Beijing Bayi Space Lcd Technology Co.Ltd(688181)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Beijing Bayi Space Lcd Technology Co.Ltd(688181) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont la société et toutes les filiales incluses dans le champ d’application de la fusion. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle, mise en place et amélioration du système de contrôle interne, gestion des ressources humaines, culture d’entreprise, ventes et perception, achats et paiements, gestion des fonds, rapports financiers, gestion des stocks, gestion des immobilisations, contrôle des systèmes d’information, utilisation des fonds collectés, divulgation d’informations, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Ventes et perception, achats et paiements, gestion des fonds, utilisation des fonds collectés, gestion des stocks, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude de l’actif total ≥ 2,5% de l’actif total 1% de l’actif total ≤ inexactitude inexactitude de l’actif 1% de l’actif total
2,5% du total
Inexactitude du bénéfice total ≥ 10% du bénéfice total 5% du bénéfice total ≤ inexactitude inexactitude du bénéfice 5% du bénéfice total
10% du montant total des bénéfices
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Les administrateurs, les superviseurs ou les cadres supérieurs de la société commettent des fraudes et causent des pertes importantes et des effets négatifs à l’entreprise;
2. Les inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société; 3. Le Comité d’audit et le Département de l’audit interne ne contrôlent pas efficacement le contrôle interne des rapports financiers;
4. La société enfreint gravement la loi et est passible de lourdes peines ou d’une responsabilité pénale;
5. Les principaux défauts constatés et signalés à la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable.
Défaut important 1. Défaut de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
2. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
3. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
4. Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
D’autres défauts de contrôle interne en matière d’information financière qui ne constituent pas des défauts importants ou des normes de défauts importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens inexactitude ≥ 10% du bénéfice total 5% du bénéfice total ≤ inexactitude inexactitude du bénéfice 5% du bénéfice total
10% du montant total des bénéfices
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défaut majeur 1. La procédure de décision de l’entreprise n’est pas scientifique ou viole la procédure de décision, ce qui entraîne des erreurs de décision importantes et des pertes matérielles importantes pour l’entreprise;
2. Violation des lois et règlements pertinents de l’État, des règles et règlements de l’entreprise ou des procédures d’exploitation normalisées, ce qui entraîne des responsabilités importantes pour l’entreprise.
Effets de surface;
3. S’écarter sérieusement de la stratégie ou des objectifs opérationnels de l’entreprise et avoir un impact négatif important sur la réalisation de la stratégie ou des objectifs opérationnels; 4. L’absence de système entraîne une défaillance systématique du contrôle interne et des pertes importantes;
5. Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
Défauts importants 1. La surveillance des activités commerciales de la société n’est pas complète, viole les lois et règlements pertinents de l’État et entraîne des effets négatifs importants ou des pertes économiques importantes pour la société;
2. S’écarter de la stratégie ou des objectifs opérationnels de l’entreprise et avoir un impact négatif important sur la réalisation de la stratégie ou des objectifs opérationnels;
3. Les défauts importants constatés par la supervision interne du contrôle interne n’ont pas été corrigés en temps voulu;
4. Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
Les lacunes générales ne constituent pas d’autres lacunes en matière de contrôle interne qui ne sont pas des lacunes importantes en matière d’information financière et des normes relatives aux lacunes importantes.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
En ce qui concerne les défauts généraux du contrôle interne, l’entreprise a adopté la stratégie de « découverte et rectification» et a demandé aux ministères et aux personnes responsables concernés d’élaborer des plans de rectification, qui ont été mis en œuvre. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.3. Défauts généraux
En ce qui concerne les défauts généraux du contrôle interne, l’entreprise a adopté la stratégie de « découverte et rectification» et a demandé aux ministères et aux personnes responsables concernés d’élaborer des plans de rectification, qui ont été mis en œuvre. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, le système de contrôle interne de l’entreprise a bien fonctionné et aucun défaut majeur ou important n’a été constaté dans le système de contrôle interne de l’entreprise. L’entreprise a maintenu un contrôle interne efficace à tous les égards importants conformément aux exigences du système de normes de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents. En 2022, l’entreprise continuera d’approfondir la construction du système de contrôle interne, d’optimiser l’environnement de contrôle interne, d’améliorer divers systèmes de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne, de prévenir efficacement divers risques et de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Zhao Lei Beijing Bayi Space Lcd Technology Co.Ltd(688181) 19 avril 2022
