Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) : Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144)

Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144)

Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) International Development Co., Ltd.

Rapports d’audit et états financiers

(du 1er janvier 2021 au 31 décembre 2021)

Table des matières

Rapport d’audit 1 – 3 II. États financiers

Bilan consolidé et bilan de la société mère 1 – 4 État consolidé des résultats et état consolidé des résultats de la société mère 5 – 6 État consolidé des flux de trésorerie et état consolidé des flux de trésorerie de la société mère 7 – 8 État consolidé des variations des capitaux propres du propriétaire et état consolidé des variations des capitaux propres du propriétaire 9 – 12 notes afférentes aux états financiers 1 – 36

Rapport d & apos; audit

Tous les actionnaires de Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No za11429 Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) International Development Co., Ltd.:

I. opinion des commissaires aux comptes

Nous avons vérifié les états financiers de Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) International Development Co., Ltd. (ci – après appelée songcheng international (Hong Kong)), y compris le bilan consolidé et le bilan de la société mère au 31 décembre 2021, le compte de résultat consolidé et Le compte de résultat de la société mère, le compte de flux de trésorerie consolidé et le compte de flux de trésorerie de la société mère, le compte de variation des

À notre avis, les états financiers ci – joints ont été préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales à tous les égards importants et donnent une image fidèle de la situation financière consolidée et de la société mère de songcheng international (Hong Kong) au 31 décembre 2021, ainsi que des résultats d’exploitation et des flux de trésorerie consolidés et de la société mère en 2021.

Base de l’opinion d’audit

Nous avons effectué notre vérification conformément aux normes de vérification des comptables publics certifiés chinois. Nos responsabilités en vertu de ces normes sont précisées dans la Section du rapport de vérification intitulée « responsabilité de l’ACP à l’égard de la vérification des états financiers ». Conformément au Code d’éthique professionnelle des comptables publics certifiés chinois, nous sommes indépendants de Song Cheng international (Hong Kong) et nous assumons d’autres responsabilités en matière d’éthique professionnelle. Nous croyons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Responsabilité de la direction à l’égard des états financiers

La direction est chargée d’établir les états financiers conformément aux normes comptables pour les entreprises afin d’obtenir une image fidèle et de concevoir, d’exécuter et de maintenir le contrôle interne nécessaire pour s’assurer qu’il n’y a pas d’inexactitudes importantes dans les états financiers en raison de fraudes ou d’erreurs.

Lors de l’établissement des états financiers, la direction est responsable de l’évaluation de la capacité de Sung Cheng international (Hong Kong) à poursuivre ses activités, de la divulgation des questions liées à la poursuite des activités, le cas échéant, et de l’application de l’hypothèse de la poursuite des activités, à moins qu’une liquidation, une cessation des activités ou aucune autre option réaliste ne soit prévue.

Responsabilités de l’ACP en matière de vérification des états financiers

Notre objectif est d’obtenir une assurance raisonnable que les états financiers dans leur ensemble sont exempts d’inexactitudes importantes, qu’elles soient dues à la fraude ou à l’erreur, et de publier un rapport de vérification contenant une opinion de vérification. Une assurance raisonnable est un niveau élevé d’assurance, mais elle ne garantit pas que les audits effectués conformément aux normes d’audit peuvent toujours détecter une inexactitude importante lorsqu’elle existe. Les inexactitudes peuvent être causées par des fraudes ou des erreurs et sont généralement considérées comme importantes lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce qu’elles, individuellement ou collectivement, influent sur les décisions économiques prises par les utilisateurs des états financiers sur la base des états financiers.

Nous faisons preuve de jugement professionnel et maintenons le scepticisme professionnel dans l’exécution de notre vérification conformément aux normes de vérification. En même temps, nous effectuons les tâches suivantes:

Identifier et évaluer les risques d’inexactitudes importantes des états financiers dues à la fraude ou à l’erreur, concevoir et mettre en œuvre des procédures d’audit pour y faire face et obtenir des éléments probants suffisants et appropriés comme base de l’opinion d’audit. Étant donné que la fraude peut impliquer une collusion, une falsification, une omission intentionnelle, une fausse déclaration ou une dérogation au contrôle interne, le risque de ne pas détecter d’inexactitudes significatives dues à la fraude est plus élevé que le risque de ne pas détecter d’inexactitudes significatives dues à l’erreur.

Comprendre les contrôles internes liés à l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées, mais non pour exprimer une opinion sur l’efficacité des contrôles internes.

Évaluer la pertinence des conventions comptables choisies par la direction et le caractère raisonnable des estimations comptables et des informations connexes.

Tirer des conclusions sur la pertinence de l’utilisation par la direction de l’hypothèse de continuité des opérations. Entre – temps, sur la base des éléments probants obtenus, il est conclu qu’il existe une incertitude importante quant à l’existence d’une question ou d’une situation susceptible de soulever des doutes importants quant à la capacité d’exploitation continue de songcheng international (Hong Kong). Si nous concluons à l’existence d’une incertitude importante, les normes de vérification nous obligent à porter les informations pertinentes contenues dans les états financiers à l’attention des utilisateurs des états financiers dans nos rapports de vérification; Si la divulgation n’est pas suffisante, nous devrions émettre une opinion sans réserve. Nos conclusions sont fondées sur l’information disponible à la date du rapport de vérification. Toutefois, des événements ou des circonstances futurs pourraient empêcher songcheng international (Hong Kong) de poursuivre ses activités. Évaluer la présentation générale (y compris la divulgation), la structure et le contenu des états financiers et déterminer si les états financiers reflètent fidèlement les opérations et les événements pertinents.

Obtenir des éléments probants suffisants et appropriés concernant les informations financières des entités ou des activités commerciales de songcheng international (Hong Kong) afin d’exprimer une opinion d’audit sur les états financiers consolidés. Nous sommes responsables de la direction, de la supervision et de l’exécution de la vérification de groupe et nous assumons l’entière responsabilité de l’opinion de la vérification.

(cette page n’a pas de texte)

Lixin Certified Public Accountants of China: ni Yilin (Special General partnership)

China Certified Public Accountant: Jiang Xuelian, Shanghai, China 22 April 2002

31 décembre 2021

(sauf indication contraire, l’unit é monétaire est RMB)

Note 5 solde de clôture solde de clôture de l’année précédente

Actifs courants:

Fonds monétaire (i) 283836,85 116361 545. 59.

Provision pour règlement

Prêts

Actifs financiers de transaction (Ⅱ) 26709429017903510834

Actifs financiers dérivés

Note à recevoir

Comptes débiteurs

Financement des créances

Paiements anticipés

Primes à recevoir

Comptes de réassurance à recevoir

Provision pour contrats de réassurance à recevoir

Autres créances

Achat d’actifs financiers de revente

Stocks

Actifs contractuels

Actifs détenus à la vente

Actifs non courants arrivant à échéance dans un délai d’un an

Autres actifs courants (III) 369223,74 30 405,36

Total des actifs courants 286968 563,49 295427 059,29

Actifs non courants:

Prêts et avances

Investissements obligataires

Autres investissements obligataires

Créances à long terme

Investissements de capitaux propres à long terme

Autres placements en instruments de capitaux propres (IV) 902 Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659) 929143032

Autres actifs financiers non courants

Biens d’investissement

Immobilisations (v) 71 377,59 103288,98

Travaux de construction en cours (vi) 741828749805113707

Actifs biologiques productifs

Actifs pétroliers et gaziers

Actifs du droit d’utilisation

Actifs incorporels (Ⅶ) 2 711354,72 294272 258,27

Dépenses de développement

Goodwill

Charges à long terme reportées

Impôts différés actifs

Autres actifs non courants

Total des actifs non courants 287657 056,39 31 171811464

Total de l’actif 574625 619,88 607145 173,93

Les notes afférentes aux états financiers ci – joints font partie intégrante des états financiers.

Responsable de l’entreprise: responsable de la comptabilité: responsable de l’organisation comptable:

Bilan consolidé (suite)

31 décembre 2021

(sauf indication contraire, l’unit é monétaire est RMB)

Passif et capitaux propres note 5 solde de clôture solde de clôture de l’année précédente

Passif à court terme: emprunts à court terme auprès de la Banque centrale emprunts à court terme emprunts à court terme emprunts à court terme emprunts à court terme emprunts commerciaux passifs financiers dérivés passifs financiers à payer billets à payer comptes d’avance paiements contractuels engagements à court terme ventes rachats d’actifs financiers paiements d’absorption dépôts et dépôts interbancaires paiements d’agence pour la négociation de titres paiements d’agence pour la souscription de titres

Rémunération des employés à payer (Ⅷ)

Impôt à payer (Ⅸ) 36093163391938903

Autres créditeurs (vii) 274052,24 27 828979,71

Frais et commissions à payer comptes de réassurance à payer engagements détenus à la vente engagements non courants exigibles dans un délai d’un an autres engagements courants

Total du passif à court terme 31 293368,57 28 748368,74

Passif non courant: réserves pour contrats d’assurance emprunts à long terme obligations à payer dont: actions privilégiées

Dette perpétuelle

Passif au titre des contrats de location – acquisition créditeurs à long terme rémunération des employés à long terme passif estimatif revenu différé passif au titre de l’impôt sur le revenu différé autres passifs non courants total du passif non courant

Total du passif 31 293368,57 28 748368,74

Capitaux propres du propriétaire:

Capital versé (XI) 606380 375,19 367982 096,08

Autres instruments de capitaux propres dont: actions privilégiées

Dette perpétuelle

Réserve de capital (XII) 238385 279,11

À déduire: stocks de trésorerie

Autres éléments du résultat global (XIII) – 68 353909,44 – 25 153125,33

Réserve spéciale réserve excédentaire réserve pour risques généraux

Bénéfices non distribués (X)