Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Anji Foodstuff Co.Ltd(603696) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: tous les départements et filiales de la société 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise: structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, culture d’entreprise, contrôle interne
Processus opérationnel: gestion financière, ventes, achats, gestion des actifs, gestion de projet, gestion de la production et systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Contrôle de la gestion des filiales, contrôle interne des investissements importants et des garanties extérieures, contrôle interne des opérations entre apparentés, contrôle interne de la divulgation de l’information, contrôle interne de l’utilisation et de la gestion des fonds collectés et contrôle de la sécurité alimentaire. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l’entreprise et à d’autres lois et règlements. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude potentielle du total des actifs ≥ 1% du total des actifs 0,5% du total des actifs ≤ inexactitude ＜ inexactitude ＜ 0,5% du total des actifs 1% du total des actifs
Inexactitude potentielle du revenu d’exploitation ≥ 1% du revenu d’exploitation total 0,5% du revenu d’exploitation total ≤ inexactitude ＜ Déclaration du revenu d’exploitation total ＜ 1% du revenu d’exploitation total 0,5%
Inexactitude potentielle des capitaux propres du propriétaire ≥ 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire ≤ inexactitude ＜ inexactitude 1% du total des capitaux propres du propriétaire ＜ inexactitude 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire
1%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (A) l’ACP constate que les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs ont commis des fraudes et causé des pertes importantes et des effets négatifs à la société; La société corrige les inexactitudes importantes dans les rapports financiers publiés; L’expert – comptable agréé constate qu’il y a une inexactitude importante dans les états financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne n’a pas constaté cette inexactitude dans le processus d’exploitation; D) le contrôle exercé par le Conseil d & apos; administration, son comité d & apos; audit et le D épartement de l & apos; audit sur le contrôle interne de l & apos; information financière est inefficace.
Lacunes importantes a) les conventions comptables n’ont pas été choisies et appliquées conformément aux PCGR; B) absence de procédures et de contrôles de prévention de la fraude; D) Il n & apos; existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou extraordinaires; D) Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d & apos; établissement des rapports financiers de fin d & apos; exercice et il n & apos; existe pas d & apos; assurance raisonnable que les états financiers établis atteignent l & apos; objectif fixé, qui est d & apos; être véridiques et exacts.
Défauts généraux les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés sont considérés comme des défauts généraux.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens ≥ 0,2% du total des actifs 0,1% du total des actifs ≤ perte perte 0,1% du total des actifs 0,2% du total des actifs
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
A) L’absence de processus décisionnels démocratiques dans les entreprises; B) violation des lois et règlements nationaux; C) Le non – respect des procédures et des autorisations entraîne des pertes importantes; D) la perte importante de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs; E) La fréquence et l & apos; ampleur des nouvelles négatives diffusées par les médias, qui n & apos; ont pas été éliminées; L’absence de contrôle institutionnel ou l’inefficacité du système institutionnel dans les activités importantes de l’entreprise; Les défauts importants du contrôle interne de la société n’ont pas été corrigés;
Lacunes importantes a) Les procédures décisionnelles de l’entreprise entraînent des erreurs générales; Le défaut de suivre les procédures et d’obtenir l’autorisation entraîne des pertes importantes; La perte de personnel d’affaires dans les postes clés de l’entreprise est grave; D) L & apos; apparition d & apos; informations négatives dans les médias concernant certaines régions; Les systèmes ou systèmes opérationnels importants de l’entreprise sont défectueux; F) Les grands livres de gestion n & apos; ont pas été établis et les informations importantes n & apos; ont pas été effectivement archivées pour réf érence future;
Défaut général a) ne pas suivre les procédures et les autorisations, causant des pertes mineures ou non substantielles; La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux de l’entreprise est grave; C) L & apos; apparition d & apos; informations négatives dans les médias, mais avec peu d & apos; impact; D) Les systèmes ou systèmes opérationnels généraux de la société sont d éfectueux; Les défauts généraux de l’entreprise n’ont pas été corrigés.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne et d’appliquer strictement les règlements pertinents afin d’assurer le bon fonctionnement de tous les travaux de l’entreprise. Entre – temps, renforcer la supervision et la rectification internes, optimiser le flux de travail, fournir le contrôle et la rétroaction sur le flux de travail, afin de rendre le fonctionnement interne de l’entreprise efficace, sain et durable. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Lin xiaofang Anji Foodstuff Co.Ltd(603696) 21 avril 2022
