Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144)
Système de gestion des garanties extérieures
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser le comportement de garantie externe de Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) Ce système est formulé conformément aux dispositions pertinentes des lois, règlements et documents normatifs tels que les règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, les lignes directrices sur l'autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 - fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM, ainsi qu'aux statuts Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144)
Article 2 Le terme « garantie externe» employé dans le présent système désigne l'acte par lequel la société, en tant que tiers, garantit les dettes du débiteur envers les créanciers et, lorsque le débiteur ne s'acquitte pas de ses obligations, la société s'acquitte de ses obligations ou assume ses responsabilités conformément à l'accord. Les formes de garantie comprennent la garantie, l'hypothèque et le gage.
Article 3 tous les administrateurs et cadres supérieurs de la société traitent avec prudence et contrôlent strictement le risque de dette découlant de la garantie externe et sont solidairement responsables des pertes résultant de la garantie externe illégale ou inappropriée conformément à la loi.
Article 4 Le présent système s'applique à la société et à ses filiales Holdings (ci - après dénommées « filiales»). Sans le consentement de la société, la filiale contrôlante ne fournit pas de garantie à l'extérieur. Les garanties externes des filiales contrôlées par la société sont mises en œuvre conformément au présent système.
Article 5 la garantie externe de la société respecte les principes de légalité, de prudence, d'avantages mutuels et de sécurité et contrôle strictement les risques liés à la garantie.
Chapitre II autorité d'examen et d'approbation de la garantie externe
Article 6 les questions de garantie externe sont examinées par le Conseil d'administration ou l'Assemblée générale des actionnaires.
Lorsque le Conseil d'administration examine les questions de garantie externe, il est approuvé par plus des deux tiers des administrateurs présents à la réunion du Conseil d'administration. Les garanties extérieures soumises à l'approbation de l'Assemblée générale des actionnaires ne peuvent être soumises à l'approbation de l'Assemblée générale des actionnaires qu'après examen et approbation par le Conseil d'administration.
Article 7 lorsque la société fournit une garantie externe dans l'une des circonstances suivantes, elle la soumet à l'Assemblée générale des actionnaires pour examen après délibération et approbation par le Conseil d'administration:
Toute garantie fournie après que le montant total de la garantie externe de la société et de ses filiales contrôlantes dépasse 50% de l'actif net vérifié le plus récent;
Toute garantie fournie après que le montant total de la garantie externe de la société a atteint ou dépassé 30% du dernier actif total vérifié;
Iii) La garantie que le montant garanti par la société dans un délai d'un an dépasse 30% de l'actif total vérifié de la société au cours de la dernière période;
La garantie fournie à l'objet de la garantie dont le ratio actif - passif est supérieur à 70%;
Une garantie unique dont le montant dépasse 10% de l'actif net vérifié de la dernière période;
Les garanties fournies aux actionnaires, aux contrôleurs effectifs et à leurs sociétés affiliées.
Lorsqu'une Assemblée générale des actionnaires examine une proposition de garantie pour un actionnaire, un contrôleur effectif et ses parties liées, l'actionnaire ou l'actionnaire dominé par le Contrôleur effectif ne participe pas au vote, qui est adopté par plus de la moitié des droits de vote détenus par les autres actionnaires présents à l'Assemblée générale des actionnaires.
Article 8 lorsqu'une société cotée fournit une garantie à l'actionnaire contrôlant, au Contrôleur effectif et à ses parties liées, l'actionnaire contrôlant, le Contrôleur effectif et ses parties liées fournissent une contre - garantie.
Chapitre III objet de la garantie externe et procédure de traitement
Article 9 la partie garantie remplit les conditions suivantes:
Les aspects opérationnels et financiers sont normaux et il n'y a pas de risque opérationnel et financier relativement important;
La partie garantie ou un tiers fournit une contre - garantie effective sur les actifs qu'elle possède légalement.
Article 10 après avoir reçu la demande de garantie présentée par la partie garantie, le Président de la société désigne le Département financier de la société pour procéder à un examen et à une évaluation stricts de la situation de crédit de la partie garantie et, le cas échéant, engager un conseiller juridique pour l'aider. Les documents d'examen et d'évaluation sont soumis au Conseil d'administration de la société pour examen après examen et approbation par la direction de la société.
Article 11 lors de la mise en oeuvre de la garantie externe, les principales responsabilités du Département financier de la société sont les suivantes:
Effectuer consciencieusement l'enquête, l'analyse du crédit, la prévision des risques et d'autres examens de qualification de l'entreprise garantie, et émettre des propositions de faisabilité financière;
Gérer spécifiquement les procédures de garantie externe;
Suivre et superviser l'entreprise garantie en temps opportun après avoir fourni la garantie;
(Ⅳ) Effectuer consciencieusement la gestion des archives des documents relatifs aux entreprises garanties;
Traiter d'autres questions relatives à la garantie externe.
La personne responsable des finances de l'entreprise est responsable de l'examen quotidien des questions de garantie.
Article 12 le Conseil d'administration examine et analyse soigneusement la situation financière, la situation opérationnelle, les perspectives commerciales et la situation de crédit de la partie garantie et prend des décisions prudentes conformément à la loi.
Article 13 les documents contractuels de garantie externe et de contre - garantie de la société sont signés par le Président du Conseil d'administration ou le représentant autorisé de la société et signés au nom de la société conformément à la résolution du Conseil d'administration ou de l'Assemblée générale des actionnaires de la société. Il est interdit de conclure un contrat de garantie au nom de la société sans l'approbation et l'autorisation de l'Assemblée générale ou du Conseil d'administration de la société.
L'approbateur procède à l'examen et à l'approbation dans le cadre de l'autorisation conformément aux dispositions du système d'approbation de l'autorisation de l'entreprise de garantie et ne dépasse pas l'autorité d'examen et d'approbation. Dans le cadre de ses fonctions, le gestionnaire gère les activités de garantie conformément aux avis d'approbation de l'approbateur. En ce qui concerne les activités de garantie pour lesquelles l'approbateur a dépassé l'autorisation d'approbation, le gestionnaire a le droit de refuser de traiter et de faire rapport en temps opportun au service d'autorisation supérieur de l'approbateur. L'approbateur procède à l'examen et à l'approbation dans le cadre de l'autorisation conformément aux dispositions du système d'approbation de l'autorisation de l'entreprise de garantie et ne dépasse pas l'autorité d'examen et d'approbation.
Dans le cadre de ses fonctions, le gestionnaire gère les activités de garantie conformément aux avis d'approbation de l'approbateur. En ce qui concerne les activités de garantie pour lesquelles l'approbateur a dépassé l'autorisation d'approbation, le gestionnaire a le droit de refuser de traiter et de faire rapport en temps opportun au service d'autorisation supérieur de l'approbateur.
Il est interdit à toute personne de fournir une garantie ou de modifier les avis d'approbation collective sans autorisation.
Article 14 Lorsqu'une dette garantie par la société doit être prolongée après l'échéance et qu'elle doit continuer à fournir une garantie, elle est considérée comme une nouvelle garantie externe et les procédures d'examen et d'approbation de la garantie sont exécutées de nouveau.
Article 15 en ce qui concerne la garantie externe d'une filiale contrôlante, les informations pertinentes sur les activités de garantie sont soumises au Département financier de la société pour examen et approbation, après quoi le Conseil d'administration ou l'Assemblée générale des actionnaires de la société cotée prend une résolution.
Chapitre IV gestion des risques liés aux garanties extérieures
Article 16 pendant la période de garantie, les services compétents de la société assurent le suivi et la supervision des opérations de la partie garantie et du remboursement de la dette, en particulier:
Le Service financier de la société doit être informé en temps opportun de l'utilisation et du remboursement des fonds de la partie garantie; La partie garantie et les créanciers sont régulièrement informés de l'exécution des obligations; Une fois que la situation financière de la partie garantie s'est détériorée, faire rapport à la société en temps opportun et fournir des contre - mesures et des suggestions; Une fois qu'il est constaté que la partie garantie a transféré des biens et d'autres actes d'évasion de la dette, elle coopère avec le Département des affaires juridiques de la société pour prendre des mesures de prévention des risques à l'avance; Aviser la partie garantie deux mois à l'avance de l'exécution des obligations (si la période de garantie est de six mois, aviser un mois à l'avance).
Le Service financier de la société doit connaître et maîtriser en temps opportun les conditions d'exploitation de la partie garantie; Une fois qu'il est constaté que les conditions d'exploitation de la partie garantie se détériorent, il est tenu de faire rapport à la compagnie en temps opportun et de fournir des contre - mesures et des suggestions.
Article 17 lorsque la partie garantie n'est pas en mesure d'exécuter le contrat et que le créancier garanti revendique le droit du créancier contre la société, celle - ci engage immédiatement une procédure de recouvrement contre la garantie.
Article 18 si, après que le tribunal populaire a accepté l'affaire de faillite du débiteur, le créancier n'a pas déclaré ses droits, la personne responsable concernée demande à la société de participer à la répartition des biens de la faillite et d'exercer à l'avance son droit de recouvrement.
Article 19 si le garant d'un contrat de garantie est plus de deux personnes et qu'il a été convenu avec le créancier d'assumer la responsabilité de la garantie en proportion, la société refuse d'assumer la responsabilité supplémentaire de la garantie au - delà de la part de la société.
Chapitre V supervision et inspection des activités de garantie externe
Article 20 le Service d'audit de la société est l'organe de surveillance et d'inspection des activités de garantie externe et procède régulièrement ou irrégulièrement à des inspections des activités de garantie externe.
Article 21 le contenu de la surveillance et de l'inspection du contrôle interne des entreprises de garantie comprend principalement:
Mise en place de postes et de personnel liés aux activités de garantie. L'accent est mis sur la vérification de l'existence d'un phénomène de mélange d'emplois incompatibles dans les activités de garantie.
Mise en œuvre du système d'autorisation et d'approbation des activités de garantie. L'accent est mis sur l'inspection de la conformité de l'objet de la garantie, de l'évaluation scientifique et raisonnable de l'entreprise de garantie, de la conformité des procédures d'approbation de l'entreprise de garantie et de l'existence d'un comportement d'approbation ultra vires.
Examen et approbation des activités de garantie. L'accent est mis sur la vérification de la conformité du processus d'approbation des activités de garantie aux procédures spécifiées.
Mise en œuvre du système de suivi et de rapport des opérations de garantie. L'accent est mis sur l'examen de la question de savoir si des rapports de surveillance sont régulièrement présentés sur les risques financiers de la partie garantie et sur la mise en œuvre des questions garanties, et si la sécurité et l'intégrité des biens contre - garantis sont garanties.
Si les procédures de résiliation du contrat de garantie sont traitées en temps voulu à l'expiration du contrat.
Article 22 en ce qui concerne les maillons faibles du contrôle interne de l'entreprise de garantie découverts au cours de la surveillance et de l'inspection, le Service d'audit de la société fait rapport en temps utile et les services compétents en déterminent les causes et prennent des mesures pour les corriger et les améliorer. Le Service d'audit de la société rend compte de la supervision et de l'inspection du contrôle interne des activités de garantie et de la rectification des services concernés conformément à l'autorité de gestion interne de l'unit é.
Article 23 la société établit un système d'enquête sur la responsabilité des entreprises de garantie. Les ministères et le personnel qui ont commis des erreurs importantes dans la prise de décisions en matière de garantie, qui n'ont pas exécuté les procédures d'approbation collective et qui n'ont pas exécuté les activités de garantie conformément aux règlements font l'objet d'une enquête sur la responsabilité des personnes responsables concernées en fonction de la gravité de la situation et des pertes ou effets négatifs causés à l'entreprise.
Chapitre VI divulgation des informations relatives à la garantie externe
Article 24 la société s'acquitte consciencieusement des obligations de divulgation d'informations pertinentes conformément aux lois et règlements et aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen.
Les garanties externes examinées et approuvées par le Conseil d'administration ou l'Assemblée générale des actionnaires de la société doivent être divulguées en temps opportun sur le site Web de la bourse et dans les médias qui remplissent les conditions prescrites par la c
Dans le rapport annuel, les administrateurs indépendants de la société font une déclaration spéciale sur les garanties externes et la mise en œuvre du présent système qui n'ont pas été exécutées à la fin de la période considérée et qui se sont produites au cours de la période en cours de la société cotée, et donnent des avis indépendants.
Article 25 le service financier de la société fournit fidèlement toutes les garanties à l'expert - comptable agréé chargé de l'audit de la société.
Article 26 lorsqu'une filiale holding d'une société fournit une garantie à une entité qui n'entre pas dans le champ d'application des états financiers consolidés de la société, elle est considérée comme une société fournissant une garantie et est exécutée conformément aux dispositions du présent système. La filiale holding de la société informe la société de l'exécution des obligations de divulgation d'informations pertinentes en temps utile après que le Conseil d'administration ou l'Assemblée générale des actionnaires a pris une résolution.
Chapitre VII Dispositions complémentaires
Article 27 les questions non couvertes par le présent système sont traitées conformément aux lois, règlements, documents normatifs et statuts de l'État.
Article 28 le système entre en vigueur après l'adoption de la résolution du Conseil d'administration. En cas de conflit avec les lois, règlements et statuts pertinents, les lois, règlements, documents normatifs ou statuts pertinents l'emportent.
Article 29 le Conseil d'administration de la société est chargé de l'interprétation du système.
Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) 23 avril 2002
