Système de gestion financière confié
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser la gestion des produits financiers confiés par Tellgen Corporation(300642) Ce système est formulé conformément aux lois, règlements et documents normatifs tels que les lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen No 7 – opérations et opérations connexes, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des Statuts de Tellgen Corporation(300642)
Article 2 Le terme « gestion financière confiée» mentionné dans le présent système désigne l’acte par lequel la société, ses filiales à part entière et ses filiales contrôlantes confient à des institutions financières professionnelles telles que des banques, des fiducies, des valeurs mobilières, des fonds, des contrats à terme, des organismes de gestion d’actifs d’assurance, des sociétés d’investissement d’actifs financiers et des gestionnaires de fonds de placement privés l’investissement et la gestion de leurs biens ou l’achat de produits de gestion financière pertinents.
Article 3 la société choisit comme partie chargée une institution financière professionnelle qualifiée en bon état de crédit et de financement, sans antécédents de mauvaise foi et avec une forte rentabilité, et signe un contrat écrit avec la partie chargée pour préciser le montant, la durée, le type d’investissement, les droits et obligations des deux parties en matière de gestion financière.
Article 4 le système s’applique à la société, aux filiales à part entière et aux filiales contrôlantes. La gestion financière confiée par les filiales à part entière et les filiales contrôlantes de la société est considérée comme la gestion financière confiée par la société et est examinée et approuvée conformément aux dispositions pertinentes du présent système.
Chapitre II processus décisionnel et répartition des responsabilités
Article 5 en principe, la source des fonds confiés à la gestion financière est les fonds inutilisés de la société et n’affecte pas le processus de la société, le règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs et les règles de travail du Directeur général en ce qui concerne l’autorité d’examen et d’approbation de l’Assemblée des actionnaires, du Conseil d’administration, du Président du Conseil d’administration et du Directeur général. Lorsqu’il est examiné et approuvé par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires de la société, l’autorité d’examen et d’approbation n’est pas accordée aux administrateurs ou à la direction pour exercice.
Dans le cas où la gestion financière confiée se produit au cours d’une période continue de douze mois, le solde maximal de la période est considéré comme le montant de la transaction. Article 7 lorsqu’il est difficile pour la société, en raison de la fréquence des transactions et des exigences en matière de délai, d’examiner les procédures de gestion financière confiées à chaque fois et de s’acquitter de ses obligations en matière de divulgation, elle peut raisonnablement prévoir la portée, le montant et la durée de la gestion financière confiée au cours des douze prochains mois. Lorsque le montant du financement confié représente plus de 10% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et que le montant absolu dépasse 10 millions de RMB, il est examiné et approuvé par le Conseil d’administration avant l’investissement; Lorsque le montant du financement confié représente plus de 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et que le montant absolu dépasse 50 millions de RMB, il est également soumis à l’Assemblée générale des actionnaires pour délibération; Si le montant de la gestion financière confiée ne satisfait pas aux critères d’approbation du Conseil d’administration, il est approuvé et déterminé par le Président du Conseil d’administration ou le Directeur général.
La durée d’utilisation du montant pertinent ne doit pas dépasser douze mois et le montant de la transaction (y compris le montant pertinent du réinvestissement du revenu de l’investissement susmentionné) à tout moment au cours de la période ne doit pas dépasser le montant de la gestion financière confiée.
Article 8 lorsque le Conseil d’administration examine les questions de gestion financière confiées, il accorde une attention suffisante à la question de savoir si le pouvoir d’approbation de la gestion financière confiée est accordé à l’administrateur ou à la haute direction pour l’exercice personnel, si les systèmes et mesures de contrôle des risques pertinents sont solides et efficaces, et si les dossiers de bonne foi, les conditions d’exploitation et les conditions financières de la partie chargée sont en bon état.
Article 9 pour les activités de gestion financière confiées dans les limites approuvées par le Directeur général, le Président du Conseil d’administration, le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires peut autoriser la direction à exercer le pouvoir de décision en matière de gestion financière déléguée dans les Limites de la période de validité et des limites approuvées, et le Département financier de la société est responsable de l’Organisation et de la mise en oeuvre spécifiques.
Le Département financier de la société est responsable de la mise en œuvre et de la gestion spécifiques de la gestion financière déléguée, de la préparation du plan de gestion financière déléguée, de la gestion et de la gestion quotidienne des produits de gestion financière confiés par la Banque, des produits de prêt confiés, des produits de fiducie, des produits d’investissement obligataire et de la comptabilité financière des produits de gestion financière confiés.
Article 10 le Service d’audit interne de la société est chargé de vérifier régulièrement le plan, le plan et le processus d’exécution de la gestion financière confiée et de superviser quotidiennement l’utilisation et la conservation des fonds de gestion financière.
Les procédures de délibération et les obligations de divulgation de l’information de la Banque, ou fournir une aide financière déguisée à d’autres.
Chapitre III Mise en oeuvre du programme et contrôle interne
Article 12 dans la limite du montant approuvé par le Directeur général, le Président du Conseil d’administration, le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires, les procédures d’exécution spécifiques pour la gestion financière déléguée sont les suivantes:
Le Département des finances juge l’échelle des fonds et les revenus attendus de la gestion financière confiée en fonction du plan d’exploitation, de la situation financière, de la situation des flux de trésorerie et de l’évolution des taux d’intérêt de la société, et examine le contenu et évalue les risques des produits de gestion financière confiés. Le Département financier présente une demande d’investissement spécifique, qui comprend la source du Fonds, l’échelle de l’investissement, le revenu attendu (le cas échéant), le crédit de la contrepartie, les types d’investissement, la période d’investissement, l’évaluation des risques (à l’exception des produits présentant le niveau de risque le plus bas), etc.
Lors de l’achat de produits de gestion financière, la société signe un accord écrit ou électronique, une description du produit et d’autres documents de vente avec la banque ou l’institution financière non bancaire concernée afin de préciser le montant, la durée, le type d’investissement, les droits et obligations des deux parties et les responsabilités juridiques, etc.
Le Ministère des finances assure un suivi en temps opportun des produits financiers confiés, y compris le suivi de l’état d’avancement des activités de gestion financière confiées et de la sécurité des investissements, la mise en œuvre de mesures de contrôle des risques, la surveillance étroite des principales tendances des contreparties et la déclaration en temps opportun des anomalies.
Après l’achat ou le remboursement des produits de gestion financière confiés, le Département financier informe en temps voulu le Secrétaire du Conseil d’administration et le Département des valeurs mobilières de l’état des opérations (y compris, sans s’y limiter, le nom de l’objet d’achat, le montant de l’investissement, la durée de l’investissement, etc.) et coopère activement avec le Département des valeurs mobilières à l’exécution des travaux d’information correspondants.
Le Département des finances procède en temps voulu au traitement comptable conformément aux normes comptables applicables, enregistre le compte de gestion des activités de gestion financière confiées, archive et conserve les documents tels que l’Accord de gestion financière déléguée et la spécification du produit, donne régulièrement des informations sur la gestion financière confiée chaque mois et soumet un rapport annuel de synthèse des activités de gestion financière confiées au Président du Conseil d’administration. Article 13 après l’approbation du plan de gestion financière confié par la filiale Holding, le Directeur général de la filiale est responsable de l’Organisation du Département financier de la filiale pour la mise en œuvre, de la présentation de rapports au Directeur général et à la personne responsable des finances de la société et de la prise en charge du Conseil d’administration de la société.
Article 14 le Conseil d’administration de la société désigne une personne spécialement désignée pour suivre l’état d’avancement et la situation en matière de sécurité des fonds de gestion financière confiés et, en cas de situation anormale, lui demande de faire rapport à temps afin que le Conseil d’administration puisse prendre immédiatement des mesures efficaces pour récupérer les fonds et éviter ou réduire les pertes de la société.
Article 15 les services financiers de la société analysent et suivent en temps utile les variations de la valeur nette des produits. En cas de changement défavorable de la situation de crédit et de la rentabilité du fiduciaire, ou lorsque les produits d’investissement ne sont pas conformes à la situation au moment de l’achat et à d’autres facteurs de risque susceptibles d’affecter la sécurité des fonds de la société, les responsables financiers prennent en temps voulu les mesures correspondantes pour contrôler les risques d’investissement. En cas de changement défavorable important prévu, le Directeur financier doit faire rapport au Directeur général et au Conseil d’administration de la société dès qu’il en a connaissance, afin que le Conseil d’administration prenne immédiatement des mesures efficaces pour recouvrer les fonds et éviter ou réduire les pertes de la société.
Article 16 la personne responsable des finances désigne une personne spécialement désignée pour suivre l’état d’avancement de l’utilisation des fonds de gestion financière confiés et l’état de la sécurité des investissements. Le rapport comprend, sans s’y limiter, le résumé et l’état d’exécution de la gestion financière confiée, l’état des profits et pertes des investissements, l’état de la surveillance des risques et d’autres questions importantes.
Article 17 le Service d’audit interne de la société est chargé de la supervision quotidienne des produits financiers confiés, y compris l’audit préalable, la supervision en cours d’exécution et l’audit post érieur, de l’examen et de l’approbation des produits financiers confiés, de l’exploitation réelle, de l’utilisation des fonds, des bénéfices et des pertes, de la supervision et de la supervision du Service de gestion financière pour le traitement comptable en temps opportun et de la vérification du traitement comptable.
Article 18 le Service d’audit interne de la société peut adopter différentes stratégies et procédures d’audit en fonction de la nature et du montant des questions de gestion financière confiées, en mettant l’accent sur l’audit de la conformité et de la légalité, en assurant une compréhension globale, un suivi et une rétroaction en temps opportun, et En faisant rapport en temps opportun au Comité d’audit du Conseil d’administration sur les problèmes constatés.
Article 19 la gestion financière confiée doit être effectuée au nom de la société, sans transfert de fonds du compte de gestion financière confié à des particuliers, sans retrait d’espèces du compte de gestion financière confié et sans investissement en valeurs mobilières ou négociation de produits dérivés au nom de la gestion financière confiée.
Article 20 le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs indépendants de la société ont le droit de superviser et d’inspecter l’utilisation des fonds et, le cas échéant, d’engager des institutions professionnelles pour effectuer des audits. Le Département financier coopère activement et fournit les documents correspondants. Chapitre IV divulgation d’informations
Article 21 la société divulgue les achats de produits de gestion financière confiés au cours de la période considérée dans des rapports périodiques ou divulgue temporairement des informations conformément aux exigences pertinentes, conformément aux dispositions pertinentes des autorités de surveillance.
Article 22 avant la divulgation publique des informations pertinentes, le personnel chargé de l’exécution spécifique des activités de gestion financière confiées par la société et d’autres personnes informées ne divulguent pas les informations relatives à l’investissement de la société (y compris, sans s’y limiter, le plan d’affaires de gestion financière confié, les conditions de transaction, les conditions de règlement, les conditions de fonds, etc.) à d’autres personnes ou organisations, sauf disposition contraire des lois, règlements ou documents normatifs.
Article 23 Lorsqu’une société peut exercer un contrôle ou une influence significative sur l’investissement de capitaux dans des produits financiers, elle divulgue pleinement l’investissement final de capitaux, les détails des contreparties concernées ou des actifs sous – jacents, ainsi que les risques d’investissement et les contre – mesures de la société.
Article 24 dans l’une des circonstances suivantes, la société divulgue en temps utile les progrès accomplis et les mesures à prendre:
L’offre de produits de gestion financière échoue, l’enregistrement n’est pas terminé, la résiliation anticipée et l’expiration ne peut être récupérée; Modification des principales conditions de l’accord sur les produits de gestion financière ou du contrat de garantie connexe;
Iii) des risques importants se produisent dans l’exploitation ou la situation financière du fiduciaire ou de l’utilisateur du Fonds;
Autres circonstances susceptibles de porter atteinte aux intérêts de la société ou d’avoir une influence importante.
Article 25 lorsqu’une société et une personne liée ont confié la gestion financière, elles procèdent à des délibérations conformément aux normes applicables aux opérations entre apparentés et s’acquittent des obligations d’information correspondantes.
Chapitre V Dispositions complémentaires
Article 26 en l’absence de dispositions dans le présent système, les dispositions des lois, règlements administratifs, règles départementales et documents normatifs pertinents ainsi que les dispositions des statuts s’appliquent. En cas de conflit entre le système et les lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs et statuts, les lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs et statuts l’emportent.
Article 27 le système entre en vigueur à la date de délibération et d’adoption par le Conseil d’administration.
Article 28 le Conseil d’administration est chargé de l’interprétation du système.
Tellgen Corporation(300642) April 2002
