Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
En 2021, Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226) Jouer un rôle actif dans la supervision et l’évaluation du travail de l’institution d’audit externe et de l’audit interne, l’examen des rapports financiers, la supervision et l’évaluation du contrôle interne, la coordination de la communication entre la direction de la société et les départements concernés et l’institution d’audit externe, et protéger les Droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires. Les résultats obtenus par le Comité des commissaires aux comptes en 2021 sont présentés ci – après:
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société était composé de M. Lu Daming, administrateur indépendant, Mme Wang Kun et de M. Peng gangping, Administrateur. Tous les membres du Comité d’audit avaient les connaissances et l’expérience professionnelles nécessaires pour s’acquitter des responsabilités du Comité d’audit, dont le directeur était Mme Wang Kun, administrateur indépendant ayant les qualifications et l’expérience professionnelles en comptabilité. On trouvera en annexe le curriculum vitae, les antécédents professionnels et le statut à temps partiel des membres du Comité.
Réunion du Comité d’audit en 2021
En 2021, le Comité de vérification de la compagnie a tenu cinq réunions, auxquelles tous les membres ont participé et ont voté, comme suit:
S / N heure de la réunion nom de la réunion examen de la proposition avis d’examen
Quatrième administrateur 1. Proposition concernant la situation financière et le fonctionnement de la société en 2020 1. Proposition concernant les résultats de l’examen annuel 1 202101.11 Comité d’audit 2. Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226)
Administrateurs indépendants et opinions écrites sur les états comptables
2. Avis sur l’augmentation du montant des transactions quotidiennes entre apparentés en 2020 lors de la réunion des planificateurs
Quatrième Directeur
Commissaires aux comptes
Pour la quatrième fois
2. Réunion et examen du 26 janvier 2021
Comité de planification, questions
Administrateurs indépendants et
Assemblée annuelle d’examen et d’enregistrement
Réunion de planification
1. En ce qui concerne l’examen annuel 1. L’examen préliminaire du rapport de travail de l’expert – comptable agréé en 2020 publié par le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société 2. L’avis de calcul du rapport financier final de la société en 2020 3. Plan de distribution des bénéfices de la société pour 2020 réunion financière de la société 4. Avis écrits sur le rapport annuel de la société pour 2020 et les états financiers sommaires
5. Avis sur le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société en 2020 2. Proposition sur le rapport de la société en 2020 6. Proposition sur la préparation de la valeur d’évaluation du contrôle de la réduction des actifs par retrait unique de la société en 2020
7. Avis sur le rapport spécial sur l’utilisation par le troisième administrateur du dépôt des fonds levés et de la provision pour dépréciation réelle de la société en 2020
Comité de vérification 9. Rapport sommaire des travaux de vérification de la compagnie en 2020 4. Mise en œuvre de la proposition concernant la cinquième réunion temporaire de la compagnie le 12 avril 202110. Mise en œuvre des opérations quotidiennes liées de la compagnie en 2020 Rapport sur le budget financier de la compagnie pour l’exercice 2021 le 12 décembre 2021, avis sur la proposition d’engager l’institution d’audit de la compagnie pour l’exercice 2021 et l’institution d’audit du contrôle interne pour les opérations fréquemment liées 13, proposition sur le changement de convention comptable 5, proposition sur la compagnie 14, Commentaires sur le rapport du premier trimestre de 2021 de la compagnie et sur la proposition de l’organisme de vérification
15. Avis sur la mise en œuvre de certains fonds collectés temporairement inutilisés 6. Proposition de modification de la politique comptable de gestion de la trésorerie 16. Avis sur l’utilisation de certains fonds collectés temporairement inutilisés
Proposition de reconstitution du Fonds de roulement 7, concernant la société 17, Proposition de signature d’un accord de services financiers avec China Huadian Group finance Co., Ltd. Et Huadian Finance
Quatrième administrateur 1. Rapport semestriel 2021 et résumé de la société
4. Proposition du Comité de vérification de la réunion du 16 août 2021
2. Dépôt des fonds collectés par la société au cours du semestre 2021 et
Rapport spécial sur l’utilisation effective des réunions
Quatrième Directeur
5 202110.18 Comité de vérification 1. Discussion sur le rapport du troisième trimestre de 2021 de la compagnie
Septième session extraordinaire
Séances plénières
Rendement du Comité d’audit en 2021
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
TianQing International Certified Public Accountants (Special General partnership) (hereinafter referred to as TianQing International Certified Public Accountants) shall provide the company with financial audit and Internal Control Audit Services in 2020.
Au cours de l’audit de 2020, le personnel d’audit de TianQing International Certified Public Accountants a été raisonnablement affecté, les compétences pratiques ont été qualifiées et le temps d’audit a été suffisant. Le rapport d’audit de 2020 publié par TianQing International Certified Public Accountants a pleinement reflété la situation financière actuelle, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de La société. Le résultat de l’audit est conforme à la situation réelle de la société. Le rapport d’audit de contrôle interne de 2020 publié par TianQing International Certified Public account
Au cours de la vérification du rapport annuel, le Comité de vérification a tenu trois réunions. La situation financière et les résultats d’exploitation de la société en 2020, le plan d’audit pour 2020 et d’autres questions ont été examinés avant l’audit de mobilisation de l’expert – comptable agréé annuel; Après la mobilisation de l’expert – comptable agréé pour l’audit, communiquer avec l’expert – comptable agréé pour l’audit annuel et la direction des opérations sur des questions telles que les problèmes constatés au cours de l’audit, les principales questions d’audit et les états financiers vérifiés pour l’exercice 2020, exhorter l’expert – comptable agréé pour l’audit annuel à être honnête et fidèle, à être diligent et consciencieux, à se conformer strictement aux règles commerciales et aux normes d’autodiscipline industrielle, à mettre en œuvre rigoureusement le système de contrôle interne, à vérifier et à vérifier les rapports financiers et comptables de la société et à s’acquitter Donner des avis professionnels prudents et terminer la vérification du rapport annuel comme prévu; Après avoir terminé l’audit, l’expert – comptable agréé a examiné le résumé de l’audit, le rapport financier final et le rapport d’évaluation du contrôle interne, en mettant l’accent sur des questions telles que l’exploitation de l’entreprise, le traitement financier, l’application des normes comptables pour les entreprises, les problèmes constatés au cours de l’audit, etc., et a estimé que TianQing International Certified Public Accountants avait fait preuve de diligence raisonnable et d’impartialité au cours de l’audit. La conclusion de l’audit est conforme à la situation réelle de la société. Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a examiné la proposition d’engager l’institution d’audit et l’institution d’audit du contrôle interne de la société en 2021. Après avoir examiné la situation de base, la capacité de pratique, les résultats de l’audit et l’indépendance du cabinet comptable international TianQing, il a accepté de l’engager pour fournir à la société des services d’audit financier et de contrôle interne en 2021. Les dépenses d’audit se sont élevées à 750000 RMB, dont 500000 RMB pour les dépenses d’audit financier. Le coût de l’audit du contrôle interne est de 250000 RMB. Supervision et évaluation de l’audit interne
L’entreprise a mis en place un système d’audit interne normalisé, mis en place un service d’audit interne spécial et affecté du personnel d’audit interne professionnel. En 2021, le Département de l’audit interne a effectué un audit de la responsabilité économique des dirigeants de Huadian Caofeidian Heavy Industry Equipment Co., Ltd. Et de la Division de l’ingénierie thermique, et a effectué un audit spécial de la gestion des activités d’achat de systèmes de la société. Les membres du Comité d’audit ont soigneusement examiné les documents pertinents de l’audit interne de la société en fonction de la situation réelle de la société. Le plan de travail d’audit pertinent est clair et les procédures sont conformes. Conformément aux dispositions de l’administration de l’audit relatives à l’audit interne (décret No 11 de l’administration de l’audit de la République populaire de Chine) et aux dispositions de l’entreprise relatives à l’audit interne ( Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226) JS [2018] no 256), les opinions d’audit présentées sont objectives et impartiales et contribuent à améliorer le niveau de gestion de l’entreprise.
Examiner les rapports financiers et exprimer des opinions
Au cours de la période considérée, les membres du Comité de vérification ont examiné le rapport annuel de 2020, le rapport du premier trimestre de 2021, le rapport semestriel de 2021 et le rapport du troisième trimestre de 2021, en mettant l’accent sur la comptabilité et l’examen importants des rapports financiers de la société.
