Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation sont le siège social et les filiales de la société.

Les principales activités et questions incluses dans la portée de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, la gestion des fonds, la gestion financière, la gestion des investissements, la gestion des achats, la gestion des recouvrements, la gestion de la vérification interne, l’information financière, la protection des biens, la gestion budgétaire, la transmission interne de l’information, les systèmes d’information, la recherche et le développement.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’application de l’évaluation couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure. La portée spécifique de l’évaluation est la suivante:

Environnement interne

1. Structure de gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle

Le système de contrôle interne élaboré et mis en œuvre par la société conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux Statuts de la société, comprend: le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, le système de travail des administrateurs indépendants, le système de gestion des opérations entre apparentés, etc., afin de normaliser la structure de gouvernance et le règlement intérieur de la société et de tenir compte des conditions réelles d’exploitation de Améliorer continuellement la structure de gouvernance d’entreprise de l’entreprise, assurer le plus haut pouvoir de l’entreprise, la prise de décisions, la supervision, le fonctionnement standard de l’Organisation de gestion, a formé un mécanisme d’équilibre scientifique et efficace.

L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance exercent respectivement le pouvoir de décision, le pouvoir exécutif et le pouvoir de surveillance conformément à leurs fonctions. L’Assemblée générale des actionnaires a le droit légal prévu par les lois, règlements et statuts de la société d’exercer le droit de vote sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation, le financement, l’investissement et la distribution des bénéfices de la société conformément à la loi.

Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Le Conseil d’administration se compose d’un comité stratégique, d’un Comité de nomination, d’un Comité d’audit et d’un Comité de rémunération et d’évaluation, qui établissent un système de travail correspondant et améliorent l’efficacité opérationnelle du Conseil d’administration. Le Conseil d’administration est composé de cinq administrateurs, dont deux sont des administrateurs indépendants. Les questions relatives à la profession doivent d’abord être approuvées par le Comité professionnel avant d’être soumises au Conseil d’administration pour examen, afin d’aider les administrateurs indépendants à mieux jouer leur rôle.

Le Conseil des autorités de surveillance est composé de trois autorités de surveillance, dont l’une est composée de représentants des travailleurs et est élue démocratiquement par les travailleurs de la société. Elle est responsable de l’Assemblée générale des actionnaires de la société, supervise et inspecte le comportement des administrateurs, du Directeur général et d’autres cadres supérieurs, et supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne du Conseil d’administration.

Sous la direction du Directeur général, la direction de l’entreprise, en tant qu’organe principal de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, est responsable du commandement, de la coordination, de la gestion et de la supervision de l’exploitation et du fonctionnement quotidiens de tous les départements et filiales, y compris l’Organisation et La direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne à tous les niveaux de tous les départements de l’entreprise.

2. Cadre institutionnel et répartition des pouvoirs et des responsabilités

Sur la base du cadre organisationnel de base du contrôle interne déterminé par la structure de gouvernance, l’entreprise a mis en place l’organisation fonctionnelle nécessaire à la gestion de l’entreprise et a formé un mode d’exploitation opérationnel efficace adapté à la situation réelle de l’entreprise, avec une division claire du travail de l’Organisation et des fonctions saines et claires. Chaque département fonctionnel peut s’acquitter de ses fonctions et coopérer efficacement pour assurer le bon déroulement des activités de production et d’exploitation de l’entreprise. 3. Mise en place du Service d’inspection et de supervision du contrôle interne

Afin de renforcer la gestion de l’audit interne de l’entreprise, d’améliorer la qualité de l’audit et de réaliser la normalisation et la normalisation de l’audit interne de l’entreprise, conformément à la loi sur l’audit, aux dispositions relatives à l’audit interne et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des Statuts de l’entreprise, et compte tenu de la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a créé un organisme d’audit interne qui est directement responsable devant le Comité d’audit et sous la direction du Comité d’audit. Exercer de manière indépendante l’autorité d’audit, sans ingérence d’autres ministères ou de particuliers, et inspecter et superviser régulièrement et irrégulièrement l’authenticité et l’exhaustivité des informations financières de la société et de ses filiales, ainsi que la mise en place et la mise en œuvre du système de contrôle interne, etc., en fonction des besoins réels des activités opérationnelles de la société.

4. Politique des ressources humaines

Conformément à la stratégie d’exploitation et de développement, l’entreprise a mis en place un système ou un processus de ressources humaines conforme à la réalité de l’entreprise et a réglementé le recrutement, l’orientation, la formation, la cessation d’emploi et la gestion de la sécurité sociale des employés. L’entreprise a établi les normes d’évaluation et de rémunération correspondantes en fonction des différents postes des employés et les a strictement appliquées.

5. Stratégie de développement

Le Département de la stratégie de l’entreprise est chargé d’élaborer la stratégie de développement de l’entreprise en fonction des données d’analyse opérationnelle interne et externe et des données de recherche. La stratégie de développement de l’entreprise fait connaître tous les employés par divers canaux tels que les réunions de gestion opérationnelle, la formation des employés et le site Web d’information interne. La société, les départements fonctionnels et les filiales subordonnées élaborent le plan de travail annuel global de la société et le plan de travail annuel de chaque département fonctionnel et filiale en fonction du contenu spécifique de la stratégie de développement, afin de décomposer les objectifs stratégiques et de les mettre en œuvre.

6. Responsabilité sociale

Conformément aux exigences des normes de base et des lignes directrices d’application, et compte tenu de la situation réelle de l’entreprise, le Centre des ressources humaines dirigera toutes les affaires liées à la responsabilité sociale, en mettant l’accent sur la promotion de l’emploi et la protection des droits et intérêts des employés, et intégrera la responsabilité sociale dans le plan de travail quotidien du Directeur général.

7. Culture d’entreprise

En tant que leader mondial de la créativité numérique de nouvelle génération, l’entreprise a pour mission de « rendre le monde plus créatif » et s’est engagée à devenir un magasin de logiciels centenaire unique et influent dans le monde entier. L’entreprise suit la marée de la nouvelle technologie, embrasse activement l’économie des créateurs, fait face à un grand nombre d’utilisateurs de la nouvelle génération dans le monde entier, fournit des logiciels créatifs numériques simples et efficaces, des ressources créatives à la mode et des services écologiques diversifiés, permet aux gens d’exprimer leurs idées différemment à L’ère numérique, et aide chaque nouvelle génération de créateurs à transformer l’inspiration dans leur esprit en réalité visible. Entre – temps, l’entreprise a créé une sector – forme de croissance pour les employés afin de libérer la valeur individuelle et d’insuffler à l’équipe la vitalité spirituelle de la pensée indépendante, de la diligence et du pragmatisme, et de se tenir au courant des temps avec la culture villageoise unique de « trois services et six harmonies ». Évaluation des risques

Dans le cadre de la normalisation du système de contrôle interne de l’entreprise, l’entreprise identifie et analyse les risques existants en identifiant les points de risque clés, la probabilité d’occurrence des risques et leur degré d’influence, et détermine les risques clés qui nécessitent une attention particulière et un contrôle prioritaire.

L’entreprise détermine les objectifs de contrôle et les activités de contrôle correspondants en fonction des risques majeurs de chaque processus opérationnel, identifie les principales activités de contrôle et prépare une matrice de contrôle des risques pour gérer ou atténuer les risques auxquels l’entreprise est confrontée. Grâce à l’Organisation et à l’évaluation du processus de contrôle interne, un système de contrôle interne fondé sur la stratégie et axé sur les risques a été mis en place.

L’entreprise évalue continuellement les risques au moyen d’un résumé de fin d’année, d’un examen budgétaire régulier, d’une analyse mensuelle des opérations, d’une évaluation du rendement et d’autres mesures, découvre et prévient les risques en temps opportun et formule des mesures de contrôle correspondantes.

Activités de contrôle

L’entreprise met pleinement en œuvre les exigences des lois et règlements tels que les normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise, élabore et améliore continuellement le système de contrôle interne de l’entreprise afin de fournir une assurance raisonnable pour le fonctionnement continu et efficace du système de contrôle interne. L’entreprise a élaboré des systèmes de contrôle et des activités de contrôle correspondants, notamment: le contrôle de la séparation des postes incompatibles, le contrôle de l’approbation de l’autorisation, le contrôle du système comptable, la protection des biens, le contrôle des projets de recherche et de développement, le contrôle budgétaire, le contrôle de l’analyse opérationnelle, le contrôle de l’évaluation du rendement, le contrôle du système d’information, etc.

1. Mesures de contrôle de base

Contrôle incompatible de la séparation des emplois

Afin de prévenir le risque de fraude, l’entreprise, lorsqu’elle établit l’Organisation et les postes, met en œuvre les mesures de séparation correspondantes pour les postes susceptibles de présenter un risque de fraude conformément aux exigences de contrôle incompatibles en matière de séparation des postes, afin de former un mécanisme opérationnel de surveillance mutuelle et de retenue mutuelle. Contrôle de l’approbation de l’autorisation

Conformément aux Statuts de la société, les responsabilités de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction ont été clairement définies et des règles de procédure efficaces ont été formulées, chacune exerçant ses fonctions, étant indépendante, supervisée et encouragée. L’entreprise dispose d’une autorité et d’un processus d’approbation clairs pour toutes les activités nécessitant l’approbation, d’une portée claire de l’autorité, des procédures d’approbation et des responsabilités correspondantes pour le traitement des activités et des questions de chaque poste, d’un système d’autorisation couvrant la gestion stratégique, l’approvisionnement, les ventes, la recherche et le développement, l’investissement, les activités de capital, la gestion des actifs, le contrôle financier, la gestion des ressources humaines, le contrôle des filiales et d’autres niveaux de gestion d’entreprise clés, et d’une autorité et d’un pouvoir d’ L’égalité des droits et des responsabilités assure le fonctionnement et la sécurité de l’entreprise. En ce qui concerne les opérations non conventionnelles, telles que les acquisitions, les fusions, les investissements, la réorganisation des actifs, le transfert d’actions, les garanties et les opérations connexes, les opérations importantes telles que l’émission d’actions supplémentaires, le Directeur général, le Président du Conseil d’administration, le Conseil d’administration et L’Assemblée générale des actionnaires sont soumis à l’approbation de la société en fonction des différents montants des opérations.

Contrôle du système comptable

En stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit comptable, les normes comptables pour les entreprises, les normes de contrôle comptable interne – normes de base et d’autres lois et règlements, ainsi qu’avec leurs règlements supplémentaires, le système de gestion financière approprié pour la société et les règlements d’exploitation pertinents, la société a clarifié divers flux de travail comptable et méthodes comptables, afin d’assurer l’exactitude, la fiabilité et la sécurité des pièces justificatives comptables, de la comptabilité et de l’enregistrement et de leurs données, et d’assurer l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers.

L’entreprise a mis en place des postes raisonnables dans le domaine de la comptabilité financière et a fourni le personnel financier correspondant pour assurer le bon déroulement des travaux financiers. La Division du travail du personnel comptable est claire, chaque poste peut jouer un rôle de retenue mutuelle, l’approbation, l’exécution, la comptabilité et d’autres fonctions clés sont effectuées par le personnel autorisé concerné, jouant pleinement le rôle de supervision comptable.

Contrôle de la protection des biens

La société a mis en place des systèmes de gestion quotidienne des biens, tels que les règles de mise en œuvre de la gestion des immobilisations Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624)

Contrôle du projet R & D

La société a formulé des documents institutionnels tels que les règles de mise en œuvre de la gestion des produits Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) Veiller à ce que le d éveloppement de la sector – forme fasse l’objet d’un contrôle de base au cours de l’analyse et de l’examen des besoins, de la gestion du d éveloppement, de la gestion des essais et du processus de mise en service, afin d’assurer la faisabilité du projet R & D, la mise en œuvre harmonieuse du Processus R & D et la protection des r ésultats R & D. Contrôle budgétaire

La Société met en œuvre le contrôle de la gestion budgétaire en établissant le plan d’exploitation et le budget des coûts et des dépenses, clarifie les responsabilités et les pouvoirs de chaque Unit é responsable dans la gestion budgétaire et normalise les procédures de préparation, d’examen, de publication et d’exécution du budget.

Contrôle de l’analyse opérationnelle

La direction de l’entreprise examine et prend des décisions sur les conditions d’exploitation au moyen de réunions régulières de la direction et d’autres réunions spéciales, découvre les risques opérationnels potentiels et ajuste en temps opportun la stratégie d’exploitation de l’entreprise.

Contrôle de l’évaluation du rendement

L’entreprise a formulé des mesures de gestion du rendement pour Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) Le rajustement des salaires et des avantages sociaux fournit une base de décision.

2. Principales mesures de contrôle

Gestion du Fonds monétaire

En ce qui concerne la gestion des fonds monétaires, la société a formulé les règles de mise en œuvre de la gestion des fonds Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) Il précise l’autorité et la responsabilité du Fonds monétaire à partir de la demande de paiement, de l’approbation, de l’examen et du traitement des paiements.

Gestion des recettes

La société a formulé les règles de mise en œuvre de la gestion de la sector – forme de collecte en ligne Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624)

Gestion des achats

La compagnie a élaboré des règles de mise en oeuvre pour la gestion des dépenses de Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624)

Gestion des investissements

La société a formulé des mesures de gestion des investissements à l’étranger qui contiennent des dispositions complètes sur l’étude de faisabilité, l’autorité décisionnelle, les procédures d’approbation, le contrôle de l’exécution des investissements, le contrôle de la disposition des investissements, etc., afin d’assurer la prise de décisions scientifiques en matière d’investissement et La normalisation de la gestion des opérations.

Gestion des opérations entre apparentés

Conformément au système de gestion des opérations entre apparentés, la société détermine les pouvoirs d’approbation respectifs du Conseil d’administration et de l’Assemblée générale des actionnaires, normalise les opérations entre apparentés et leur divulgation et veille à ce que les opérations entre apparentés de la société soient justes et équitables.