Jiangsu Bide Science And Technology Co.Ltd(605298)
Système de gestion des investissements étrangers
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser la gestion des investissements de Jiangsu Bide Science And Technology Co.Ltd(605298) Les règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai et les statuts de Jiangsu Bide Science And Technology Co.Ltd(605298) Article 2 Le présent système s’applique aux investissements à l’étranger de la société et de ses filiales.
Article 3 aux fins du présent système, on entend par investissement à l’étranger les activités dans lesquelles la société investit une certaine quantité de fonds monétaires, de capitaux propres, d’actifs physiques, d’actifs incorporels ou d’autres actifs qui peuvent être utilisés comme apport en capital conformément aux lois, règlements et documents normatifs afin d’obtenir des bénéfices futurs.
Article 4 objet de l’investissement: utiliser efficacement les fonds inutilisés ou d’autres actifs et procéder à une expansion modérée du capital afin d’obtenir de meilleurs rendements et d’assurer la préservation et l’augmentation de la valeur des actifs.
Article 5 principes d’investissement:
Se conformer aux dispositions pertinentes des lois, règlements et statuts nationaux;
Protéger les intérêts de la société et de tous les actionnaires et maximiser les avantages;
(Ⅲ) se conformer à la stratégie de développement de l’entreprise et à la politique industrielle de l’État, et développer et renforcer l’avantage concurrentiel de l’entreprise;
Adopter une attitude prudente, une échelle appropriée et faire tout ce qui est en son pouvoir pour gérer les risques liés au processus de mise en œuvre, en tenant compte de l’équilibre entre les risques et les avantages;
Normalisation, institutionnalisation et scientisation, et consultation d’experts externes si nécessaire.
Article 6 les comportements d’investissement réglementés par le système comprennent notamment:
Investissement à court terme: l’investissement acheté par la société qui peut être réalisé à tout moment et détenu pendant au plus un an (y compris un an), y compris toutes sortes d’actions, d’obligations, de fonds et de produits financiers.
Investissements à long terme: tous les types d’investissements investis par la société pendant plus d’un an qui ne peuvent être réalisés à tout moment ou qui ne sont pas prêts à l’être, y compris les investissements obligataires, les investissements de capitaux propres et autres investissements. Comprend, sans s’y limiter, les types suivants:
1. Les entreprises indépendantes ou les projets d’exploitation financés par des contributions indépendantes de la société;
2. La société contribue à la création d’une coentreprise, d’une société coopérative ou d’un projet de développement avec d’autres entités juridiques indépendantes et des personnes physiques au pays et à l’étranger;
3. Participation dans d’autres entités juridiques indépendantes nationales et étrangères.
4. Les actifs d’exploitation sont loués, confiés ou exploités conjointement avec d’autres.
Article 7 la société gère les activités d’achat (y compris l’achat), de vente, de remplacement d’actifs physiques ou d’autres actifs, de passation de marchés et de location de biens par rapport aux activités d’investissement.
Chapitre II Gestion des investissements à l’étranger
Article 8 séparation des postes dans les entreprises d’investissement:
Le personnel chargé de la préparation du plan d’investissement est séparé du personnel chargé de l’approbation;
Le personnel chargé des opérations d’achat et de vente de titres est séparé du personnel chargé des registres comptables;
Iii) séparation du dépositaire des valeurs mobilières et du comptable;
Le personnel participant aux opérations d’investissement n’est pas responsable de l’inventaire des titres en même temps;
La personne responsable du calcul et de la comptabilité des intérêts ou des dividendes est séparée de la personne qui paie les intérêts ou les dividendes et, dans la mesure du possible, est représentée par une institution financière indépendante.
Article 9 autorité de gestion des investissements à l’étranger:
La Société met en œuvre un système de gestion professionnelle et d’examen et d’approbation étape par étape pour les investissements à l’étranger. Le Directeur général, le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires sont les organes de décision pour toutes sortes d’activités d’investissement. Chaque organe de décision prend des décisions sur les activités d’investissement de la société en stricte conformité avec les pouvoirs prévus dans les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, les règles de travail du Directeur général et les présentes mesures.
L’autorité spécifique de gestion des investissements de la société est la suivante (les opérations similaires liées à l’objet de la transaction de la société dans un délai de douze mois s’appliquent selon le principe du calcul cumulatif, mais celles qui ont rempli les obligations pertinentes conformément au présent article ne sont pas incluses dans le calcul cumulatif pertinent):
1. Si l’investissement étranger satisfait à l’une des normes suivantes, il est soumis au Conseil d’administration pour examen:
Le montant total des actifs impliqués dans l’investissement à l’étranger (s’il existe à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée étant retenue) représente plus de 10% du total des actifs vérifiés de la société au cours de la dernière période;
Le montant de transaction des investissements à l’étranger (y compris les dettes et les dépenses supportées) représente plus de 10% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et le montant absolu dépasse 10 millions de RMB;
Le bénéfice net généré par l’objet de l’investissement étranger au cours du dernier exercice comptable représente plus de 10% du bénéfice net vérifié au cours du dernier exercice comptable de la société et le montant absolu dépasse 1 million de RMB;
Le revenu d’exploitation de l’objet d’investissement à l’étranger (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représente plus de 10% du revenu d’exploitation vérifié au cours du dernier exercice comptable de la société et le montant absolu dépasse 10 millions de RMB;
Les bénéfices provenant des investissements à l’étranger représentent plus de 10% des bénéfices nets vérifiés de la société au cours du dernier exercice comptable et le montant absolu dépasse 1 million de RMB.
L’actif net impliqué dans l’investissement à l’étranger (s’il existe à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée étant retenue) représente plus de 10% de l’actif net vérifié de la société cotée au cours de la dernière période, et le montant absolu est supérieur à 10 millions de RMB, et ne satisfait pas aux normes relatives aux questions de transaction qui doivent être examinées par l’Assemblée générale des actionnaires conformément au paragraphe précédent du présent article.
Si les données impliquées dans le calcul de l’indice ci – dessus sont négatives, la valeur absolue est prise pour le calcul.
2. Les questions relatives à l’investissement en valeurs mobilières, à la gestion financière déléguée ou à l’investissement dans des produits dérivés de la société sont examinées et approuvées par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires de la société conformément à leurs pouvoirs respectifs. En outre, si les critères d’investissement visés à l’alinéa ii) du paragraphe 1 du présent article qui doivent être déterminés par le Conseil d’administration ne sont pas remplis, le Conseil d’administration peut, dans le cadre de son pouvoir de décision, autoriser le Directeur général à prendre des décisions sur les questions d’investissement et de cession d’actifs de la société relevant de son autorité. Le contenu de l’autorisation doit être clair, précis et écrit.
3. Si l’investissement de la société satisfait à l’une des normes suivantes, il est soumis à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen après délibération et approbation par le Conseil d’administration de la société:
Le montant total des actifs impliqués dans l’investissement à l’étranger (s’il existe à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée étant retenue) représente plus de 50% du total des actifs vérifiés de la société au cours de la dernière période;
Le montant transactionnel des investissements à l’étranger (y compris les dettes et les dépenses supportées) représente plus de 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et le montant absolu dépasse 50 millions de RMB;
Le bénéfice généré par l’investissement représente plus de 50% du bénéfice net vérifié de la société au cours du dernier exercice comptable et le montant absolu dépasse 5 millions de RMB;
Le revenu d’exploitation de l’objet de l’investissement étranger (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représente plus de 50% du revenu d’exploitation vérifié au cours du dernier exercice comptable de la société, et le montant absolu dépasse 50 millions de RMB;
Le bénéfice net lié à l’objet de l’investissement à l’étranger (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représente plus de 50% du bénéfice net vérifié au cours du dernier exercice comptable de la société et le montant absolu dépasse 5 millions de RMB.
L’actif net impliqué dans l’investissement à l’étranger (s’il existe à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée étant retenue) représente plus de 50% de l’actif net vérifié de la société cotée au cours de la dernière période, et le montant absolu est supérieur à 50 millions de RMB, et ne satisfait pas aux normes relatives aux questions de transaction qui doivent être examinées par l’Assemblée générale des actionnaires conformément au paragraphe précédent du présent article.
Si les données impliquées dans le calcul de l’indice ci – dessus sont négatives, la valeur absolue est prise pour le calcul.
4. L’Assemblée générale des actionnaires peut, en fonction de la situation réelle, autoriser temporairement le Conseil d’administration à prendre des décisions sur les investissements importants au – dessus de l’autorité du Conseil d’administration et sur leur disposition. Le contenu de l’autorisation doit être clair, précis et écrit.
Article 10 le Service de gestion centralisée compétent de la société est l’unit é d’exécution du projet, qui est spécifiquement responsable de la collecte d’informations sur les projets d’investissement, de la préparation des propositions de projet et des rapports d’étude de faisabilité, de la demande et de l’approbation du projet, de la supervision et de la coordination pendant la mise en œuvre du projet et de l’évaluation post érieure au projet.
Article 11 le Département financier de la société est chargé de l’évaluation des avantages des investissements, de l’analyse de faisabilité économique, de la collecte de fonds, du traitement des procédures d’apport en capital et de la confirmation des résultats de l’évaluation des actifs d’investissement à l’étranger.
Article 12 pour les projets d’investissement à forte spécialisation ou à grande échelle, les travaux préliminaires sont effectués par un groupe spécial d’étude de faisabilité du projet.
Article 13 le Service d’audit de la société est responsable de l’audit préalable des avantages du projet, de la supervision du projet en cours et de l’évaluation du projet après le projet; Le Conseiller juridique de la société est responsable de l’examen juridique de l’accord, du contrat et des statuts.
Article 14 le Bureau du Directeur général examine et évalue le plan de projet et le rapport d’analyse et décide d’organiser la mise en œuvre ou de faire rapport au Conseil d’administration et à l’Assemblée générale des actionnaires pour approbation.
Chapitre III Gestion des placements à court terme
Article 15 procédures d’investissement à court terme de la société
Le Département financier de la société établit régulièrement l’état des flux de capitaux;
Les analystes de l’investissement de la société établissent un plan annuel d’investissement à court terme en fonction de la situation de divers titres sur le marché des valeurs mobilières et de la rentabilité d’autres objets d’investissement et le soumettent au Directeur général, au Conseil d’administration et à l’Assemblée générale des actionnaires pour approbation en fonction de l’ampleur de l’investissement à court terme;
Le Département des finances est chargé de transférer les fonds du plan d’investissement au compte d’autres fonds monétaires conformément au plan d’investissement;
Les opérateurs d’investissement peuvent souscrire ou acheter ou vendre des titres après avoir présenté des avis sur l’investissement en valeurs mobilières et confirmé par le Directeur général adjoint chargé de l’investissement;
Après la fermeture quotidienne du marché, les opérateurs d’investissement établissent l’état des résultats et de la valeur marchande des investissements à court terme de la société et le soumettent au Directeur général adjoint chargé des investissements pour examen;
Le Directeur général adjoint chargé des investissements est chargé de résumer régulièrement les bénéfices et les pertes des investissements à court terme et l’état de la capitalisation boursière et de les soumettre au Directeur général, au Conseil d’administration et à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen.
Article 16 À la fin de chaque mois, les opérateurs d’investissement soumettent les documents relatifs à l’investissement au Département financier, qui enregistre l’investissement en temps voulu en fonction de la catégorie, de la quantité, du prix unitaire, des intérêts courus, des dividendes à recevoir, de la date d’achat et d’autres éléments.
Article 17 la société met en place un système strict de garde des valeurs mobilières, qui est contrôlé conjointement par au moins deux personnes, et aucune personne ne peut entrer en contact seule avec des valeurs mobilières; Le dépôt et le retrait d’autres fonds monétaires doivent être consignés en détail dans le registre des valeurs mobilières et signés par les opérateurs présents.
Article 18 les titres à court terme achetés par la société sont comptabilisés au nom de la société.
Article 19 le Département financier de la société est chargé d’organiser régulièrement l’inventaire des titres.
Article 20 le Département des finances de la société tient un grand livre auxiliaire pour chaque type de titres, établit chaque mois un état des investissements en valeurs mobilières, des bénéfices et des pertes et, pour les obligations, un état de l’amortissement des escomptes et des primes.
Article 21 dans le cadre de la gestion financière confiée, la société sélectionne comme partie chargée les institutions financières professionnelles qualifiées qui sont en bon état de crédit et de financement, qui n’ont pas de mauvais antécédents de bonne foi et qui ont une forte capacité opérationnelle, et identifie le contrat écrit avec la partie chargée, en précisant le montant, la durée, les types d’investissement, les droits et obligations des deux parties et les responsabilités juridiques de la gestion financière confiée. Les administrateurs de la société désignent une personne spécialement désignée pour suivre l’état d’avancement et de sécurité des fonds de gestion financière confiés et lui demandent de faire rapport en temps opportun en cas d’anomalie afin que le Conseil d’administration puisse prendre immédiatement des mesures efficaces pour recouvrer les fonds et éviter ou réduire les pertes de la société.
Chapitre IV gestion des investissements à long terme
Article 22 les investissements à long terme de la société à l’étranger sont divisés en nouveaux projets et en projets existants en fonction de la nature des projets d’investissement.
L’investissement dans de nouveaux projets fait référence à l’investissement effectué en fonction du montant de l’investissement approuvé après l’approbation du projet d’investissement. L’augmentation de capital d’un projet existant fait référence aux activités dans lesquelles le projet d’investissement initial doit augmenter l’investissement en fonction des besoins opérationnels et du montant de l’investissement initialement approuvé.
Article 23 procédures d’investissement à long terme de la société
Le Département des finances de la société coopère avec le Département des investissements pour déterminer l’objectif d’investissement et examiner l’environnement d’investissement;
Le Département du développement stratégique de l’entreprise prépare la lettre d’intention d’investissement (rapport de lancement) sur la base d’une enquête et d’une recherche approfondies;
Le Département du développement stratégique prépare le rapport d’étude de faisabilité de l’investissement dans le projet et le soumet au Département des finances et au Directeur général; Le Département des finances de la société prépare l’Accord de coopération de projet (contrat) en collaboration avec le Département du développement stratégique;
Traiter les procédures de demande d’approbation conformément aux dispositions pertinentes de l’État et aux procédures spécifiées dans les présentes mesures;
Le Département du développement stratégique de la société élabore les statuts et les systèmes de gestion pertinents des projets d’investissement;
Le Département du développement stratégique de l’entreprise est responsable de la mise en œuvre, de l’exploitation et de la gestion du projet.
Article 24 une fois qu’un projet d’investissement à long terme à l’étranger a été approuvé, il n’est pas autorisé à augmenter arbitrairement l’investissement. S’il est vraiment nécessaire d’augmenter le capital, la lettre d’intention d’investissement et le rapport d’étude de faisabilité doivent être présentés à nouveau.
Article 25 exigences imposées aux partenaires d’une coentreprise pour la création d’une coentreprise par des investissements à long terme à l’étranger
Avoir une bonne réputation commerciale et une bonne force économique;
être en mesure de fournir un certificat de crédit légal;
Fournir des informations complètes sur la situation financière, les résultats d’exploitation et d’autres informations pertinentes au besoin.
Article 26 une lettre d’intention d’investissement (rapport de lancement) est établie pour les projets d’investissement à long terme à l’étranger. Les principaux éléments de l’intention d’investissement du projet sont les suivants:
Objet de l’investissement;
Le nom du projet d’investissement;
Iii) L’ampleur des investissements et les sources de financement du projet;
Mode de fonctionnement du projet d’investissement;
Prévision des avantages des projets d’investissement;
La prévision des risques d’investissement (y compris le risque de change, le risque de marché, le risque opérationnel et le risque politique); Les conditions du marché et les politiques économiques du lieu d’investissement (pays ou région);
Les dispositions relatives à l’administration des changes et les lois et règlements fiscaux du lieu d’investissement;
Information sur le crédit des partenaires d’investissement.
Article 27 après que la lettre d’intention d’investissement (rapport de lancement) a été soumise à l’approbation de la société, le Département du développement stratégique est chargé de préparer le rapport d’étude de faisabilité. Les principaux éléments du rapport d’étude de faisabilité du projet sont les suivants:
Remarques générales:
1. Le contexte du projet proposé, la nécessité d’investir dans le projet et l’importance économique de l’investissement;
2. Base et portée de l’étude de faisabilité de l’investissement dans le projet.
Prévisions du marché et échelle des investissements dans le projet:
1. Prévision de la demande du marché extérieur chinois;
2. Statistiques sur la production et l’exploitation des entreprises similaires existantes en Chine;
3. Les conditions de production et d’exploitation et les canaux de distribution du projet entrant sur le marché;
4. Analyse de la compétitivité et des perspectives d’entrée du projet sur le marché.
Iii) Budget et financement:
1. Le capital social du projet et les fonds nécessaires à la production et à l’exploitation du projet;
2. Les sources de financement, les méthodes de collecte de fonds et les méthodes de remboursement des prêts;
3. Prévision de la période de recouvrement des fonds;
4. Plan des flux de trésorerie.
Analyse financière du projet:
1. Frais de démarrage au début du projet et économie de chaque année pendant la période de construction
