Sinolink Securities Co.Ltd(600109)
À propos de Hangzhou zhengqiang Transmission Co., Ltd.
Observations sur la vérification du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Sinolink Securities Co.Ltd(600109) Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne 2021 de zhengqiang shares a été vérifié conformément aux mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM et à d’autres dispositions pertinentes. Les résultats de la vérification sont les suivants:
Vérification effectuée par l’institution de recommandation
Sinolink Securities Co.Ltd(600109) Le représentant de la recommandation vérifie l’intégrité, la rationalité et l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise en consultant les règles et règlements d’affaires et de gestion, les procès – verbaux des réunions pertinentes du Conseil d’administration, le rapport annuel d’évaluation du contrôle interne et en communiquant avec Les administrateurs, les superviseurs, les cadres supérieurs, les vérificateurs internes, les comptables d’audit et d’autres personnes concernées de l’entreprise.
Évaluation du contrôle interne des actions de zhengqiang
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent: Hangzhou zhengqiang Transmission Co., Ltd., Zhejiang zhengqiang Auto Parts Co., Ltd., Zhejiang Anji zhengqiang Machinery Co., Ltd. Et Zhuji jiqiang Auto Parts Co., Ltd. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs dans les états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société.
Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la recherche et le développement, la production et la vente d’assemblages d’articulations en U, de Fourches et de pièces connexes, etc.
La chimie, la responsabilité sociale, la stratégie de développement, les activités du Fonds, la gestion des actifs, les investissements à l’étranger, les achats, les ventes, la recherche et le développement, les rapports financiers, la gestion des contrats, la gestion des filiales, les systèmes d’information, la divulgation de l’information, etc.; Les principaux domaines à haut risque sont les ventes, les achats, la gestion des filiales, la divulgation de l’information, les investissements à l’étranger et la gestion des actifs.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux exigences des lois, règlements et règles pertinents, tels que les règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen et les normes de base de contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit pour le risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
La norme quantitative prend le revenu d’exploitation et l’actif total comme indicateurs de mesure. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne se rapportent à l’état des résultats, mesuré par l’indicateur des revenus d’exploitation. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 1% des recettes d’exploitation; Un défaut important s’il dépasse 1% mais est inférieur à 2% du revenu d’exploitation; Si plus de 2% des recettes d’exploitation sont comptabilisées comme des défauts importants. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur du montant total des actifs. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% de l’actif total; Si plus de 0,5% mais moins de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important; Si plus de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Les signes de lacunes importantes dans les rapports financiers comprennent:
L’environnement de contrôle est invalide;
Les comportements frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
Les inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société;
Le Comité d’audit et le Service d’audit exercent une surveillance inefficace sur les rapports financiers externes et le contrôle interne des rapports financiers de la société.
Les signes de lacunes importantes dans les rapports financiers comprennent:
Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
Aucune procédure de lutte contre la fraude et aucune mesure de contrôle n’ont été mises en place;
Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et complet.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés:
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers sont mises en œuvre conformément aux normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Les signes de lacunes importantes dans les rapports non financiers comprennent:
La violation des lois et règlements nationaux ou des documents normatifs, les procédures de prise de décisions importantes non scientifiques et l’absence de système peuvent entraîner une défaillance du système de contrôle interne, des défauts importants ou importants non corrigés et d’autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
Les signes de lacunes importantes dans les rapports non financiers comprennent:
Les défauts des principaux systèmes ou processus opérationnels;
Des erreurs importantes dans le processus décisionnel;
La perte de personnel dans les postes clés est grave;
Les défauts importants constatés par la supervision interne du contrôle interne n’ont pas été corrigés en temps voulu;
Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
Les défauts généraux des rapports non financiers se rapportent à d’autres défauts de contrôle, à l’exception des défauts importants susmentionnés.
Mise en œuvre et problèmes des principaux systèmes de contrôle interne de la société
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs de contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Conformément aux normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers, la société n’a constaté aucun défaut majeur de contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
La société n’a pas d’autres questions importantes liées au contrôle interne.
Conclusion de l’auto – évaluation du contrôle interne de l’entreprise
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Avis de vérification du promoteur
Après vérification, l’institution de recommandation estime que le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de 2021 préparé par le Conseil d’administration de zhengqiang shares reflète fidèlement le fonctionnement de son système de contrôle interne.
(il n’y a pas de texte sur cette page, qui est la page de signature des avis de vérification sur le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de 2021 de Sinolink Securities Co.Ltd(600109) Hangzhou zhengqiang Transmission Co., Ltd.)
Représentant du promoteur:
Wang Fei, Yang liguo
Sinolink Securities Co.Ltd(600109) date
