Shanxi Lu’An Environmental Energydev.Co.Ltd(601699)
Système de travail des rapports annuels des administrateurs indépendants
Article premier afin d’améliorer le mécanisme de gouvernance d’entreprise, de renforcer la mise en place d’un système de contrôle interne, d’améliorer encore la qualité de la divulgation de l’information de la société et de jouer pleinement les avantages professionnels et le rôle de supervision des administrateurs indépendants, le système est formulé conformément aux dispositions pertinentes de La c
Article 2 les administrateurs indépendants s’acquittent consciencieusement de leurs fonctions et protègent les intérêts généraux de la société conformément aux lois, règlements administratifs, documents normatifs et statuts pertinents, en particulier en veillant à ce que les droits et intérêts légitimes des actionnaires minoritaires ne soient pas lésés. Au cours de la préparation et de la divulgation du rapport annuel de la société, les administrateurs indépendants s’acquittent consciencieusement de leurs responsabilités et obligations conformément aux exigences de la c
Article 3 dans les 30 jours suivant la fin de chaque exercice comptable, les administrateurs indépendants sont tenus d’écouter en temps opportun les rapports de la direction et du Directeur financier sur la production et l’exploitation, l’exploitation normalisée et les aspects financiers de la société au cours de l’exercice en cours, ainsi que sur l’état d’avancement des activités d’investissement et de financement et d’autres questions importantes, et de participer personnellement à l’enquête sur le terrain sur les grands projets pertinents autant que possible. L’entreprise doit organiser les travaux susmentionnés et tenir des registres écrits, et les documents pertinents doivent être signés par les parties concernées.
Article 4 les administrateurs indépendants vérifient si l’expert – comptable engagé par la société possède les conditions et l’expérience requises pour exercer des activités liées aux valeurs mobilières et la qualification professionnelle de l’expert – comptable agréé (ci – après dénommé « expert – comptable agréé pour l’examen annuel») qui fournit un audit du rapport annuel de la société.
Article 5 avant la mobilisation d’un cabinet d’audit annuel pour l’audit, les administrateurs indépendants assistent, en collaboration avec le Comité d’audit de la société, à une réunion avec le cabinet d’audit annuel et communiquent avec le cabinet d’audit sur l’indépendance du cabinet d’audit et des auditeurs concernés, la composition du personnel de L’équipe d’audit, le plan d’audit, le jugement des risques, les méthodes d’essai et d’évaluation des risques et des fraudes et les points clés de l’audit de l’année en cours. Une attention particulière est accordée aux prévisions de performance de l’entreprise et à leur correction. Les administrateurs indépendants s’inquiètent de la question de savoir si la société organise et soutient en temps voulu la réunion susmentionnée.
Article 6 après que l’expert – comptable agréé a émis l’avis préliminaire d’audit et avant la réunion du Conseil d’administration chargée d’examiner le rapport annuel, l’administrateur indépendant assiste à nouveau à la réunion avec l’expert – comptable agréé agréé pour l’audit annuel et communique l’avis préliminaire à l’expert – comptable agréé. Les administrateurs indépendants s’inquiètent de la question de savoir si la société organise et soutient en temps voulu la réunion susmentionnée.
Article 7 dans le rapport annuel, les administrateurs indépendants donnent des avis indépendants sur des questions importantes telles que la garantie externe de la société, l’état d’avancement de la mise en oeuvre de la fusion et de la réorganisation au cours de l’année. En outre, dans le rapport annuel, des explications spéciales sont fournies sur les garanties externes accumulées et courantes de la société et sur la mise en œuvre des dispositions ci – dessus. Si nécessaire, un cabinet comptable ou un autre intermédiaire en valeurs mobilières peut être engagé pour vérifier les garanties externes accumulées et courantes de la société.
Article 8 en ce qui concerne la réunion du Conseil d’administration au cours de laquelle le rapport annuel est examiné, les administrateurs indépendants doivent prêter attention à la procédure de convocation de la réunion du Conseil d’administration, à la procédure proposée pour les questions pertinentes, à l’autorité de décision, à la procédure de vote, aux questions d’évitement, au délai de présentation et à l’exhaustivité des documents de proposition. En cas de non – conformité avec les dispositions pertinentes de la réunion du Conseil d’administration ou d’insuffisance de la base de jugement, les administrateurs indépendants doivent présenter des avis sur le supplément, la rectification et le report
Article 9 le processus de communication, les avis et les exigences susmentionnés sont consignés par écrit et signés par les parties concernées pour approbation.
Article 10 les administrateurs indépendants signent des avis de confirmation écrits sur le rapport annuel.
Article 11 lorsqu’un administrateur indépendant n’est pas en mesure de garantir l’authenticité, l’exactitude ou l’exhaustivité du contenu du rapport annuel ou qu’il y a des objections, il en confirme par écrit les raisons et formule des avis, qui sont divulgués.
Article 12 lorsqu’un administrateur indépendant s’oppose à des questions spécifiques figurant dans le rapport annuel de la société, il peut, avec l’approbation de tous les administrateurs indépendants, engager de manière indépendante des institutions d’audit externe et des institutions de conseil pour effectuer des audits et des consultations sur des questions spécifiques de la société aux frais de La société.
Article 13 la société crée activement les conditions nécessaires à l’exercice des fonctions des administrateurs indépendants dans le cadre de l’établissement du rapport annuel. Le Secrétaire du Conseil d’administration est chargé de coordonner la communication entre les administrateurs indépendants et la direction de la société et le cabinet comptable. La direction de la société et le personnel concerné dans le rapport annuel coopèrent activement avec les administrateurs indépendants dans l’exercice de leurs fonctions et ne refusent pas, n’entravent pas, ne cachent pas ou n’interfèrent pas avec l’exercice indépendant de leurs fonctions par les administrateurs indépendants.
Article 14 les administrateurs indépendants ont l’obligation de confidentialité lors de la préparation et de l’examen du rapport annuel. Avant la divulgation du rapport annuel, des mesures efficaces doivent être prises pour prévenir la divulgation d’informations privilégiées, les opérations d’initiés et d’autres actes illégaux et illégaux.
Article 15 en ce qui concerne les questions non couvertes par le présent système, les administrateurs indépendants appliquent les lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs et statuts pertinents.
Article 16 le système est formulé et interprété par le Conseil d’administration.
Article 17 Le présent système de travail entre en vigueur après délibération et approbation lors de la réunion du Conseil d’administration de la société.
