Code du titre: China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) titre abrégé: China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) annonce No: 2022 – 23
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu de la divulgation de l’information et l’absence de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151)
Annonce concernant le règlement à terme et la vente de devises
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) Cette question ne concerne pas les opérations entre apparentés et doit être soumise à l’Assemblée générale des actionnaires de la société pour délibération. Les détails sont les suivants:
Objet et nécessité pour la société de mener des activités de règlement à terme et de vente de devises
En 2021, le Conseil d’administration de la société a examiné et approuvé la mise en œuvre de l’activité de règlement à terme et de vente de devises, avec une échelle d’affaires n’excédant pas 150 millions de dollars américains et une période de validité de mai 2021 à avril 2022. À l’heure actuelle, l’entreprise est sur le point d’expirer. Afin de gérer efficacement le risque de change, la société a l’intention de poursuivre ses activités de règlement à terme et de vente de devises.
Au cours des dernières années, le taux de change du RMB par rapport au dollar américain et à l’euro a continué de fluctuer. Afin de réduire l’impact des fluctuations du taux de change sur les résultats de la société, la société a l’intention d’effectuer des opérations de règlement et de vente de devises à terme avec les banques. Le règlement à terme et la vente de devises sont des produits financiers de couverture de change approuvés par la Banque populaire de Chine. En signant un contrat de règlement à terme et de vente de devises, la société et ses filiales peuvent fixer le coût du Règlement et de la vente de devises en ce qui concerne la monnaie, le montant et le taux de change dans le délai convenu. Par conséquent, le règlement à terme et la vente de devises sont les besoins pratiques de la gestion des risques de change de la société.
Informations de base sur le règlement à terme et la vente de devises de la société
Les opérations de règlement à terme et de vente de devises proposées par la société sont principalement garanties par des lignes de crédit bancaires, et le principal ou le solde est réglé à l’échéance. Toutefois, la société peut verser un certain pourcentage de la marge en vertu d’un accord conclu avec la Banque.
1. Période de validité: mai 2022 à avril 2023;
2. Durée du contrat: le contrat ne doit pas dépasser un an;
3. Échelle des activités de dépôt: pas plus de 150 millions de dollars;
4. Contrepartie: Banque.
Analyse des risques
Le règlement à terme et la vente de devises utilisent les produits de change à terme fournis par les institutions financières pour verrouiller le niveau du taux de change à l’avance afin d’éviter le risque de fluctuation du taux de change auquel les entreprises sont confrontées et de réduire au minimum l’impact de la fluctuation du taux de change sur le fonctionnement des entreprises. Le règlement à terme et la vente de devises sont des outils efficaces pour la gestion du risque de change de nombreuses entreprises.
La société effectue des opérations de règlement et de vente de devises à terme conformément au principe du verrouillage du risque de change et de la couverture, sans opérations spéculatives et d’arbitrage. Le verrouillage des devises à terme peut réduire l’impact des fluctuations des taux de change sur l’entreprise en cas de fluctuations importantes des taux de change, mais il existe également un certain risque de verrouillage des devises à terme.
1. Risque de fluctuation du taux de change: dans le cas d’un changement important du taux de change, la cotation du taux de change de règlement à terme de la Banque peut être inférieure au taux de cotation de la société pour le client, de sorte que la société ne peut pas verrouiller le taux de cotation du client, ce qui entraîne une perte de change.
2. Risque de contrôle interne: les opérations de change à terme sont très spécialisées et complexes, ce qui peut entraîner des risques opérationnels en raison de l’imperfection du système de contrôle interne.
3. Risque prévu de recouvrement: la compagnie prévoit le recouvrement en fonction du calendrier de règlement des activités, de la période comptable des comptes débiteurs et des commandes des clients. Au cours de la mise en œuvre réelle, les prévisions de remboursement de l’entreprise peuvent être inexactes en raison du retard dans l’avancement des activités et du défaut du client, ce qui entraîne un risque de retard de livraison.
Mesures de contrôle des risques prises
Créer un groupe de travail spécial sur le règlement à long terme et la vente de devises. Un groupe de travail spécial sur le règlement à long terme et la vente de devises est créé par les dirigeants de la société, le Département des finances et le Département de la gestion d’entreprise, etc., en tant qu’organisation chef de file pour la gestion du règlement à long terme et de la vente de devises de la société.
Formuler des mesures de gestion pour le règlement à long terme et la vente de devises. Conformément aux dispositions pertinentes des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal, et compte tenu de la situation réelle de la société, la société a formulé les mesures de gestion des opérations de règlement et de vente à terme de devises, qui définissent clairement L’établissement des postes, le processus d’approbation, les responsabilités du Ministère, l’isolement de l’information, la supervision de l’audit, la divulgation de l’information, la gestion des risques et le système de rapport liés au règlement et à la vente à terme de devises. Il peut assurer efficacement le règlement à long terme et la vente de devises.
Formuler un plan de règlement et de vente à long terme des devises. La société a élaboré un plan d’affaires relativement complet pour le règlement à long terme et la vente de devises en fonction des recettes et des dépenses réelles des activités internationales et des prévisions de recettes et de dépenses futures.
Principes comptables applicables aux opérations de règlement à terme et de vente de devises
Conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – Comptabilité de couverture, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers et à d’autres règlements et lignes directrices pertinents, la société comptabilise et divulgue les opérations de Règlement et de vente de devises à terme en conséquence.
Avis des administrateurs indépendants
1. Les activités de règlement à terme et de vente de devises de la société sont conformes aux lois et règlements nationaux pertinents et aux dispositions pertinentes des Statuts de la société, ce qui est favorable à la réduction des risques opérationnels de la société. 2. Il est nécessaire que la société effectue des opérations de règlement à terme et de vente de devises en fonction des besoins opérationnels de la société afin d’éviter et de prévenir le risque de fluctuation du taux de change et d’assurer les bénéfices d’exploitation normaux.
3. La société a mis en place des mesures de gestion des opérations de règlement à terme et de vente de devises, qui précisent clairement les opérations de règlement à terme et de vente de devises, l’autorité d’approbation, les procédures de gestion et d’exploitation interne, le système interne de rapport sur les risques et les procédures de traitement des risques, et les mesures de contrôle des risques prises sont réalisables.
Documents à consulter
1. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants de la société
2. Rapport d’analyse de faisabilité de la société sur le règlement à long terme et la vente de devises 3. Mesures de gestion de la société sur le règlement à long terme et la vente de devises
Avis est par les présentes donné.
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) 23 avril 2012
