la fin de 2022» et les « Fonds d’utilisation prévus à la fin de 2023» ci – dessus sont fondés sur les résultats estimatifs de l’état d’avancement actuel de la construction du projet et ne constituent pas des engagements pertinents. L’état d’utilisation réel des fonds dépendra de l’état d’avancement réel de la construction du projet.
Note 2. Le montant cumulé des investissements des fonds collectés précédemment à la fin de 2021 a été certifié par Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership).
Le projet d’investissement précédent est en bon état de fonctionnement et devrait être mis en service en 2023. Le Fonds d’investissement précédent devrait être utilisé en 2023.
3. Progrès de la construction et construction ultérieure des projets financés précédemment
À la date d’émission de la présente réponse, le « projet de production d’équipements intelligents industriels Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) » et le « projet de centre de recherche et de développement d’équipements intelligents industriels Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) » étaient en construction normale et devraient être mis en service en 2023. Les détails sont les suivants:
État d’avancement de la construction au stade du projet et dispositions de suivi
Construction de fondations de pieux, construction de soutènement de puits de fondation et de terrains
La construction de l’usine de machines industrielles a été achevée. Au troisième trimestre de 2022, l’état d’avancement de la construction principale de l’usine et de l’installation intelligente de plancher pour les personnes sera achevé: la construction principale de l’usine et du bâtiment du dortoir sera achevée;
40% des articles de rechange; Le dortoir a été achevé à 50%; Début des travaux d’achat, d’installation et de réparation de l’équipement de chargement et mise en service et installation de l’équipement acheté au quatrième trimestre de 2022
Autres travaux
Le bâtiment R & D du laboratoire R & D de machines industrielles a été achevé à 30% d’ici le troisième trimestre de 2022, et la construction d’installations intelligentes pour le personnel du bâtiment R & D sera achevée. L’équipement en cours d’acquisition et d’installation / la décoration du laboratoire R & D et l’équipement de projet central acheté seront mis en service et installés au quatrième trimestre de 2022.
Note: les conditions de construction suivantes sont basées sur les progrès de la construction du projet.
