Beijing Relpow Technology Co.Ltd(300593)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise publiées conjointement par le Ministère des finances, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et d’autres départements, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Beijing Relpow Technology Co.Ltd(300593) (ci – après dénommé « la société») Nous avons évalué la rationalité, l’exhaustivité et l’efficacité de la mise en œuvre de l’établissement du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne), et nous avons identifié les lacunes dans la conception et l’exploitation du contrôle interne. L’auto – évaluation du contrôle interne de la compagnie par rapport aux états financiers de la compagnie au 31 décembre 2021 est présentée comme suit:
I. déclarations importantes
Le contrôle interne est un processus mis en œuvre par le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, la direction et tout le personnel de l’entreprise afin d’atteindre l’objectif de contrôle. Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société; Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration; La direction est responsable de l’Organisation et de la mise en oeuvre du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’auto – évaluation du contrôle interne de l’entreprise
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Portée, base et critères d’identification des défauts de l’évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation ainsi que les secteurs à haut risque conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Les principaux groupes visés par l & apos; évaluation sont les suivants:
Les unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent la société, ses filiales à part entière et ses filiales contrôlantes. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
2. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, la stratégie de développement, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, la gestion des fonds, les achats et les paiements, les ventes et la collecte, la gestion des contrats, les Ressources humaines, la gestion des actifs, la gestion des filiales, les opérations connexes, la garantie externe, l’investissement étranger, la gestion de la divulgation de l’information, la collecte de fonds, etc.
3. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
Fonds, achats, ventes, contrats, actifs, garanties, investissements, gestion des filiales.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation annuelle du contrôle interne conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements des systèmes, procédures, lignes directrices, méthodes d’évaluation et autres documents pertinents du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration de la société a distingué le contrôle interne des rapports financiers du contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, en combinaison avec l’échelle de la société, les caractéristiques de L’industrie, la préférence pour le risque, la tolérance au risque et les conditions d’exploitation, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
La norme quantitative prend le revenu d’exploitation consolidé et le total des actifs consolidés comme indicateurs de mesure et, le cas échéant, applique le principe du moindre des deux.
Critères d’identification des défauts, etc.
Norme quantitative de grade norme qualitative
Les comportements frauduleux qui peuvent être causés ou induits par des défauts de contrôle interne des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
La société corrige les rapports financiers publiés en fonction de la perte et de l’état des résultats et de la gestion des actifs;
Les principales lacunes sont mesurées respectivement en fonction du résultat d’exploitation consolidé et de l’indice de l’actif total constaté par l’expert – comptable agréé, mais non par la société. Si la reprise du rapport financier de l’exercice en cours identifiée par le contrôle de la partie manquante, seule ou en combinaison avec d’autres défauts, peut entraîner une inexactitude;
Lorsque le montant des inexactitudes dans les états financiers de la société dépasse 5% du total des revenus d’exploitation et des actifs consolidés de la société par le Comité d’audit et le Département d’audit; Le contrôle interne des rapports financiers externes et des rapports financiers est inefficace.
Le défaut de contrôle interne peut entraîner ou guider ① Le non – respect des conventions comptables relatives aux pertes, aux états des résultats et à la gestion des actifs résultant du choix et de l’application des PCGR;
S’il y a lieu, aucune procédure de lutte contre la fraude et aucune mesure de contrôle n’ont été établies en ce qui concerne les recettes d’exploitation consolidées et les recettes d’exploitation consolidées; Et la mesure de l’indice total des actifs. Si le défaut ③, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, peut entraîner l’absence d’un mécanisme de contrôle approprié ou l’absence d’inexactitudes dans les rapports financiers qui dépassent le montant mis en œuvre par l’entreprise combinée et qui n’ont pas de contrôle compensatoire correspondant pour les défauts importants du Bureau de comptabilité des opérations inhabituelles ou spéciales;
3% du revenu de l’entreprise et de l’actif consolidé total, mais moins ④ Le contrôle du processus d’information financière à la fin de la période est conservé à 5%; Dans un ou plusieurs cas, il n’y a pas d’assurance raisonnable que les états financiers établis atteignent l’objectif réel et complet.
Un défaut de contrôle interne peut entraîner ou entraîner
Pertes subies par rapport au compte de résultat et à la gestion des actifs
En ce qui concerne les défauts généraux, ils sont mesurés respectivement par le résultat d’exploitation consolidé et par l’indice du montant total des actifs fusionnés, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants susmentionnés. S’il manque d’autres défauts de contrôle.
Le piégeage seul ou avec d’autres défauts peut entraîner
Le montant des inexactitudes dans les états financiers de
3% du revenu de l’entreprise et du total des actifs consolidés.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Critères d’identification des défauts, etc.
Norme quantitative de grade norme qualitative
Les défaillances des contrôles internes peuvent entraîner ou entraîner
En ce qui concerne les pertes liées à l’état des résultats et à la gestion des actifs, si la probabilité d’un défaut est élevée, les pertes importantes seront mesurées respectivement par le résultat d’exploitation consolidé et le poids total des actifs consolidés réduisant l’efficacité ou l’effet du travail, ou par l’indice de subsidence grave. Si cette lacune, seule ou en combinaison avec d’autres lacunes, accroît l’incertitude quant à l’effet ou le durcit, l’inexactitude de l’information financière peut entraîner un écart important par rapport à l’objectif stratégique.
Montant supérieur au résultat d’exploitation consolidé et à l’actif consolidé total
5% du montant;
Les défaillances des contrôles internes peuvent entraîner ou entraîner
En ce qui concerne les pertes liées à l’état des résultats et à la gestion des actifs, si la probabilité d’un défaut est élevée, le défaut important sera mesuré par le résultat d’exploitation consolidé et l’indice global de réduction significative de l’efficacité ou de l’effet de travail ou de réduction significative du montant de l’actif consolidé, respectivement. Une inexactitude de l’information financière qui, seule ou conjointement, accroît l’incertitude quant à l’effet ou qui pourrait autrement entraîner un écart important par rapport à l’objectif stratégique
Montant supérieur au résultat d’exploitation consolidé et à l’actif consolidé total
3% mais moins de 5% du montant;
Les défaillances des contrôles internes peuvent entraîner ou entraîner
En ce qui concerne les pertes liées à l’état des résultats et à la gestion des actifs, si la probabilité d’un défaut est faible, le défaut sera généralement mesuré par le résultat d’exploitation consolidé et l’indice de réduction totale de l’efficacité ou de l’effet de travail ou d’augmentation de l’efficacité de l’actif consolidé, respectivement. Si le défaut, seul ou en combinaison avec l’incertitude des résultats, ou s’il s’écarte de l’objectif d’inexactitude de l’information financière en raison d’autres défauts de la stratégie.
Le montant est inférieur au résultat d’exploitation consolidé et au total des actifs consolidés.
3% du montant.
3. Identification et rectification des défauts de contrôle interne
Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.
Construction du contrôle interne de l’entreprise
Construction et mise en œuvre du système de contrôle interne de la société
L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne relativement parfait, solide et efficace, qui peut être mis en œuvre efficacement.
1. Environnement de contrôle interne
Structure de gouvernance
Informations de base sur la gouvernance d’entreprise: la société a constamment amélioré la structure de gouvernance d’entreprise en stricte conformité avec les exigences des lois et règlements tels que les normes de base pour le contrôle interne des entreprises, le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières et les normes de gouvernance des sociétés cotées, et a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et les règles de travail du Directeur général de la société pour clarifier les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision. Former un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs, renforcer la gestion interne et normaliser le fonctionnement de l’entreprise.
Actionnaires et assemblées générales de la société: la société garantit à tous les actionnaires des droits égaux; Convocation et convocation de l’Assemblée générale des actionnaires; Se conformer pleinement aux exigences et aux dispositions des statuts et du Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires; En ce qui concerne les opérations importantes entre apparentés et d’autres questions importantes de la société, les administrateurs indépendants de la société ont émis des avis spéciaux, la société a signé des accords écrits pertinents avec les parties liées et a divulgué des informations en temps opportun.
En ce qui concerne l’actionnaire contrôlant et la société: la société et l’actionnaire contrôlant sont complètement séparés en termes d’affaires, de personnel, d’actifs, de structure et de finances, et la société exerce ses activités, ses activités institutionnelles et sa comptabilité financière de manière indépendante et assume des responsabilités et des risques opérationnels de manière indépendante. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et l’organe de gestion interne de la société fonctionnent de manière indépendante et veillent à ce que les principales décisions de la société soient prises conformément aux procédures et spécifications légales.
En ce qui concerne les administrateurs et le Conseil d’administration: le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. La société compte 9 administrateurs, dont 4 administrateurs indépendants. La structure des membres du Conseil d’administration est raisonnable, les renseignements sur les administrateurs sont véridiques et complets. Les candidats aux postes d’administrateur ont obtenu le consentement préalable de l’organisation concernée et de moi – même et ont un engagement écrit. Tous les membres du personnel ci – dessus sont qualifiés pour le poste qu’ils occupent, et il n’y a pas d’interdiction d’occuper le poste stipulée dans le droit des sociétés, les lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normal des sociétés cotées au GEM, les règles pour Les administrateurs indépendants des sociétés cotées et les statuts. Il n’y a pas non plus de cas où la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (ci – après dénommée « c
Superviseur et Conseil des autorités de surveillance: les membres du Conseil des autorités de surveillance de l’entreprise possèdent les connaissances professionnelles et l’expérience de travail pertinentes; Le Conseil des autorités de surveillance supervise de manière indépendante et efficace le comportement des administrateurs et des cadres supérieurs de la société, les finances de la société, etc., conformément aux pouvoirs conférés par les statuts; Assister aux réunions du Conseil d’administration sans droit de vote et présenter des suggestions et des avis pertinents au Conseil d’administration. L’entreprise a deux superviseurs représentant les non – employés; Le Congrès du personnel de la société élit un superviseur du représentant du personnel. Les personnes susmentionnées sont qualifiées pour exercer les fonctions de superviseur de la société cotée conformément aux lois et règlements. Il n’y a pas de circonstances dans lesquelles elles ne sont pas autorisées à exercer les fonctions de superviseur de la société conformément au droit des sociétés et aux statuts, et il n’y a pas de circonstances dans lesquelles la c
La haute direction et la direction sont responsables de l’Organisation et de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration, de la conduite des opérations quotidiennes et de la gestion de la société, de l’investissement, du financement, de la garantie, des opérations entre apparentés ou d’autres questions importantes, et de la présentation au Conseil d’administration pour décision conformément aux statuts. Les cadres supérieurs susmentionnés sont qualifiés pour exercer leurs fonctions et leurs pouvoirs. Il n’y a pas de circonstances dans lesquelles ils ne peuvent pas agir en tant que cadres supérieurs ou secrétaires du Conseil d’administration en vertu du droit des sociétés, des règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM et des statuts, et il n’y a pas de forme claire de « personne exécutée de mauvaise foi». Il n’y a pas d’exclusion du marché déterminée par la csrc et
