Code des valeurs mobilières: Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) titre abrégé: St Security Control Announcement Code: 2022 – 043 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système normatif du contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) (ci – après dénommées « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il y a eu des défauts majeurs persistants dans la perte de contrôle de la filiale Ningbo dongwang Intelligent System Engineering Co., Ltd. Au cours de la période de rapport. En outre, la société n’a pas d’autres défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière. De l’avis du Conseil d’administration, la société n’a pas maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, comme l’exigent le système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et les dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts importants du contrôle interne des rapports non financiers de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il y a eu des défauts importants dans le dépassement du budget d’investissement du projet de parc industriel intelligent de Hangzhou au cours de la période considérée. En outre, la société n’a constaté aucun défaut important ou important dans le contrôle interne des rapports non financiers.
Aucun facteur n’a eu d’incidence sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 138,74% du total des actifs dans les états financiers consolidés de la société, et le total des revenus d’exploitation représente 94,55% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’évaluation comprennent: la structure de gouvernance, l’Organisation, les ressources humaines, la culture d’entreprise, la gestion financière, le contrôle de l’autorisation de transaction, la surveillance des filiales contrôlantes, les opérations connexes, la garantie externe, l’utilisation des fonds collectés, Investissements importants et divulgation d’informations; Le contrôle interne met l’accent sur les domaines à haut risque, notamment le risque opérationnel, le risque financier, le risque de marché, le risque de politiques et de règlements, etc.
1. Structure de gouvernance d’entreprise
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux statuts et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a progressivement mis en place une structure de gouvernance d’entreprise adaptée à la nature et à l’échelle de ses activités. Les pouvoirs et les responsabilités de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance sont clairement définis, chacun s’acquitte de ses fonctions et de ses responsabilités, exerce un contrôle et une coordination mutuels, forme une division rationnelle du travail et un contrôle et une contrepoids, et assure l’efficacité et La normalisation de la structure de gouvernance d’entreprise, de l’organisation interne et du mécanisme de fonctionnement.
L’autorité suprême de la société est l’Assemblée générale des actionnaires, qui exerce légalement le pouvoir de décision sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation, la collecte de fonds, l’investissement, le plan, le budget financier annuel, l’examen du plan de règlement final et la distribution des bénéfices de la société. Le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, établi par la société, garantit à tous les actionnaires, en particulier aux actionnaires minoritaires, un statut égal et garantit à tous les actionnaires le plein exercice de leurs droits.
Le Conseil d’administration de la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires, exerce le pouvoir de décision d’exploitation de la société conformément à la loi, décide du plan d’exploitation et du plan d’investissement de la société, établit le budget financier annuel, le plan de règlement final et le plan de distribution des bénéfices de La société, décide de la mise en place de l’Organisation de gestion interne de la société et formule le système de gestion de base de la société, etc. Le règlement intérieur du Conseil d’administration formulé par la société contient des dispositions strictes sur les procédures du Conseil d’administration, etc., afin d’assurer la prise de décisions et l’exécution correctes des questions opérationnelles importantes et importantes de la société.
Conformément à la réglementation, le Conseil d’administration de la société se compose de trois comités spéciaux: Le Comité d’audit, le Comité de stratégie et le Comité de rémunération et d’évaluation, et des règles de procédure correspondantes ont été formulées pour chaque comité spécial afin d’assurer le bon fonctionnement de chaque comité spécial. La société a créé le poste de Secrétaire du Conseil d’administration et trois des neuf membres du Conseil d’administration sont des administrateurs indépendants. Les administrateurs de l’entreprise ont une bonne éthique professionnelle, des compétences supérieures et un bon prestige social.
Le Comité d’audit est chargé d’examiner le contrôle interne de l’entreprise, de superviser la mise en œuvre effective du contrôle interne et l’auto – évaluation du contrôle interne, d’orienter et de coordonner l’audit externe et d’autres questions connexes.
Le Conseil des autorités de surveillance créé par la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil des autorités de surveillance supervise les administrateurs, le Directeur général et les autres cadres supérieurs de la société dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi et supervise la mise en œuvre du contrôle interne de la société.
La direction est responsable de l’Organisation et de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et de la gestion de la production et de l’exploitation de l’entreprise.
La société a formulé le règlement intérieur du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance et les règles de travail du Directeur général, etc., et a précisé les responsabilités, les pouvoirs et les procédures du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et du Directeur général. 2. Organisation interne
L’entreprise a mis en place un système de gestion de la production et de l’exploitation qui fonctionne efficacement sous la direction du Directeur général et a formé une organisation interne composée du Bureau du Président, du Département administratif, du Département des affaires juridiques, du Centre de gestion des opérations, du Centre de gestion des ressources humaines, du Centre de gestion financière, de l’Institut de recherche de Beijing et d’autres départements fonctionnels; La Division du travail de chaque département est claire, chacun s’acquitte de ses fonctions, coopère et supervise les uns les autres. L’entreprise prépare le manuel de l’employé et l’énoncé de poste pour permettre à tous les employés de maîtriser la configuration interne de l’Organisation, les responsabilités du poste, les processus opérationnels, etc., de clarifier la répartition des pouvoirs et des responsabilités et d’exercer correctement les pouvoirs.
3. Ressources humaines
L’orientation vers les personnes est la base du développement de l’entreprise, qui prône la vision des talents de l’entreprise de « l’identification appropriée des postes, l’honnêteté et la responsabilité », considère l’amélioration de la qualité des employés et l’introduction de talents de haut niveau comme une stratégie importante pour le développement de l’entreprise.
L’entreprise élabore et met en oeuvre une stratégie en matière de ressources humaines favorable au développement durable de l’entreprise, considère l’éthique professionnelle et les compétences professionnelles comme des normes importantes pour la sélection et l’emploi des employés et attache de l’importance à la culture et à l’encouragement des employés. Améliorer continuellement la capacité et la qualité des employés grâce à la formation interne et à la formation externe. L’entreprise a élaboré des mesures de gestion du recrutement et de l’emploi, des mesures de gestion de la rémunération, des mesures de gestion du rendement, des mesures de gestion des cadres, des mesures de gestion de la formation des employés, des mesures de gestion des récompenses et des peines et d’autres processus institutionnels connexes afin d’assurer la mise en oeuvre de la stratégie de l’entreprise en matière de ressources humaines. L’entreprise se conforme strictement aux lois et politiques nationales du travail et du personnel, normalise l’emploi, protège activement les droits et intérêts des employés en matière de travail, accorde une attention particulière au développement physique et mental sain des employés et crée une atmosphère de travail positive, saine, heureuse et harmonieuse.
4. Culture d’entreprise
L’entreprise adhère aux valeurs fondamentales de « l’honnêteté et la responsabilité, le soleil levant, l’innovation et l’inclusion, la coopération et le pragmatisme »; Mettre en œuvre la philosophie d’entreprise de « l’excellence découle d’une poursuite plus élevée », établir l’esprit d’entreprise de « la collaboration, la rigueur, la diligence et l’excellence » et réaliser un bon développement des produits et des services dans tous les aspects des investisseurs, des clients et des employés. L’entreprise attache une grande importance à la publicité et à la promotion de la culture d’entreprise et demande aux gestionnaires à tous les niveaux de prendre l’initiative et de participer. L’entreprise a élaboré le manuel de la culture d’entreprise de l’entreprise et a communiqué les valeurs et les concepts de base de l’entreprise à tous les employés au moyen de publications internes, de conférences, de formations et d’activités du personnel.
5. Gestion financière
Afin d’assurer la qualité de l’information comptable et de protéger la s écurité et l’intégrité des actifs, la société a élaboré et mis en œuvre efficacement des systèmes et des processus de gestion tels que le règlement sur la gestion budgétaire globale, les mesures de gestion des fonds, les mesures de gestion du remboursement et du contrôle des dépenses, les mesures de gestion des actifs, les mesures de gestion du financement et les mesures de gestion de l’utilisation de l’information financière. Entre – temps, les responsabilités professionnelles des institutions financières et du personnel comptable ont été clarifiées afin de renforcer le Code de conduite comptable de l’entreprise et d’améliorer efficacement la qualité du travail comptable. Mettre en place un système de contrôle comptable strict pour les risques opérationnels, contrôler strictement la discipline financière et économique de l’entreprise et assurer un fonctionnement sain de l’entreprise.
6. Contrôle de l’autorisation de transaction
La société adopte différentes autorisations de négociation en fonction du montant de la transaction et de la nature de la transaction, conformément aux statuts et aux règlements de gestion susmentionnés. Le système d’approbation de l’autorisation étape par étape de chaque filiale et Département de l’entreprise est adopté pour le remboursement des dépenses et le financement dans le cadre de l’autorisation des activités de vente, des activités d’achat et des activités normales qui se produisent fréquemment; En ce qui concerne les activités et les questions importantes, le système d’approbation ou de signature conjointe de la décision collective est mis en œuvre. Aucune personne ne peut prendre de décision seule ou modifier la décision collective sans autorisation; Les opérations commerciales non récurrentes, telles que les investissements à l’étranger, l’émission d’actions, la restructuration d’actifs, le transfert d’actions, les garanties et les opérations connexes, sont examinées et approuvées par le Président du Conseil d’administration, le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires en fonction des différents montants des opérations.
7. Surveillance des filiales contrôlantes
En fonction de ses propres besoins en matière d’exploitation et de gestion, la société a formulé des mesures de gestion des filiales et des dispositions relatives à la sélection des administrateurs par la technologie de contrôle de la sécurité afin de renforcer le contrôle des filiales, de normaliser le mécanisme de fonctionnement interne de la société et de protéger les droits et intérêts légitimes de la société et des investisseurs. La société exerce principalement les droits des actionnaires en nommant des administrateurs, des superviseurs, des cadres supérieurs et en supervisant les principales activités commerciales des filiales contrôlantes. Chaque département fonctionnel de la société assure l’orientation opérationnelle, la supervision et la gestion des filiales contrôlantes conformément au principe de la contrepartie commerciale, et les filiales soumettent les questions pertinentes d’approbation et de dépôt conformément aux règlements. 8. Opérations entre apparentés
La société doit, en stricte conformité avec les dispositions de la c
9. Garantie externe
Conformément au droit des sociétés, aux statuts et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place un système de prise de décisions en matière de garantie externe, qui précise l’autorité de prise de décisions en matière de garantie externe, les procédures d’acceptation et d’examen des demandes de garantie externe, renforce la gestion quotidienne et le contrôle continu des risques liés à la garantie externe, normalise pleinement le comportement de la société en matière de garantie et prévient les risques opérationnels.
10. Utilisation des fonds collectés
Afin de normaliser la gestion des fonds collectés par la société, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés et de protéger les intérêts des investisseurs, la société a formulé un système de gestion de l’utilisation des fonds collectés, qui contient des dispositions claires sur le dépôt, l’utilisation, le changement, la gestion et la supervision des fonds collectés.
11. Investissements importants
Conformément au droit des sociétés, aux statuts et à d’autres dispositions, la société a formulé le système de gestion des investissements à l’étranger, qui précise l’autorité d’approbation et la procédure d’examen des investissements dans des projets, la recherche et l’évaluation des questions d’investissement, le suivi des progrès du plan d’investissement, Les risques et le contrôle des investissements, l’évaluation, les récompenses et les sanctions, etc.; Planifier et mettre en œuvre une stratégie d’entreprise de développement durable, renforcer la gestion du plan d’investissement, renforcer l’analyse du projet et l’étude de faisabilité, normaliser les comportements d’investissement et les procédures de prise de décisions, assurer la gestion de l’ensemble du processus pour chaque lien de contrôle du projet d’investissement, établir un mécanisme efficace de retenue des risques d’investissement et assurer l’exactitude de la prise de décisions du projet d’investissement.
12. Divulgation de renseignements
Conformément au droit des sociétés, aux statuts et à d’autres dispositions, la société a formulé le système de gestion de la divulgation de l’information, le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel de la société et le système de gestion de l’enregistrement des initiés à l’information privilégiée, qui clarifient les principes de base de la divulgation de l’information, le contenu de la divulgation de l’information, la transmission de l’information, la définition de l’examen et de la divulgation, ainsi que Effectuer un contrôle complet et efficace de la divulgation de l’information publique et des communications internes importantes de l’entreprise.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, des normes de base pour le contrôle interne des entreprises, des lignes directrices pour l’application du contrôle interne des entreprises et d’autres lois et règlements pertinents, l’efficacité de la conception et de l’exploitation du contrôle interne de la société au 31 décembre 2021 est évaluée sur la base de la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne, en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de la société.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Le résultat d’exploitation et l’actif total des états financiers consolidés sont utilisés comme indicateurs de mesure. Les éléments d’inexactitude qui peuvent être causés ou causés par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liés au compte de résultat sont mesurés par l’indicateur des recettes d’exploitation. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% des recettes d’exploitation; Un défaut important s’il dépasse 0,5% mais est inférieur à 1% du résultat d’exploitation; Si plus de 1% du revenu d’exploitation est considéré comme un défaut important.
Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur du montant total des actifs. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% de l’actif total; Si plus de 0,5% mais moins de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important; Si plus de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
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