Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) rapport d’assurance du contrôle interne
Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No zi10148
Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739)
Au 31 décembre 2021
Rapport d’assurance du contrôle interne
Table des matières page i. Rapport d’assurance du contrôle interne 1 – 2 II. Annexe
Fermeture de Shenzhen Mingyang Circuit Technology Co., Ltd.
Évaluation de l’efficacité du contrôle interne au 31 décembre 2021 1 1 – 11 Rapport d’évaluation III certificat de qualification professionnelle du Cabinet
Rapport d’assurance du contrôle interne
Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No zi10148 Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) tous les actionnaires:
Nous avons accepté le mandat d’effectuer l’assurance de la détermination du Conseil d’administration de Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739)
Responsabilités du Conseil d’administration en matière de contrôle interne
Le Conseil d’administration de votre entreprise est chargé d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions pertinentes des normes de base pour le contrôle interne des entreprises.
Responsabilités de l’ACP
Notre responsabilité est de tirer des conclusions d’assurance sur l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière, sur la base de la mise en oeuvre des travaux d’assurance.
Aperçu des travaux
Nous avons effectué notre mission d’assurance conformément à la norme 3101 pour les autres missions d’assurance des comptables publics certifiés de la Chine, à l’exception de la vérification ou de l’examen de l’information financière historique. Le Code exige que nous nous conformions au Code d’éthique professionnelle des comptables publics certifiés chinois et que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable que votre entreprise maintiendra un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants au 31 décembre 2021, conformément aux dispositions pertinentes du Code de base Pour le contrôle interne des entreprises. Dans l’exécution de nos travaux d’assurance, nous avons mis en œuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation de l’efficacité des contrôles internes et d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que nos travaux d’assurance fournissent une base raisonnable pour la publication des conclusions d’assurance.
Iv. Description des principales contraintes inhérentes
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes se produisent et ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, comme le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne peut être considérée comme un risque en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Conclusion de l’assurance
À notre avis, votre entreprise a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants le 31 décembre 2021, conformément aux dispositions pertinentes des normes de base pour le contrôle interne des entreprises. Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) Certified Public Accountants of China:
CPA of China:
Shanghai, Chine 19 avril 2022
Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739)
Rapport d’évaluation du contrôle interne au 31 décembre 2021
Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’auto – évaluation et la date de publication du rapport d’évaluation.
Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
La portée de l’évaluation déterminée par la société conformément au principe de l’orientation vers le risque couvre les principales activités et questions de la société mère et de ses filiales, ainsi que les domaines à haut risque.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
1. Environnement interne
Structure de gouvernance
Conformément aux exigences du droit des sociétés de la République populaire de Chine, du droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine et des règlements pertinents de la csrc, ainsi qu’aux dispositions des statuts, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d’entreprise et des règles de procédure, précisé les responsabilités et les Pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de surveillance, et formé un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs.
La société établit l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction sous la direction du Conseil d’administration.
L’Assemblée générale des actionnaires est l’organe de décision de la société et exerce le droit de vote sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation, la collecte de fonds, l’investissement et la distribution des bénéfices de la société conformément à la loi. L’Assemblée générale des actionnaires se tient au moins une fois par an conformément à la loi et, sous réserve des dispositions des lois et règlements, l’Assemblée générale extraordinaire des actionnaires peut être convoquée.
Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Le Conseil d’administration est responsable de la mise en place, de l’amélioration et de la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne de la société, de l’élaboration du plan d’affaires et du plan d’investissement de la société, du plan de budget financier et de règlement final, de la formulation du système de gestion de base, etc. Le Conseil d’administration se compose d’un Comité de vérification, d’un comité stratégique, d’un Comité de nomination et d’un Comité de rémunération et d’évaluation. Chaque Comité a son règlement intérieur correspondant, s’acquitte de ses fonctions dans le cadre de ses fonctions prescrites, fournit des conseils et une assistance efficaces au Conseil d’administration pour la prise de décisions et est responsable de la mise en place, de l’amélioration et de la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et supervise les administrateurs, les dirigeants et les autres cadres supérieurs de l’entreprise dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration.
La direction est responsable de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration, de la présidence de la gestion de la production et de l’exploitation de la société, de l’élaboration d’un plan de travail spécifique, de l’obtention en temps opportun d’informations opérationnelles et financières pour évaluer la Mise en œuvre du plan et de la révision appropriée du plan en fonction des résultats réels de la mise en œuvre. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.
Structure organisationnelle
La société a mis en place une structure organisationnelle conforme au modèle d’entreprise et aux exigences de gestion de la société, conformément aux lois et règlements nationaux et aux exigences des autorités de surveillance. En fonction de ses propres caractéristiques de production et d’exploitation et des besoins de d éveloppement des entreprises, l’entreprise a mis en place le département fonctionnel de la sector – forme centrale, le Département de l’usine de fabrication et le Département de la s écurité, de la protection de l’environnement et du soutien administratif de la base pour fournir un soutien logistique correspondant au système de cadre de gestion de l’entreprise, parmi lesquels le département fonctionnel de la sector – forme centrale comprend la planification stratégique et l’exploitation, les finances, le marketing, la gestion des achats, la R & Qualité et service à la clientèle, ingénierie de la production, ressources humaines, fabrication intelligente et TI, valeurs mobilières et audit interne;
Le Département de l’usine de fabrication comprend le Département de la technologie, le Département de l’assurance de la qualité, le Département de la production et le Département de l’assurance de l’équipement et des installations. Selon le système de gestion et le flux de travail de l’entreprise, tous les départements ont une répartition claire des responsabilités et des pouvoirs, une coopération et une restriction mutuelles, des canaux de communication d’information lisses, formant un mécanisme efficace d’équilibre mutuel et assurant le bon déroulement des activités opérationnelles de l’entreprise. Ressources humaines
Dans le cadre de l’exploitation de l’entreprise, un système de gestion du personnel plus scientifique a été mis en place en fonction de la situation réelle de l’entreprise et des dispositions claires ont été prises pour l’emploi, la formation, la gestion de l’éducation, l’évaluation, la promotion, les récompenses, les peines et Le licenciement des employés; Préciser les responsabilités du poste, préciser les connaissances et les compétences requises pour chaque poste et faire en sorte que le personnel de l’entreprise comprenne pleinement ses responsabilités; Et grâce à la formation, à l’évaluation et à d’autres moyens d’améliorer constamment les capacités et le niveau des employés. L’entreprise accorde suffisamment d’attention aux ressources humaines, qui sont les facteurs clés qui influent sur le contrôle interne de l’entreprise, et attache de l’importance à l’éthique professionnelle et aux compétences professionnelles lors de la sélection et de l’embauche des employés. L’entreprise élabore et met en oeuvre des programmes de formation ciblés pour s’assurer que chaque employé peut s’acquitter efficacement de ses responsabilités. L’entreprise a également mis en place un système d’évaluation du rendement pour évaluer les capacités, les attitudes et le rendement des employés afin de promouvoir l’unité organique des responsabilités et des droits des employés à tous les niveaux et la mise en oeuvre efficace du contrôle interne de l’entreprise. Le système actuel de ressources humaines de l’entreprise peut essentiellement assurer la stabilité des ressources humaines et la demande de ressources humaines de tous les départements de l’entreprise.
Audit interne
La société a mis en place un service d’audit interne chargé d’exercer de manière indépendante les pouvoirs d’audit sous la direction du Comité d’audit du Conseil d’administration.
Le Département de l’audit interne est responsable de la supervision de l’audit interne de l’entreprise, y compris la supervision et l’inspection de la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise, l’évaluation de la scientificité et de l’efficacité du contrôle interne et la formulation de suggestions pour améliorer le contrôle interne; Effectuer régulièrement et irrégulièrement des audits et des inspections de routine des finances, des contrôles internes, des grands projets et d’autres activités afin de contrôler et de prévenir les risques. Le Département de l’audit interne fait rapport des défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection conformément aux procédures de travail de l’audit interne; Il a le droit de signaler directement au Conseil d’administration, à son Comité d’audit et au Conseil des autorités de surveillance les lacunes importantes constatées dans le contrôle interne au cours de la surveillance et de l’inspection.
Culture d’entreprise
L’entreprise met l’accent sur le renforcement de la construction de la culture d’entreprise, a élaboré le Manuel du personnel, met sérieusement en œuvre le système de post – responsabilité, cultive les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale, adhère toujours aux valeurs de « l’orientation vers le client, la coordination efficace, la concentration professionnelle, la co – création et le partage », met activement en œuvre la vision de « devenir un leader de la fabrication intelligente verte de circuits électroniques de haute précision » et adhère à la Mission de « l’innovation et de l’interconnexion des valeurs », Mettre en place un concept de gestion moderne et renforcer la sensibilisation aux risques. L’entreprise mène régulièrement des activités d’évaluation des excellents employés, établit un rôle de référence et guide tous les employés à apprendre des excellents employés; Mener régulièrement des activités de production allégée et faire participer tous les employés à l’innovation en gestion de la production. L’entreprise continue de promouvoir les activités de l’entreprise par la publication continue de la publication interne de l’entreprise “Ming Yang Tiandi”, la publication de tweets publics et l’ouverture d’une sector – forme audio – vidéo courte et tremblante, afin de créer une bonne atmosphère d’apprentissage et de promouvoir la culture d’entreprise. Enrichir la vie amateur des employés en organisant des voyages collectifs, des compétitions sportives, des spectacles annuels et d’autres activités culturelles afin d’accroître leur conscience du travail d’équipe.
Les cadres supérieurs de l’entreprise peuvent jouer un rôle de premier plan dans la construction de la culture d’entreprise; Les employés de l’entreprise peuvent se conformer au Code de conduite des employés et s’acquitter sérieusement de leurs fonctions; Les cadres supérieurs et les employés de l’entreprise sont en mesure de respecter les lois et les règlements.
Agir conformément à la loi.
Responsabilité sociale
En stricte conformité avec les lois, règlements et politiques pertinents, en combinaison avec la situation réelle et les caractéristiques des entreprises industrielles, l’entreprise accorde une attention particulière à la sécurité de la production, à la qualité des produits et à la protection de l’environnement, assume activement la responsabilité sociale, et a formulé le « dépannage des risques environnementaux potentiels et
