Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2021
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Au cours de la période considérée, la société a continué d’améliorer et d’optimiser son système de contrôle interne conformément aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises, aux lignes directrices pour l’application du contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices pour le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen, afin de s’adapter à l’évolution de l’environnement externe et des exigences de gestion interne. Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Headquarters, Inner Mongolia Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Biotechnology Co., Ltd., Hunan hongying Biotechnology Co., Ltd., Hunan xinhongying Biotechnology Co., Ltd., Henan Lihua Pharmaceutical Co., Ltd., Hunan xinhexin Biopharmaceutical Co., Ltd., Hunan Liaoning Chengda Biotechnology Co.Ltd(688739) Technology Co., Ltd., Hunan Longteng Biotechnology Co., Ltd Changsha Kaiyuan Chemical Co., Ltd., Beijing keyifeng Biotechnology Development Co., Ltd., Changsha Shiwei Technology Co., Ltd., Changsha Shiwei Biotechnology Co., Ltd., Hunan Meida Biological Resources Co., Ltd., Hunan fituoguang Plant Resources Co., Ltd., Hunan Province Chinese medicine extraction Engineering Research Center Co., Ltd., Hunan gerui Biotechnology Co., Ltd., Hunan keyi New Biomedicine Co., Ltd. Hunan Kangjie Biotechnology Co., Ltd., Hunan jintaida Investment Development Co., Ltd., Zhuhai Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) animal Pharmaceutical Co., Ltd., Zhuhai ruikang Biotechnology Co., Ltd., Zhuhai yinong Biotechnology Co., Ltd., Macao Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381)
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la culture d’entreprise, les activités en capital, les activités d’approvisionnement, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche – développement, la Gestion des secrets techniques et de la propriété intellectuelle, les rapports financiers, la gestion des contrats, les investissements importants, les opérations connexes, le budget global, les systèmes d’information et la transmission interne de l’information.
Les principaux domaines à haut risque sont le risque de gestion des comptes débiteurs, la qualité des rapports financiers, le risque d’investissement important (M & a), le risque de gestion des filiales contrôlantes, le risque technique et le risque de ressources humaines.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Le Conseil d’administration de la société a autorisé le Service d’audit à prendre en charge l’Organisation et la mise en œuvre spécifiques de l’évaluation du contrôle interne, à évaluer les domaines et unités à haut risque inclus dans le champ d’évaluation, et la société a engagé Zhitong Certified Public Accountants (Special General partnership) pour vérifier L’efficacité du contrôle interne de la société. La portée de l’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2021 comprend principalement: 1. La structure de gouvernance
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et aux statuts, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise relativement parfaite. L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société, qui gère et supervise la société par l’intermédiaire du Conseil d’administration. Le Conseil d’administration est l’organe décisionnel permanent de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil d’administration examine et prend des décisions sur les principales questions de prise de décisions dans les activités commerciales de la société ou les soumet à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen. Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société, chargé de superviser le comportement des administrateurs et des dirigeants de la société et les finances de la société. Le Directeur général de la société est nommé par le Conseil d’administration. Sous la direction du Conseil d’administration, il est entièrement responsable des activités quotidiennes de gestion de la société et organise la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration.
Le Conseil d’administration de la société se compose de quatre comités spéciaux, à savoir la stratégie, l’audit, la nomination, la rémunération et l’évaluation, tous composés d’administrateurs. Conformément aux statuts, la société crée un Conseil des autorités de surveillance pour superviser la gestion de l’entreprise par le Conseil d’administration et la direction Au nom de tous les actionnaires; La société doit affecter du personnel d’audit à temps plein pour effectuer la supervision de l’audit interne des recettes et des dépenses financières et des activités économiques de la société.
2. Organisation du contrôle interne de la société
L’organisation interne de l’entreprise comprend un Institut de recherche, trois centres fonctionnels et cinq divisions opérationnelles. L’Institut comprend le Centre de recherche biomédicale, le Centre de recherche sur l’industrie biologique et le Centre de recherche sur les plantes médicinales; Les trois centres fonctionnels sont le centre financier, le Centre des ressources humaines et le Centre des opérations; Les cinq divisions opérationnelles sont la Division des plantes médicinales, la Division de l’industrie biologique, la Division de la médecine biologique, la Division de l’agriculture biologique et de l’élevage et la Division de l’industrie pharmaceutique animale. La Division du travail de l’Organisation de l’entreprise est claire, les fonctions sont parfaites et claires, et l’autre est lié, et il y a des systèmes connexes pour soutenir.
3. Structure organisationnelle de la société mère et de la filiale
Toutes les filiales en propriété exclusive et en contrôle de la société doivent mettre en place un système complet de prise de décisions, un système d’exécution et un système de rétroaction en matière de surveillance dans le cadre de la structure de gouvernance d’entreprise de premier niveau, et mettre en place des institutions internes et des services de gestion des opérations conformément au principe de l’équilibre mutuel. Les filiales en propriété exclusive et en contrôle de la société comprennent: Inner Mongolia Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Biotechnology Co., Ltd., Hunan hongying Biotechnology Hunan Xinhe New Biomedicine Co., Ltd., Hunan Liaoning Chengda Biotechnology Co.Ltd(688739) Technology Co., Ltd., Hunan nokiai Biomedicine Co., Ltd., Changsha Kaiyuan Chemical Co., Ltd., Beijing keyifeng Biotechnology Development Co., Ltd., Henan Lihua Pharmaceutical Co., Ltd., Zhuhai ruikang Biotechnology Co., Ltd., Zhuhai Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) animal Pharmaceutical Co., Ltd., Hunan jintaida Investment Development Co., Ltd., Hun Hunan gerui Biotechnology Co., Ltd., Hunan keyi New Biomedicine Co., Ltd., Hunan Kangjie Biotechnology Co., Ltd., Changsha Shiwei Technology Co., Ltd., Changsha Shiwei Biotechnology Co., Ltd., Hunan Meida Biological Resources Co., Ltd., Hunan fituoyue Plant Resources Co., Ltd., Hunan Provincial Research Center for Extraction of Traditional Chinese Medicine Co., Ltd., Zhuhai yinong Biotechnology Co., Ltd. Macao Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Co., Ltd.
4. Système institutionnel
Compte tenu de la situation actuelle de la gestion et des besoins de développement de l’entreprise, nous adhérerons au principe de la combinaison de la science, de la normalisation, de la faisabilité et de l’opérabilité, trierons et améliorerons le système, promouvrons continuellement la normalisation, l’institutionnalisation, la programmation et la normalisation de tous les travaux, et construirons un système de système avec un contenu coordonné, des procédures strictes, des installations de soutien complètes et un fonctionnement efficace. La société a formulé les règlements sur le remboursement financier de la société, le système d’approbation financière, le système de rapports sur le travail financier quotidien de Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) filiales, le système de gestion financière des filiales, le système d’approbation des projets et de gestion budgétaire, le système de gestion des appels d’offres, les dispositions provisoires sur Une série de systèmes, tels que le système de contrôle interne, les mesures de gestion des garanties extérieures, les mesures de gestion des investissements extérieurs, le système de gestion de la divulgation de l’information, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs et le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, constituent ensemble le système institutionnel de la société, ce qui permet à la société de fonctionner de manière ordonnée, d’éviter les risques et d’améliorer globalement le niveau de gouvernance.
5. Culture d’entreprise
L’entreprise adhère au style d’entreprise de « se concentrer sur le pragmatisme, l’humilité et l’efficacité » et aux valeurs fondamentales de l’entreprise de « la science et la technologie d’abord, l’honnêteté, le pragmatisme, l’harmonie et les résultats gagnant – gagnant », fait progresser l’esprit d’entreprise de « partage de La valeur de la responsabilité de l’innovation », s’engage à la recherche et à l’application de la biotechnologie, répond aux besoins des clients avec des produits et des services exceptionnels et améliore continuellement la qualité de Le système d’idées de la culture d’entreprise est le programme de comportement unifié de l’entreprise, le critère de base pour guider tous les travaux de l’entreprise, le principe de base pour diriger la stratégie, la politique et le système de l’entreprise, et le Guide d’idées pour guider l’entreprise à devenir une entreprise de biotechnologie de premier plan dans le monde. Grâce à la publicité, à la mise en œuvre et à la formation du Département de la culture d’entreprise, les employés de l’entreprise ont une compréhension profonde des concepts de base de l’entreprise. La culture avancée a formé les valeurs fondamentales de l’entreprise, la cohésion de l’entreprise et la force centripète ont été grandement renforcées, ce qui a favorisé le développement rapide de l’entreprise.
6. Responsabilité sociale
Dans le processus d’exploitation et de développement, l’entreprise s’acquitte efficacement de ses responsabilités et obligations sociales, notamment en matière de sécurité de la production, de qualité des produits, de protection de l’environnement, d’économie de ressources, de promotion de l’emploi et de protection des droits et intérêts des employés. Les mesures de sécurité de la production de l’entreprise sont en place et mises en œuvre de manière responsable. L’entreprise s’acquitte efficacement de ses responsabilités sociales en matière de promotion de l’emploi et de protection des droits et intérêts des employés, paie divers plans d’assurance sociale aux employés conformément aux règlements pertinents de l’État, fournit continuellement des postes d’emploi au personnel de la société tout en développant l’entreprise et dispose de systèmes connexes pour La mise en œuvre.
7. Évaluation des risques
Dans le processus de développement de l’entreprise, il est nécessaire de contrôler et de prévenir efficacement les risques internes et externes tels que les risques environnementaux, les risques opérationnels et les risques financiers. Selon les objectifs stratégiques et les idées de développement, l’entreprise doit recueillir des informations pertinentes de manière globale et systématique en fonction des caractéristiques de l’industrie pour effectuer l’évaluation des risques en temps opportun, organiser l’équipe d’analyse des risques, effectuer le travail conformément à des procédures strictes et normalisées, identifier avec précision les risques internes et externes, évaluer les risques et les avantages en fonction des résultats de l’analyse des risques, combiner la tolérance aux risques, déterminer les stratégies de réponse aux risques et contrôler les risques.
8. Activités de contrôle
Les politiques et procédures de contrôle nécessaires sont en place pour les principales activités commerciales de la société. La direction de l’entreprise a des objectifs clairs en ce qui concerne le budget, la production, les revenus, les dépenses, les investissements, les bénéfices et d’autres résultats financiers et opérationnels. L’entreprise a des dossiers clairs sur ces objectifs et les surveille. Conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales, à la loi comptable et à d’autres lois et règlements pertinents, le Département financier de la société a formulé des systèmes de gestion financière, y compris des dispositions sur le remboursement financier de la société, un système d’approbation financière, un système de rapports financiers quotidiens pour Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Il est raisonnable de s’assurer que les actifs comptables et les actifs déposés sont vérifiés régulièrement. Les contrôles clés sont effectués sur les aspects suivants:
Gestion des filiales contrôlantes
La société a établi, amélioré et maintenu l’efficacité du contrôle interne de la filiale Holding conformément aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et à d’autres règlements pertinents, et a géré et contrôlé efficacement la filiale en élaborant des règlements sur la gestion des filiales et d’autres systèmes.
Opérations entre apparentés
La société a normalisé le contrôle interne des opérations entre apparentés conformément aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes; La société a clairement divisé l’autorité d’examen et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration sur les questions liées aux opérations conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales, règles d’inscription et autres dispositions pertinentes, et a précisé les procédures d’examen des questions liées aux opérations et les exigences en matière d’évitement du vote. La société a déterminé la liste des parties liées de la société en se référant aux règles d’inscription et à d’autres dispositions pertinentes et l’a mise à jour en temps opportun afin d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité de la liste des parties liées. La société a élaboré un système de prise de décisions sur les opérations entre apparentés, qui contient des dispositions claires sur les opérations entre apparentés; Les opérations entre apparentés entre la société et les parties liées doivent faire l’objet d’un accord écrit, qui doit être signé conformément aux principes d’égalité, de volontariat, d’équivalence et de rémunération, et dont le contenu doit être clair et concret. Les opérations entre apparentés doivent respecter les principes d’une tarification juste, équitable et ouverte du marché. Le prix ou le prélèvement des opérations entre apparentés doit être le prix du marché et, en principe, ne doit pas s’écarter des normes d’un tiers indépendant du marché. Pour les opérations entre apparentés qui sont difficiles à comparer le prix du marché ou dont le prix de commande est limité, la méthode de tarification doit être déterminée en fonction des conditions spécifiques des opérations entre apparentés, et les normes relatives aux coûts et aux bénéfices doivent être clarifiées et précisées dans les accords de transaction entre apparentés pertinents.
Garantie externe
La société a établi et amélioré le contrôle interne de la garantie externe conformément aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes; La société a précisé dans les statuts les pouvoirs d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration sur les questions de garantie externe, ainsi que le mécanisme d’enquête sur la responsabilité en cas de violation des pouvoirs d’approbation et des procédures d’examen, conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales et règles d’inscription pertinentes. La société a formulé le système de garantie externe, qui contient des dispositions détaillées sur l’objet de la garantie, l’autorité d’examen et d’approbation, les procédures de décision et les mesures de sécurité en cas de garantie externe. Mettre en place des procédures strictes d’examen et de prise de décisions pour les garanties externes; Lorsque la société fournit une garantie à l’étranger, elle prend des contre – garanties, des garanties mutuelles ou d’autres mesures efficaces pour prévenir les risques, qui doivent correspondre au montant de la garantie.
Collecte de fonds
La société a mis en place et amélioré le contrôle interne des fonds collectés conformément aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes. La société a élaboré un système de gestion des fonds collectés, qui précise les procédures de stockage, d’utilisation et d’approbation des comptes spéciaux des fonds collectés, l’ajustement et le changement d’utilisation, la supervision de l’audit interne et d’autres aspects, afin d’assurer l’utilisation exclusive des fonds collectés.
Investissements importants
La société a mis en place et amélioré le contrôle interne des investissements importants conformément aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes; La société a précisé les pouvoirs d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration pour les investissements importants dans les statuts et a formulé les procédures d’examen correspondantes. Conformément aux principes de la stratégie de développement de l’entreprise, de l’allocation rationnelle des ressources de l’entreprise, de la promotion d’une combinaison optimale d’éléments et de la création d’avantages économiques favorables, les mesures de gestion des investissements à l’étranger de l’entreprise ont normalisé les projets d’investissement de l’entreprise dans des actions et des obligations à l’étranger, des fusions, des opérations coopératives et des opérations de crédit – bail, ainsi que d’importants projets d’innovation technique, de renouvellement, de construction d’immobilisations, d’achat de nouveaux équipements et de développement de nouveaux produits.
Divulgation de renseignements
La société a effectué le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen
