Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.

Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’auto – évaluation et la date de publication du rapport d’évaluation. Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

La portée de l’évaluation déterminée par la société conformément au principe de l’orientation vers le risque couvre les principales activités et questions de la société mère et de ses filiales, ainsi que les domaines à haut risque.

Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:

1. Environnement interne

Structure de gouvernance

Conformément aux exigences du droit des sociétés de la République populaire de Chine, du droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine et des règlements pertinents de la c

L’Assemblée générale des actionnaires est l’organe de décision de la société et exerce le droit de vote sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation, la collecte de fonds, l’investissement et la distribution des bénéfices de la société conformément à la loi. L’Assemblée générale des actionnaires se tient au moins une fois par an conformément à la loi et, sous réserve des dispositions des lois et règlements, l’Assemblée générale extraordinaire des actionnaires peut être convoquée.

Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Le Conseil d’administration est responsable de la mise en place, de l’amélioration et de la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne de la société, de l’élaboration du plan d’affaires et du plan d’investissement de la société, du plan de budget financier et de règlement final, de la formulation du système de gestion de base, etc. Le Conseil d’administration se compose d’un Comité de vérification, d’un comité stratégique, d’un Comité de nomination et d’un Comité de rémunération et d’évaluation. Chaque Comité a son règlement intérieur correspondant, s’acquitte de ses fonctions dans le cadre de ses fonctions prescrites, fournit des conseils et une assistance efficaces au Conseil d’administration pour la prise de décisions et est responsable de la mise en place, de l’amélioration et de la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne de l’entreprise.

Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et supervise les administrateurs, les dirigeants et les autres cadres supérieurs de l’entreprise dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration.

La direction est responsable de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration, de la présidence de la gestion de la production et de l’exploitation de la société, de l’élaboration d’un plan de travail spécifique, de l’obtention en temps opportun d’informations opérationnelles et financières pour évaluer la Mise en œuvre du plan et de la révision appropriée du plan en fonction des résultats réels de la mise en œuvre. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.

Structure organisationnelle

La société a mis en place une structure organisationnelle conforme au modèle d’entreprise et aux exigences de gestion de la société, conformément aux lois et règlements nationaux et aux exigences des autorités de surveillance. En fonction de ses propres caractéristiques de production et d’exploitation et des besoins de d éveloppement des entreprises, l’entreprise a mis en place le département fonctionnel de la sector – forme centrale, le Département de l’usine de fabrication et le Département de la s écurité, de la protection de l’environnement et de l’appui administratif de la base pour fournir un soutien logistique correspondant au système de cadre de gestion de l’entreprise, parmi lesquels le département fonctionnel de la sector – forme centrale comprend la planification stratégique et l’exploitation, les finances, le marketing, la gestion des achats, la R & D des produits, la planification Les services des ressources humaines, de la fabrication intelligente et des technologies de l’information, des valeurs mobilières et de l’audit interne; Le Département de l’usine de fabrication comprend le Département de la technologie, le Département de l’assurance de la qualité, le Département de la production et le Département de l’assurance de l’équipement et des installations. Selon le système de gestion et le flux de travail de l’entreprise, tous les départements ont une répartition claire des responsabilités et des pouvoirs, une coopération et une restriction mutuelles, des canaux de communication d’information lisses, formant un mécanisme efficace d’équilibre mutuel et assurant le bon déroulement des activités opérationnelles de l’entreprise.

Ressources humaines

Dans le cadre de l’exploitation de l’entreprise, un système de gestion du personnel plus scientifique a été mis en place en fonction de la situation réelle de l’entreprise et des dispositions claires ont été prises pour l’emploi, la formation, la gestion de l’éducation, l’évaluation, la promotion, les récompenses, les peines et Le licenciement des employés; Préciser les responsabilités du poste, préciser les connaissances et les compétences requises pour chaque poste et faire en sorte que le personnel de l’entreprise comprenne pleinement ses responsabilités; Et grâce à la formation, à l’évaluation et à d’autres moyens d’améliorer constamment les capacités et le niveau des employés. L’entreprise accorde suffisamment d’attention aux ressources humaines, qui sont les facteurs clés qui influent sur le contrôle interne de l’entreprise, et attache de l’importance à l’éthique professionnelle et aux compétences professionnelles lors de la sélection et de l’embauche des employés. L’entreprise élabore et met en oeuvre des programmes de formation ciblés pour s’assurer que chaque employé peut s’acquitter efficacement de ses responsabilités. L’entreprise a également mis en place un système d’évaluation du rendement pour évaluer les capacités, les attitudes et le rendement des employés afin de promouvoir l’unité organique des responsabilités et des droits des employés à tous les niveaux et la mise en oeuvre efficace du contrôle interne de l’entreprise. Le système actuel de ressources humaines de l’entreprise peut essentiellement assurer la stabilité des ressources humaines et la demande de ressources humaines de tous les départements de l’entreprise.

Audit interne

La société a mis en place un service d’audit interne chargé d’exercer de manière indépendante les pouvoirs d’audit sous la direction du Comité d’audit du Conseil d’administration.

Le Département de l’audit interne est responsable de la supervision de l’audit interne de l’entreprise, y compris la supervision et l’inspection de la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise, l’évaluation de la scientificité et de l’efficacité du contrôle interne et la formulation de suggestions pour améliorer le contrôle interne; Effectuer régulièrement et irrégulièrement des audits et des inspections de routine des finances, des contrôles internes, des grands projets et d’autres activités afin de contrôler et de prévenir les risques. Le Département de l’audit interne fait rapport des défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection conformément aux procédures de travail de l’audit interne; Il a le droit de signaler directement au Conseil d’administration, à son Comité d’audit et au Conseil des autorités de surveillance les lacunes importantes constatées dans le contrôle interne au cours de la surveillance et de l’inspection.

Culture d’entreprise

L’entreprise met l’accent sur le renforcement de la construction de la culture d’entreprise, a élaboré le Manuel du personnel, met sérieusement en œuvre le système de post – responsabilité, cultive les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale, adhère toujours aux valeurs de « l’orientation vers le client, la coordination efficace, la concentration professionnelle, la co – création et le partage », met activement en œuvre la vision de « devenir un leader de la fabrication intelligente verte de circuits électroniques de haute précision », adhère à la Mission de « l’innovation, l’interconnexion de valeurs » et établit un concept de gestion moderne. Renforcer la sensibilisation aux risques. L’entreprise mène régulièrement des activités d’évaluation des excellents employés, établit un rôle de référence et guide tous les employés à apprendre des excellents employés; Mener régulièrement des activités de production allégée et faire participer tous les employés à l’innovation en gestion de la production. L’entreprise continue de promouvoir les activités de l’entreprise par la publication continue de la publication interne de l’entreprise “Ming Yang Tiandi”, la publication de tweets publics et l’ouverture d’une sector – forme audio – vidéo courte et tremblante, afin de créer une bonne atmosphère d’apprentissage et de promouvoir la culture d’entreprise. Enrichir la vie amateur des employés en organisant des voyages collectifs, des compétitions sportives, des spectacles annuels et d’autres activités culturelles afin d’accroître leur conscience du travail d’équipe.

Les cadres supérieurs de l’entreprise peuvent jouer un rôle de premier plan dans la construction de la culture d’entreprise; Les employés de l’entreprise peuvent se conformer au Code de conduite des employés et s’acquitter sérieusement de leurs fonctions; Les cadres supérieurs et les employés de l’entreprise peuvent respecter les lois et les règlements et agir conformément à la loi.

Responsabilité sociale

En stricte conformité avec les lois, règlements et politiques pertinents, compte tenu de la situation réelle et des caractéristiques des entreprises industrielles, l’entreprise s’est concentrée sur la production de sécurité, la qualité des produits et la protection de l’environnement, a pris l’initiative d’assumer la responsabilité sociale et a formulé des systèmes tels que le système de dépannage et de traitement des risques environnementaux, les règlements sur la gestion des déchets et une série de documents de contrôle en ligne. L’entreprise a également élaboré un code de responsabilité sociale et d’éthique afin de s’acquitter de ses responsabilités de « citoyen d’entreprise » dans ses activités commerciales. L’entreprise crée une fondation d’assistance mutuelle pour les employés afin de surmonter les difficultés des employés et des membres de leur famille immédiate.

2. Évaluation des risques

L’entreprise est dans l’industrie de la fabrication de composants électroniques, la production principale de divers types de circuits imprimés, a obtenu la qualification nationale d’entreprise de haute technologie. Les risques internes et externes auxquels l’entreprise est confrontée comprennent principalement les risques opérationnels, les risques industriels, les risques de marché, les risques liés aux politiques et d’autres risques. L’autorité de gestion de l’entreprise recueille des informations pertinentes de manière globale, systématique et continue conformément aux procédures d’analyse de l’environnement organisationnel et de gestion des risques, en combinaison avec les différentes étapes de développement et l’expansion des activités, évalue les risques en temps opportun en fonction de la situation réelle, identifie dynamiquement les risques, analyse les risques internes et externes pertinents et formule les stratégies de réponse aux risques correspondantes. L’entreprise a mis en place un processus efficace d’évaluation des risques afin d’identifier et de réagir aux changements importants et d’impact général auxquels l’entreprise peut faire face, y compris les risques opérationnels, les risques environnementaux et les risques financiers, en mettant en place divers ministères fonctionnels et en répartissant raisonnablement leurs responsabilités.

3. Activités de contrôle

En combinaison avec les résultats de l’évaluation des risques, l’entreprise contrôle les risques à un niveau acceptable en combinant le contrôle manuel et le contrôle automatique, le contrôle préventif et le contrôle de découverte, et en utilisant les mesures de contrôle correspondantes.

Les principales mesures de contrôle de la société sont les suivantes:

Contrôle incompatible de la séparation des emplois

Lors de l’élaboration de divers systèmes de gestion du contrôle interne et de l’énoncé des responsabilités de chaque ministère, l’entreprise doit trier et analyser les emplois incompatibles impliqués dans les processus opérationnels, mettre en oeuvre les mesures de séparation correspondantes et former un mécanisme de travail dans lequel chaque Ministère assume ses fonctions, assume ses responsabilités et se limite mutuellement dans la Division du travail et les processus opérationnels.

Contrôle de l’approbation de l’autorisation

La société a adopté différentes méthodes d’approbation de l’autorisation pour distinguer les différentes natures de transaction dans l’autorisation de transaction. Toutes les activités commerciales de la société qui doivent être approuvées ont des pouvoirs et des processus d’approbation clairs. Pour les activités générales d’approbation de l’entreprise, l’approbation et le contrôle sont effectués sur la sector – forme d’information, et le système d’approbation de chaque département fonctionnel et chef de file en charge est adopté; En ce qui concerne les opérations non conventionnelles, telles que l’acquisition, l’investissement et l’émission d’actions, des décisions doivent être prises par l’Assemblée générale des actionnaires et le Conseil d’administration conformément aux statuts, au règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires et au règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs.

Contrôle du système comptable

En stricte conformité avec les normes comptables pour les entreprises, la loi comptable, la loi fiscale et les lois et règlements pertinents, la société a formulé un système de gestion financière adapté à la société en fonction de la situation réelle de la société, et a coopéré avec le système SAP, le système ERP et le système Kingdee Cloud Pour clarifier le flux de travail comptable et réaliser le traitement de l’information de la comptabilité, tout en assurant l’exactitude des statistiques et de l’analyse des données. Il fournit l’appui nécessaire aux données pour la prise de décisions au niveau décisionnel de l’entreprise.

D. contrôle de la protection des biens

La société a mis au point une série de systèmes de gestion quotidienne et d’inventaire régulier des biens pour la gestion des immobilisations, la gestion des stocks et la gestion des fonds monétaires, a normalisé les processus pertinents liés à la gestion financière, a précisé les responsabilités pertinentes des actifs, du Département de la gestion des fonds, du personnel de traitement comptable et du Département de l’utilisation, a procédé à l’acquisition, à la collecte, à la gestion quotidienne, à l’inventaire et à la mise au rebut des actifs, et a reçu les stocks. Les processus opérationnels tels que l’émission et le transfert, ainsi que la collecte, le transfert et le paiement des fonds, doivent être normalisés afin d’assurer la sécurité des biens en prenant des mesures telles que l’enregistrement des biens, la conservation physique, l’inventaire périodique et la vérification des comptes.

E. contrôle budgétaire

La société établit et met en œuvre un système de gestion budgétaire, définit les responsabilités et les pouvoirs de chaque Unit é responsable au sein de la société dans la gestion budgétaire, normalise les procédures de préparation, d’examen, de publication et d’exécution du budget, et reflète les ventes, les coûts et les flux de trésorerie futurs de la société sous forme de plan par le biais du budget, afin d’organiser et de coordonner efficacement toutes les activités opérationnelles de la société et d’atteindre les objectifs opérationnels de la société. Contrôle de l’analyse opérationnelle

L’entreprise établit et met en oeuvre un système de contrôle de l’analyse opérationnelle, qui intègre l’information sur la production, l’achat et la vente, les finances, etc., et effectue régulièrement une analyse de l’état opérationnel au moyen d’une analyse factorielle, d’une analyse comparative et d’une analyse des tendances, afin de découvrir les problèmes existants, d’en déterminer les causes et de les améliorer en temps opportun.

Le personnel de direction de l’entreprise analyse tous les aspects de la production et de l’exploitation de l’entreprise au moyen de réunions mensuelles d’exploitation, y compris l’achèvement du plan de production et d’exploitation, la stabilité de la qualité des produits, la production de sécurité, l’exécution du plan d’achat et l’achèvement du Plan de vente, etc., et analyse divers indicateurs des états financiers mensuels, tels que le taux de rotation des stocks, le taux de rotation des comptes débiteurs, la marge brute, La consommation unitaire d’eau et d’électricité et l’évolution des coûts unitaires de fabrication sont utilisées pour comprendre la situation financière globale de l’entreprise et les facteurs de risque potentiels.

Contrôle de l’évaluation du rendement

L’entreprise a mis en place et mis en œuvre un système d’évaluation du rendement et a élaboré des instructions opérationnelles pour la gestion du rendement et l’évaluation. Le système d’index d’évaluation est établi en fonction des objectifs du plan et du budget. L’évaluation mensuelle, l’évaluation trimestrielle et l’évaluation annuelle du rendement de chaque Unit é responsable et des employés au sein de l’entreprise sont effectuées. Les résultats de l’évaluation sont utilisés comme base pour déterminer la rémunération des employés, la promotion des postes et l’évaluation de l’excellence, afin de promouvoir l’amélioration continue de l’efficacité du travail, Compétences professionnelles, leadership, initiative professionnelle et sens des responsabilités professionnelles.

Contrôle du système d’information

Afin de renforcer la gestion de l’information de l’entreprise, l’entreprise a mis au point une série de systèmes de gestion de l’information pour normaliser la transmission de l’information afin d’assurer la sécurité de l’information dans tous les liens d’utilisation, d’avoir une description claire des droits et des responsabilités du Département de la gestion de l’information et du département utilisateur, et d’avoir une autorisation claire pour ajouter, modifier, interroger et supprimer des données d’information. Le fonctionnement normal du système d’information de l’entreprise et la sécurité et l’intégrité des données du système sont assurés par une distinction claire entre les réseaux internes et externes de l’entreprise.

Les principaux systèmes de contrôle interne de la société et leur mise en œuvre sont les suivants:

A. gestion des investissements et des financements importants

La Société met en œuvre un système d’examen et d’approbation étape par étape pour la gestion des investissements à l’étranger, et l’assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et la direction se conforment strictement à