Sun Create Electronics Co.Ltd(600990)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Sun Create Electronics Co.Ltd(600990) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent la société et toutes les filiales incluses dans les états financiers consolidés en 2021. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, responsabilité sociale, ressources humaines, culture d’entreprise, activités de financement, activités d’achat, gestion des actifs, activités de vente, recherche et développement, projets d’ingénierie, activités de garantie, externalisation des activités, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des flux de trésorerie, gestion des « deux fonds », recherche et développement technologiques, gestion de grands projets d’ingénierie, transactions entre apparentés, marques et réputation, systèmes d’information, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
Sur la base du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, du système de contrôle interne et des mesures d’évaluation du contrôle interne, de la combinaison des systèmes de soutien pertinents et du manuel de contrôle interne, l’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne sur la base de la supervision quotidienne du contrôle interne et de la supervision spéciale. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du bénéfice total ≥ 3% du bénéfice total ≤ inexactitude ＜ inexactitude du bénéfice ＜ bénéfice total 3%
5% du montant total des bénéfices
Inexactitude du total des actifs ≥ 1% du total des actifs 0,5% du total des actifs ≤ inexactitude ＜ inexactitude des actifs ＜ total des actifs 0,5%
1% de la production totale
Inexactitude des revenus d’exploitation ≥ 1% des revenus d’exploitation 0,5% ≤ inexactitude inexactitude des revenus d’exploitation 0,5% des revenus d’exploitation
Revenus de l’industrie 1%
Perte directe de biens d’au moins 5 millions de RMB et d’au plus 1 million de RMB et d’au plus 5 millions de RMB et d’au plus 1 million de RMB
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) environnement de contrôle inefficace; Les pratiques frauduleuses des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs, y compris la fraude en matière d’information financière, l’utilisation et l’acquisition inappropriées d’actifs et les revenus, dépenses et passifs inexacts; L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et que la société n’a pas constaté ces inexactitudes dans le processus d’exploitation; La surveillance exercée par le Comité d’audit sur les rapports financiers externes et le contrôle interne des rapports financiers de la société est inefficace.
Défauts importants (1) les défauts importants après communication ne sont pas corrigés; La fonction d’audit interne est inefficace; (3) L’absence de mesures de contrôle correspondantes ou l’absence d’une ou de plusieurs mesures de contrôle complémentaires ou compensatoires concernant le choix et l’application des conventions comptables conformément aux principes comptables généralement reconnus; Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été établis; Pour le contrôle du traitement comptable des opérations non conventionnelles, complexes ou spéciales, il n’existe pas de mécanisme de contrôle correspondant ni de mise en œuvre, et il n’existe pas de contrôle complémentaire et compensatoire correspondant.
Les défauts généraux ne sont pas des défauts majeurs ou des défauts importants dans le cadre des critères de jugement.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens perte directe de biens ≥ 5 millions de RMB 1 million de RMB ≤ perte directe de biens ＜ perte directe de biens ＜ 1 million de RMB Description: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs les informations négatives sur la sécurité, la protection de l’environnement, la responsabilité sociale, l’éthique professionnelle et les conditions d’exploitation des entreprises se sont répandues dans tout le pays et ont fait l’objet d’une enquête spéciale de la part du Gouvernement ou des organismes de réglementation, ce qui a donné lieu à des reportages spéciaux continus dans les médias publics, ce qui a entraîné des événements défavorables tels que le prêt et le recouvrement de fonds, la suspension ou la révocation des licences administratives, le nantissement d’actifs et un grand nombre de réclamations.
Défauts importants les nouvelles négatives sur la sécurité, la protection de l’environnement, la responsabilité sociale, l’éthique professionnelle et l’état de fonctionnement de l’entreprise ont été continuellement rapportées plus de trois fois par les médias nationaux et ont fait l’objet d’une attention et d’une enquête de la part de l’industrie ou des organismes de réglementation, ce qui a eu un impact négatif important dans l’industrie.
Défauts généraux les informations négatives sur la sécurité, la protection de l’environnement, la responsabilité sociale, l’éthique professionnelle et l’état d’exploitation de l’entreprise ont été rapportées par les médias nationaux moins de trois fois (inclusivement), et les départements gouvernementaux ou les entreprises des provinces, des régions autonomes et des municipalités relevant directement du Gouvernement central ont exigé un rapport, ce qui a eu un certain impact négatif sur la réputation de l’entreprise.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, l’évaluation et les essais ont révélé que l’entreprise présentait des lacunes générales en matière de gestion des achats, de gestion des actifs et de gestion des fonds, mais qu’elles n’avaient pas d’incidence sur l’efficacité du contrôle interne. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
√ applicable □ sans objet
Les défauts de contrôle interne de l’année précédente liés au processus d’achat, au système d’information, au système, etc., ont été corrigés. 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période considérée, il a été constaté que l’entreprise présentait des défauts généraux dans la gestion des achats, la gestion des actifs et la gestion des fonds, mais qu’ils n’avaient pas d’incidence sur l’efficacité du contrôle interne, et que divers défauts étaient en cours de rectification.
En 2022, la compagnie révisera et améliorera continuellement le système de contrôle interne de la compagnie et optimisera les processus opérationnels. Entre – temps, la compagnie mettra en œuvre la rectification conformément au plan de rectification des défauts de 2021, renforcera l’inspection et la supervision du travail de contrôle interne, améliorera continuellement le niveau de gestion du contrôle interne, assurera le fonctionnement à long terme du mécanisme de gestion du contrôle interne et favorisera le développement stable et sain de la compagnie. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Wang yubao Sun Create Electronics Co.Ltd(600990) 23 avril 2022
