Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226) Comité de vérification
Observations écrites sur les questions examinées à la dixième réunion intérimaire du Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration
Conformément aux dispositions pertinentes des statuts, des règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration et du système de travail du rapport annuel du Comité d’audit du Conseil d’administration, le Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration de la société a émis les avis suivants sur les questions pertinentes examinées à la réunion du Comité d’Audit:
Avis sur l’évaluation du contrôle interne de la société en 2021
Conformément aux exigences pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et de la Bourse de Shanghai en matière de contrôle interne des sociétés cotées, ainsi qu’aux lois, règlements et documents normatifs pertinents tels que le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, les normes de base pour le contrôle interne des entreprises et les lignes directrices pour l’appui au contrôle interne des entreprises, la société a mis en place un système de contrôle interne, de conformité et de gestion globale des risques relativement parfait en fonction de ses propres caractéristiques et conditions réelles. Les principales activités de contrôle interne de l’entreprise sont menées conformément aux dispositions de divers systèmes de contrôle interne de l’entreprise.
Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie n’a pas constaté de lacunes importantes dans le contrôle interne de l’information financière ni dans le contrôle interne de l’information non financière, ni dans le contrôle interne de l’information financière ni dans le contrôle interne de l’information non financière. À notre avis, l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise est complète, réelle et précise, ce qui reflète la situation réelle du contrôle interne de l’entreprise. Accepter de soumettre la proposition pertinente au Conseil d’administration de la société pour délibération.
Avis sur la mise en œuvre des opérations quotidiennes entre apparentés de la société en 2021 et sur les prévisions des opérations quotidiennes entre apparentés de la société en 2022
En 2021, le revenu réel des transactions entre apparentés de la compagnie était de 49487553 millions de RMB et le montant réel des achats entre apparentés était de 659061 millions de RMB. On estime que les revenus des transactions entre apparentés seront d’environ Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000 RMB en 2022 et que le montant des achats entre apparentés sera d’environ 449000 000 RMB en 2022.
Les opérations quotidiennes entre apparentés qui ont eu lieu en 2021 et qui devraient avoir lieu en 2022 sont propices à l’augmentation des revenus de vente de la société, à l’exploitation quotidienne et au développement stable de la société. Les opérations entre apparentés sont conformes aux principes commerciaux de rémunération, d’équité et de volontariat. Les prix des opérations sont justes, ne nuisent pas aux intérêts de la société et de ses actionnaires et sont justes et raisonnables pour la société et tous les actionnaires. Il est convenu de soumettre les propositions pertinentes au Conseil d’administration de la société pour examen.
Avis sur l’institution d’audit engagée par la société et l’institution d’audit du contrôle interne
Nous reconnaissons le rendement de TianQing International Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommé « TianQing International Certified Public accountants») au cours de l’audit annuel 2021. L’audit annuel de TianQing International Certified Public Accountants (CPA) a été effectué en stricte conformité avec les règlements pertinents, avec un temps d’audit suffisant, un personnel d’audit raisonnable et des compétences pratiques. Les états d’audit publiés peuvent refléter pleinement la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société en 2021, et les conclusions d’audit publiées sont conformes à la situation réelle de la société.
En tant qu’institution d’audit professionnelle, TianQing International Certified Public Accountants n’a aucune relation avec la société, ses administrateurs, ses superviseurs et ses cadres supérieurs. Il n’y a pas de relation entre le personnel du cabinet comptable international Tianshi qui fournit des services d’audit à la société et la société, ainsi qu’avec les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société. Tianhi Certified Public Accountants a l’indépendance de l’Organisation et du personnel, dans le processus de prestation de services d’audit à l’entreprise, peut effectuer une vérification indépendante et exprimer des opinions professionnelles indépendantes sur les conditions de vérification.
TianQing International Certified Public Accountants a retiré le Fonds de risque professionnel conformément aux lois et règlements pertinents et a acheté une assurance professionnelle, qui a la capacité de protéger les investisseurs. En outre, au cours des trois dernières années, il n’y a pas eu de sanctions pénales, administratives, d’autodiscipline et de mesures disciplinaires.
En résum é, nous convenons de continuer à employer TianQing International Certified Public Accountants en tant qu’organisme d’audit financier et de contrôle interne de la société en 2022, nous convenons que les frais d’audit financier et de contrôle interne totaliseront 750000 RMB et nous convenons de soumettre les propositions pertinentes au Conseil d’administration de la société pour examen.
Avis sur la signature de l’Accord de services financiers entre la société et Huadian finance Co., Ltd.
Nous avons examiné les questions relatives à la signature de l’Accord de services financiers entre la société et China Huadian Group finance Co., Ltd. (ci – après dénommée « Huadian finance Company»), et nous avons lu attentivement les documents pertinents fournis par la société. Nous croyons que la société et Huadian Finance Company ont signé l’Accord de services financiers et que le solde global du crédit obtenu de Huadian Finance Company ne dépasse pas 170 millions de RMB. Il est avantageux pour l’entreprise d’utiliser pleinement la sector – forme de services financiers fournie par Huadian Finance Company, d’élargir les canaux de financement, de réduire les coûts de financement, de garantir la demande de fonds d’exploitation, d’améliorer la capacité d’allocation des fonds et de maximiser les avantages des fonds.
L’opération liée est conforme aux principes commerciaux de rémunération, d’équité et de volontariat, le contenu de l’opération et les procédures d’examen sont conformes à la loi, le prix de l’opération est juste, ne nuira pas aux intérêts de la société et d’autres actionnaires, en particulier les intérêts des actionnaires minoritaires, n’affectera pas l’indépendance de la société, et accepte de soumettre la proposition pertinente au Conseil d’administration de la société pour examen.
Comité de vérification du Conseil d’administration
11 avril 2012
