Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) (ci – après dénommé « l’entreprise» ou Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) ), et Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société de mettre en place un système de contrôle interne solide et efficace et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société; Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration; La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.

Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a eu d’incidence sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Base d’évaluation du contrôle interne

L’auto – évaluation du contrôle interne est fondée sur les exigences des normes de base pour le contrôle interne des entreprises, des lignes directrices pour l’appui au contrôle interne des entreprises, des lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne des entreprises et des lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen, ainsi que sur le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de la société, et sur la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne en fonction de l’environnement et des caractéristiques de son propre fonctionnement. Évaluer l’efficacité de la conception et de l’exploitation du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021.

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.

Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) Le total des actifs des sociétés incluses dans l’évaluation représente 100% du total des actifs dans les états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société.

1. Environnement de contrôle interne

Structure de gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle

Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des sociétés»), au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des valeurs mobilières») et à d’autres lois et règlements nationaux pertinents, ainsi qu’aux exigences des autorités réglementaires, la société a raisonnablement mis en place une structure organisationnelle conforme à l’échelle des activités de la société et aux exigences de gestion opérationnelle, y compris le système de gestion de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction. Les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le système de travail des administrateurs indépendants, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, le système de prise de décisions sur les opérations entre apparentés et le système de gestion des garanties extérieures ont été formulés, Les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision ont été clairement définis et un mécanisme scientifique, efficace et raisonnable de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs a été mis en place.

L’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité suprême de la société, qui examine et prend des décisions sur des questions importantes telles que les politiques d’exploitation, les plans d’investissement et les transactions importantes de la société, et exerce le droit de vote conformément à la loi. L’Assemblée générale de la société exerce ses pouvoirs en stricte conformité avec les statuts et le règlement intérieur de l’Assemblée générale.

Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et se compose de sept administrateurs, dont trois sont des administrateurs indépendants et un président. Le Conseil d’administration est l’organe de décision opérationnelle de la société, qui se compose de quatre comités spéciaux, à savoir le Comité d’audit, le Comité stratégique, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation. Le Conseil d’administration a formulé les règles de mise en œuvre des comités professionnels correspondants et a précisé leurs responsabilités et leurs pouvoirs respectifs dans la structure de gouvernance d’entreprise. Le Conseil d’administration de la société s’acquitte fidèlement des droits et obligations conférés par le droit des sociétés et les statuts conformément à la loi. Chaque Comité spécial est responsable devant le Conseil d’administration et exerce ses fonctions conformément aux statuts et à l’autorisation du Conseil d’administration. Les administrateurs indépendants de la société peuvent s’acquitter consciencieusement de leurs fonctions et de leurs pouvoirs conformément aux exigences du droit des sociétés, des statuts et du système de travail des administrateurs indépendants, afin de garantir la prise de décisions scientifiques du Conseil d’administration et de protéger les droits et intérêts des petits et moyens investisseurs.

Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et est l’organe de surveillance de la société. Il est chargé de superviser les administrateurs, le Directeur général et les autres cadres supérieurs de la société dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi et de superviser et d’inspecter la situation financière et le système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance s’est acquitté fidèlement des droits et obligations conférés par le droit des sociétés et les statuts conformément à la loi. La direction de l’entreprise est responsable de l’exploitation et de la gestion quotidiennes de l’entreprise. L’entreprise met en place le Département des services techniques, le Département de la production et des opérations, le Département des ventes, le Département de la logistique, le Département de la qualité, le Département des finances, le Département des Ressources humaines, le Département des achats, le Département de l’administration, le Département de l’audit et d’autres départements fonctionnels en fonction des besoins et des caractéristiques du développement de l’entreprise et du contrôle interne, y compris les filiales Holding subordonnées. Chaque département effectue le travail conformément aux dispositions des responsabilités du Département, avec une Chacun assume ses responsabilités, coopère, se restreint et se supervise mutuellement.

Stratégie de développement

L’entreprise vise à devenir un « fabricant international de résine échangeuse d’ions de première classe » afin d’améliorer continuellement la qualité des produits et l’image de marque. L’entreprise continuera de suivre les principes de la demande du marché, du service à la clientèle, de l’innovation technologique et du marché des capitaux. Accroître continuellement les investissements dans la recherche et le développement, améliorer la capacité d’innovation, optimiser la structure des produits et renforcer la construction de la marque « Jingguang ». Saisir les possibilités de développement offertes par l’ajustement de la structure économique et industrielle et la mise à niveau technologique en Chine, accroître encore la capacité de production, accroître la part de marché des produits et établir sa position de leader dans l’industrie des résines échangeuses d’ions. L’entreprise s’efforce d’atteindre un niveau international avancé dans les domaines de la technologie, de l’échelle, des avantages, de la gestion, des talents et des services en se concentrant sur la stratégie de développement de « l’innovation technologique et le marketing de marque », en fonction de ses propres caractéristiques et avantages et en combinaison avec la tendance au développement de l’économie étrangère de la Chine.

Ressources humaines

« l’accent mis sur la technologie, le respect des talents, la recherche et l’innovation en tant que moteur du développement de l’entreprise» est la vérité dure du développement durable de l’entreprise. L’entreprise a mis en place et mis en œuvre des systèmes de gestion du personnel plus scientifiques, tels que le recrutement, l’emploi, l’évaluation, la rémunération, les récompenses et les peines, la promotion, etc., et continue d’accroître l’introduction de talents de haut niveau à l’intérieur et à l’extérieur de la mer par la combinaison de l’introduction externe et de la formation interne, afin d’améliorer la qualité du personnel et la structure des talents, de constituer une équipe de talents d’échelon adaptée à la stratégie de développement de l’entreprise et de renforcer la formation professionnelle et la formation des capacités du personnel Combiner organiquement la planification de carrière des employés et la planification du développement de l’entreprise, s’efforcer de créer un mécanisme et un environnement pour attirer, retenir et encourager les talents à se démarquer, attirer et encourager les talents exceptionnels à servir l’entreprise à long terme, et fournir des ressources humaines pour la stratégie globale de développement de L’entreprise.

Culture d’entreprise

L’entreprise adhère à « l’orientation vers les personnes, l’innovation scientifique et technologique, le développement durable », protège les intérêts des employés, stimule le potentiel des employés, améliore la qualité des employés, favorise le développement de l’innovation de l’entreprise, adhère à « l’orientation vers la qualité, l’excellence, la poursuite de l’excellence », contrôle strictement la qualité, assure la responsabilité envers les clients, adhère à « l’orientation vers l’harmonie, le soin de l’environnement, la coopération gagnant – gagnant », et crée activement un bon environnement social et un espace de développement pour les intérêts de l’entreprise, les intérêts des clients Les intérêts sociaux et les intérêts des employés sont harmonieux et parfaits.

Responsabilité sociale

L’entreprise attache de l’importance à l’exécution de ses responsabilités sociales. Dans le processus d’exploitation et de développement des affaires, l’entreprise prend l’efficacité, la réduction de la consommation, les économies d’énergie et la réduction de la pollution comme principes de protection de l’environnement, s’adapte au développement global de l’État et de la société, s’efforce d’assurer la coordination mutuelle des avantages économiques et sociaux, des avantages à court terme et des avantages à long terme, de son propre développement et du développement social, et réalise un développement sain et harmonieux de l’entreprise et des employés

2. Évaluation et contrôle des risques

Le Conseil d’administration de la société recueille des informations pertinentes de manière globale, systématique et continue en fonction des objectifs de contrôle fixés, analyse et discute en temps opportun, détermine le degré de tolérance au risque correspondant en fonction de la situation réelle, procède régulièrement à une évaluation des risques et identifie avec précision les risques internes et externes liés à la réalisation des objectifs de contrôle. En ce qui concerne les risques acceptables identifiés, des méthodes qualitatives et quantitatives sont utilisées pour analyser et classer les risques identifiés en fonction de la probabilité d’occurrence des risques et de leur degré d’impact, afin de déterminer les risques prioritaires et les risques à contrôler.

Sur la base des résultats de l’identification et de l’analyse des risques, en combinaison avec le degré de tolérance au risque, peser les risques et les avantages, déterminer les stratégies d’adaptation à divers risques et contrôler les risques dans une plage acceptable. Entre – temps, l’entreprise prend des mesures de contrôle appropriées et efficaces en fonction de l’appétit de risque des administrateurs, des gestionnaires, des autres cadres supérieurs et des employés occupant des postes clés, afin d’éviter des pertes importantes pour l’exploitation de l’entreprise en raison de l’appétit de risque personnel. Entre – temps, des stratégies complètes d’évitement des risques, de réduction des risques, de partage des risques et de tolérance aux risques sont utilisées pour contrôler efficacement les risques.

3. Activités de contrôle interne

Sur la base des résultats de l’évaluation des risques, la société adopte les mesures de contrôle correspondantes pour contrôler les risques dans une plage acceptable. Les détails sont les suivants:

Mesures de contrôle

Contrôle incompatible de la séparation des emplois

L’entreprise tient pleinement compte des exigences incompatibles en matière de contrôle de la séparation des postes lors de la formulation des responsabilités de chaque poste, met en œuvre les mesures de séparation correspondantes lors de la formulation des processus opérationnels spécifiques et des responsabilités de poste, et forme un mécanisme de travail dans lequel chaque poste exerce ses fonctions, assume ses responsabilités et se limite mutuellement.

Contrôle de l’approbation de l’autorisation

L’entreprise adopte différents contrôles d’autorisation en fonction des processus opérationnels spécifiques et des besoins réels, clarifie la portée, l’autorité, la procédure et la responsabilité de l’approbation d’autorisation, et exige que le personnel de direction à tous les niveaux de l’entreprise exerce l’autorité correspondante dans le cadre de l’autorisation, et que le personnel de gestion s’occupe également des affaires économiques dans le cadre de l’autorisation. Un système d’examen et d’approbation des décisions collectives ou de signature conjointe est mis en place pour les grandes entreprises et les questions, et aucune personne ne peut prendre de décision seule ou modifier les décisions collectives sans autorisation.

Contrôle du système comptable

La société applique strictement les normes comptables, renforce le travail de base comptable, met en place un système normalisé de comptabilité et de surveillance, clarifie les procédures de traitement des pièces comptables, des livres comptables et des rapports financiers et comptables, afin d’assurer l’authenticité et l’intégrité des données comptables. La société a mis en place des institutions comptables, équipé des comptables et formulé des systèmes financiers pertinents, couvrant les activités de comptabilité financière telles que les travaux de base comptables, les recettes et les dépenses et la garde des fonds monétaires, les ventes et les recouvrements, les achats et les paiements, afin d’assurer l’exactitude, La sécurité et la fiabilité de la comptabilité et des dossiers ainsi que de leurs données.

Contrôle de la protection des biens

L’entreprise a mis en place un système de gestion de l’utilisation quotidienne des biens et d’inventaire régulier, y compris des mesures telles que l’enregistrement des biens, l’entreposage physique, l’inventaire régulier et la vérification des comptes, et a précisé le flux de travail spécifique et la répartition des responsabilités par l’intermédiaire du système afin d’assurer la sécurité des biens de l’entreprise.

Contrôle de l’évaluation du rendement

L’entreprise a mis en place et mis en œuvre un système d’évaluation du rendement, mis en place un système d’index d’évaluation scientifique, procédé à une évaluation régulière et objective du rendement de tous les ministères responsables et de tous les employés au sein de l’entreprise, et a utilisé les résultats de l’évaluation comme base pour déterminer la rémunération des employés, la promotion des postes, l’évaluation de l’excellence et le transfert de postes.

Principales activités de contrôle interne

Gestion des fonds

La société a formulé des règlements et des dispositions tels que le règlement sur l’approbation financière, le système de gestion des fonds, le système de gestion des fonds de réserve, le système de gestion des rapports financiers, etc., afin de normaliser les activités de collecte de fonds, d’investissement et d’exploitation des fonds de la société. L’entreprise a mis en place des procédures strictes d’examen de l’autorisation pour les activités quotidiennes de gestion des fonds, a précisé les responsabilités et les pouvoirs des ministères et des postes concernés dans la gestion des recettes et des dépenses des fonds monétaires et le remboursement des dépenses, et a veillé à ce que les postes incompatibles soient séparés et à ce que les ministères et le personnel concernés aient des relations de restriction mutuelles afin d’assurer la sécurité de l’exploitation des fonds.

Ventes et recettes

L’entreprise a élaboré des systèmes et des règlements tels que le système de gestion des ventes, le système de gestion de la clientèle, le système de gestion de l’examen des contrats de vente et le système de gestion des comptes débiteurs, et a précisé les procédures de cotation, d’approbation, de vente et de perception des produits. Le Département des ventes adapte constamment sa stratégie en fonction de l’évolution de l’environnement du marché, recueille des informations à jour sur le marché et améliore l’exactitude, la rapidité et l’orientation des prévisions du marché. Toutes les informations sur la demande du marché seront transformées en temps opportun et le rythme de la production, des achats et de la logistique sera ajusté en continu.

Achats et paiements

L’entreprise a mis en place un service d’approvisionnement spécialisé dans la gestion des achats de matériel et d’autres activités. L’entreprise a élaboré un système de gestion de la Section des achats qui précise les procédures de demande, d’approbation, d’achat, d’acceptation et de paiement des matériaux. L’entreprise évalue régulièrement les fournisseurs et détermine un certain nombre de fournisseurs de haute qualité grâce à une comparaison appropriée des prix afin d’assurer la stabilité de l’approvisionnement en matières premières. Le paiement des marchandises doit être effectué en stricte conformité avec les conditions du contrat, avec des droits et des responsabilités clairs en matière de paiement, et les questions de paiement doivent être exécutées après avoir été approuvées par le Directeur financier, le Directeur général ou le Président du Conseil d’administration.

Gestion des actifs

La société a formulé le système de gestion des immobilisations, le système de gestion des stocks et d’autres systèmes pertinents, a pris des dispositions pertinentes pour l’achat, l’acceptation, la conservation, l’utilisation, l’entretien, l’emprunt, le transfert et l’aliénation des actifs, a normalisé les processus opérationnels et a strictement respecté Les règles et règlements afin de contrôler efficacement les liens clés de la gestion des actifs. L’entreprise organise régulièrement ou irrégulièrement le personnel pour effectuer un inventaire régulier des immobilisations, des stocks, etc., et vérifier les registres comptables afin d’assurer la sécurité et l’intégrité des biens de l’entreprise.

Gestion des fonds collectés

Afin de normaliser la gestion et l’utilisation des fonds collectés et de protéger les intérêts des investisseurs, conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions du GEM de la Bourse de Shenzhen, aux exigences de surveillance de la gestion et de l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées et à d’autres lois et règlements pertinents, et en combinaison avec la situation réelle de la société, la société a formulé le système de gestion des fonds collectés Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) et a La gestion et la supervision des fonds collectés par les institutions de recommandation et les banques de dépôt des comptes de fonds collectés afin d’assurer l’utilisation légale et conforme des fonds collectés et de protéger les intérêts des investisseurs.

Fonds collectés par le Conseil d’administration de la société en 2021