Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
Année 2021
Rapport d’assurance du contrôle interne
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Rapport d’assurance du contrôle interne
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne 1 – 7
Beijing Institute of Certified Public Accountants
Système uniforme de codage et de déclaration des rapports d’affaires
Code uniforme du rapport d’affaires: 1101013620222 North Huajin Chemical Industries Co.Ltd(000059) 08
Nom du rapport: Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
Rapport No xyzh / 2022xaa50350
Nom de l’unit é vérifiée: Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
Nom du cabinet comptable: xinyonghe Certified Public Accountants (Special General partnership)
Type d’entreprise: autres services d’assurance
Type d’avis: avis sans réserve
Date du rapport: 20 avril 2022
Date du rapport: 19 avril 2022
Zhai xiaomin (110001650056),
Signé par:
Shi Zhou Hong (110101 Xdc Industries(Shenzhen) Limited(300615) )
(vous pouvez rechercher des informations en scannant le Code QR ou en entrant le Code sur le site officiel de l’Association des annotations de Beijing)
Note: les renseignements versés au dossier ne prouvent que le rapport a été déposé auprès de l’Institut des comptables publics certifiés de Beijing et ne représentent aucune garantie de quelque nature que ce soit de l’Institut des comptables publics certifiés de Beijing quant au contenu du rapport.
Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688) tous les actionnaires:
Sur la base du contrôle interne et de la supervision, conformément aux dispositions des spécifications de base pour le contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’aux exigences en matière de contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise le 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) en combinaison avec le système et les mesures de Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688) (ci – après dénommé « l’entreprise»).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
Selon le principe de l’orientation vers les risques, l’entreprise détermine les principales activités et questions à inclure dans le champ d’évaluation, y compris le capital, l’achat, les actifs, les ventes, la production, la gestion financière, le budget global, la gestion des contrats, la construction de systèmes d’information, l’information et la communication internes et externes, la supervision interne, etc.
Les principaux domaines à haut risque sont le capital, l’approvisionnement, la production, l’entreposage, les ventes, la gestion financière, la gestion des contrats et la gestion du personnel des postes clés.
Les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’application de l’évaluation couvrent essentiellement les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, sans omission majeure. Objectifs du système de contrôle interne
1. Mettre en place et améliorer la structure organisationnelle interne qui répond aux exigences de la gestion moderne de l’entreprise, former un mécanisme scientifique de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et assurer la réalisation des objectifs de gestion de l’entreprise;
2. Mettre en place un système efficace de contrôle des risques, renforcer la gestion des risques et assurer le fonctionnement normal et ordonné de toutes les activités commerciales de l’entreprise;
3. Mettre en place un bon environnement de contrôle interne de l’entreprise, combler les lacunes, éliminer les dangers cachés, prévenir et corriger les erreurs et les fraudes en temps opportun, et protéger la sécurité et l’intégrité des actifs de l’entreprise;
4. Normaliser le comportement comptable de la société, assurer l’authenticité et l’exhaustivité des données comptables et améliorer la qualité de l’information comptable;
5. Assurer la mise en œuvre des lois et règlements nationaux pertinents et des règles et règlements internes de la société. Principes suivis par la société pour établir un système de contrôle comptable interne
1. Le contrôle comptable interne est conforme aux lois et règlements nationaux pertinents, aux normes pertinentes de contrôle interne publiées par les services compétents et à la situation réelle de la société;
2. Le contrôle comptable interne peut lier tout le personnel de la société impliqué dans le travail comptable, et aucune personne ne doit avoir le pouvoir de dépasser le contrôle comptable interne;
3. Le contrôle comptable interne peut couvrir toutes les activités économiques et les postes connexes liés au travail comptable au sein de l’entreprise et doit être mis en œuvre dans tous les liens tels que la prise de décisions, la mise en œuvre, la supervision et la rétroaction en fonction des points de contrôle clés dans le processus de traitement des affaires; 4. Le contrôle comptable interne peut garantir la mise en place rationnelle des institutions et des postes comptables au sein de l’entreprise et la répartition rationnelle de leurs responsabilités et de leurs pouvoirs, insister sur la séparation des postes incompatibles et veiller à ce que les responsabilités et les pouvoirs des différentes institutions et postes soient clairs, restreints et supervisés;
5. La société doit suivre le principe du rapport coût – efficacité lors de la mise en place du contrôle comptable interne et obtenir le meilleur effet de contrôle avec un coût de contrôle raisonnable;
6. Le contrôle comptable interne peut être continuellement révisé et amélioré en fonction des changements de l’environnement externe, de l’ajustement des fonctions commerciales de la société et de l’amélioration des exigences de gestion.
Éléments de contrôle interne de l’entreprise
Conformément à l’idée de base d’un fonctionnement normalisé, nous nous efforçons activement de créer un bon environnement de contrôle, qui se reflète principalement dans les aspects suivants:
1. Communication et mise en œuvre de l’intégrité et des valeurs morales
L’intégrité et les valeurs morales sont des éléments importants de l’environnement de contrôle, qui ont une incidence sur la conception et le fonctionnement des processus opérationnels importants de l’entreprise.
L’entreprise a toujours attaché de l’importance à la création et au maintien d’une telle atmosphère et a établi une série de normes internes, telles que le Code de conduite des employés et le manuel de travail des employés. Les gestionnaires à tous les niveaux ont donné l’exemple et ont mis en œuvre efficacement les normes et le contenu du manuel.
2. Accent mis sur les compétences
L’entreprise attache une grande importance à l’amélioration de la qualité du personnel, adhère au concept de développement « axé sur les personnes », forme progressivement une équipe de talents favorable au développement de l’entreprise par l’introduction de talents et l’allocation raisonnable des ressources humaines. Le nombre de personnel de maîtrise et de premier cycle de l’entreprise a augmenté de façon significative par rapport à l’année précédente. À la fin de 2021, l’entreprise comptait 2 243 employés actifs, dont 8 médecins, 62 maîtres, 349 étudiants de premier cycle et 575 spécialistes. Au total, 1 249 personnes ne sont pas des spécialistes. En fonction des besoins réels, l’entreprise normalise le travail de formation en cours d’emploi, organise régulièrement de nombreuses formes de formation et d’éducation de suivi, améliore continuellement le niveau de gestion et les compétences post – opérationnelles des employés, jetant ainsi des bases solides pour le développement de l’entreprise.
3. Philosophie de gestion de la direction
L’entreprise a mis sur pied une équipe de gestion centrée sur le Président, qui possède des technologies et des concepts de gestion de pointe et fournit un soutien technique et une garantie pour le développement durable de l’entreprise. En outre, l’entreprise a mis en place une main – d’oeuvre efficace et une équipe de recherche scientifique stable grâce à l’introduction continue d’excellents employés et à l’allocation raisonnable des ressources humaines. En combinant étroitement les avantages de la recherche scientifique et du marché de la filiale aux États – Unis, l’entreprise a continuellement amélioré et innové dans le domaine de la technologie de production, fournissant un soutien technique pour le développement durable de l’entreprise.
L’entreprise attache une grande importance à la construction d’un système de qualité des produits et à la stratégie de promotion de la marque, a toujours mis en œuvre l’objectif d’exploitation de « survivre par la qualité et rechercher le développement par la science et la technologie », a obtenu la certification et l’acceptation des BPF nationaux de production de médicaments vétérinaires, de la FDA des États – Unis, du cos européen et de l’AEO des douanes à de nombreuses reprises, et a accepté l’audit de qualité de nombreux clients internationaux clés.
L’entreprise a élaboré une série de systèmes de gestion du contrôle interne réalisables en fonction de la situation réelle de l’entreprise. Grâce à la mise en œuvre, à la mise en œuvre et à l’amélioration continues du système, l’environnement de contrôle interne de l’entreprise a été considérablement amélioré, et chaque gestion tend progressivement à être rationnelle et scientifique, réalisant ainsi une gestion normalisée et fine.
En ce qui concerne le travail de sécurité, l’entreprise a toujours adhéré à la politique de base de « la sécurité d’abord, la prévention d’abord et le traitement global», a fermement établi l’idée de « la responsabilité en matière de sécurité, l’accent étant mis sur le Mont taishan», a mis en œuvre consciencieusement diverses Règles et réglementations, a mis en œuvre les principales responsabilités du personnel à tous les niveaux, a renforcé la supervision et l’inspection sur place de la production de sécurité, et a activement organisé le personnel pour dispenser une formation en matière de production de sécurité conformément aux dispositions pertinentes, afin de découvrir en La rectification en temps opportun a permis de prévenir efficacement les accidents de sécurité. Au cours de la période de prévention et de contrôle de l’épidémie de covid – 19, une grande attention a été accordée à la mise en œuvre active du plan de prévention et de contrôle de l’épidémie afin d’assurer le fonctionnement normal de la production et de l’exploitation. 4. Répartition des pouvoirs et des responsabilités
La société a mis en place un ensemble complet de mécanismes d’autorisation pour l’exécution de fonctions spécifiques, y compris l’autorisation des transactions, afin de s’assurer que les personnes concernées comprennent clairement les relations hiérarchiques et les responsabilités. Afin de contrôler et de superviser efficacement l’utilisation autorisée, la société a mis en place un système de contrôle budgétaire et a modifié en temps opportun la politique de contrôle du système comptable en fonction de l’évolution de la situation. Le Département des finances veille raisonnablement à ce que les activités commerciales soient menées conformément à l’autorisation appropriée par diverses mesures afin que les états financiers soient établis conformément aux exigences pertinentes des normes comptables pour les entreprises.
5. Politiques et pratiques en matière de ressources humaines
L’entreprise a mis en place et mis en œuvre des systèmes scientifiques de gestion du personnel tels que l’emploi, la formation, la rotation des postes, l’évaluation, les récompenses et les peines, la promotion, etc., et a embauché du personnel par divers canaux en fonction des besoins du poste, afin qu’il puisse jouer pleinement son expertise professionnelle et accomplir les tâches assignées. La croissance rapide de l’entreprise dépend d’excellents talents. L’entreprise adhère toujours à l’idée de développement « axé sur les personnes », prête attention au développement des affaires et au développement des talents, et améliore les systèmes pertinents, y compris le système de gestion des ressources humaines, le système de gestion du recrutement, de l’Utilisation et de la promotion du personnel, le système de gestion des contrats de travail, etc., établit et améliore le système d’emploi, de formation et de rémunération du personnel, l’évaluation du rendement, le transfert interne, la promotion des postes, La protection sociale et d’autres aspects de la mise en place d’un système de gestion des ressources humaines relativement parfait.
6. Responsabilité sociale
L’entreprise adhère à la culture d’entreprise de « réputation, affection, dévouement et innovation » et met activement en œuvre des activités pratiques et de bonnes actions pour les employés conformément à l’Arrangement de travail du Comité supérieur du parti et du syndicat, afin d’aider les employés en difficulté à résoudre ou à atténuer les difficultés, d’exprimer les préoccupations de l’entreprise à leur égard, de montrer l’amour du Président pour eux, et de distribuer des fonds de condoléances aux entreprises villageoises pour la construction conjointe de familles d’aide d’urgence, de travailleurs en difficulté et de travailleurs retraités. En 2021, 21 personnes ont été secourues et des prestations ont été versées. L’entreprise attache une grande importance à la sécurité de la production, a mis en place un Comité de sécurité de la production et un système de responsabilité en matière de sécurité, a mis en place un département professionnel de gestion de la sécurité, a mis en place un mécanisme de réunions régulières sur la sécurité, un mécanisme d’éducation à la sécurité, un mécanisme de « personnel de sécurité d’une journée » et d’autres mécanismes pour effectuer une évaluation mensuelle de la sécurité de la production. L’entreprise a élaboré 59 systèmes de sécurité, y compris le système de gestion de la production de sécurité, le règlement sur la gestion des mesures techniques de sécurité et le plan d’urgence en cas d’accident de production de sécurité, et a normalisé la gestion de la production de sécurité.
L’entreprise considère la qualité du produit comme la ligne de vie, a mis en place le Département de la technologie de la qualité, a formulé plus de 130 systèmes de gestion de la qualité, y compris le contrôle de la qualité, l’inspection de la qualité, la gestion de la vérification, la gestion des mesures, etc., et a strictement supervisé la mise en œuvre, et a continuellement réussi l’acceptation de haute spécification comme la FDA et les BPF.
L’entreprise attache une grande importance à la protection de l’environnement et à la conservation des ressources, a mis en place un système de traitement des gaz résiduaires et des eaux usées et a financé la création de Inner Mongolia Jinhe Environmental Protection Technology Co., Ltd., qui a fondamentalement résolu le problème du rejet des eaux usées biopharmaceutiques.
Processus d’évaluation des risques
Au cours de la formulation des objectifs stratégiques de développement, la société a engagé des sociétés de conseil spécialisées pour analyser et évaluer la stratégie de la société, faire face activement aux risques menaçants et opportunistes qui sont conformes à l’orientation stratégique de développement de la société et y faire face, éviter tous les risques liés à l’activité spéculative, et combiner l’appétit de risque et la tolérance au risque de la société pour s’assurer raisonnablement que tous les risques affectant les objectifs stratégiques sont contrôlés dans une plage acceptable. Fournir une garantie efficace pour la réalisation de l’objectif stratégique global de l’entreprise. Activités de contrôle
La société a formulé près de 90 systèmes de gestion du contrôle interne pour les activités de capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, l’externalisation des activités, les rapports financiers, le budget global, la Gestion des contrats, les codes de conduite des cadres supérieurs, etc., conformément aux exigences relatives aux activités de contrôle dans les spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise, afin de contrôler strictement chaque lien d’affaires. Le système de gestion financière de l’entreprise prévoit expressément l’investissement et le financement, l’exploitation des fonds, l’achat et l’entreposage, les consommables de faible valeur, les droits et les dettes, les immobilisations, la gestion des coûts, les dépenses, etc., afin d’éviter les risques opérationnels de l’entreprise du point de vue du contrôle interne et du système.
1. Contrôle incompatible de la séparation des emplois
Lors de la mise en place de l’Organisation et des postes, l’entreprise a analysé et organisé le processus d’affaires de l’entreprise de manière globale et systématique, et a mis en œuvre les mesures de séparation correspondantes pour les postes susceptibles d’entraîner des risques de fraude, formant ainsi un mécanisme de travail dans lequel chaque poste exerce ses fonctions et se limite mutuellement. 2. Contrôle de l’approbation de l’autorisation
Conformément aux Statuts de la société, les responsabilités de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction ont été clairement définies et des règles de procédure efficaces ont été élaborées. Les cadres à tous les niveaux ont mis en place des mécanismes de travail pour s’acquitter de leurs fonctions, se superviser mutuellement et se promouvoir mutuellement. Selon la répartition des responsabilités et le montant des fonds concernés, l’autorité d’approbation et le processus d’approbation correspondants sont précisés au niveau du système. Conformément aux mesures de gestion des filiales, l’autorité et le processus de contrôle de l’approbation de l’autorisation sont précisés pour les filiales affiliées conformément aux dispositions pertinentes afin d’assurer la sécurité opérationnelle de la société; Conformément aux mesures de gestion des contrats, une gestion claire de l’autorisation est effectuée pour la formulation des contrats, l’approbation et la signature des contrats, l’exécution des contrats et d’autres liens de divers contrats afin de prévenir efficacement la gestion des contrats.
