Ningbo Color Master Batch Co.Ltd(301019)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Ningbo Color Master Batch Co.Ltd(301019) 2021 les états financiers ont été vérifiés par Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport d’audit sans réserve a été publié conformément à la norme no zf10473 de Xin Hui Shi Bao Zi [2022]. Le rapport financier final de la société pour 2021 est présenté comme suit:
Modifications des principales données comptables et des indicateurs financiers
Unit é: RMB
Augmentation ou diminution du projet au cours de la même période de l’année précédente au cours de la période considérée
Recettes d’exploitation 4923419509242953278006 14,62%
Bénéfice total 1252631584612137157036 3,21%
Bénéfice net 1088802902010440598785 4,29%
Attribuable aux actionnaires ordinaires de la société
1088802902010440598785 4,29% bénéfice net
Résultat non récurrent montant 563874229673146153 – 16,23%
Attribuable aux actionnaires ordinaires de la société
Encaisse provenant des activités d’exploitation après déduction du résultat non récurrent 103241 547,91 97 674526,32 5,70% du bénéfice net
123400161113641040710 238,91% flux net
Augmentation ou diminution du rapport d’ouverture à la fin de la période visée par le rapport de projet
Total de l’actif 10662498040645370365379 135,01%
Attribuable aux actionnaires ordinaires de la société
9833268920636390740262 170,21% de l’actif net
Actif net par action 12,29 6,07 102,47%
Bilan, résultats d’exploitation et flux de trésorerie:
Composition et évolution des principaux actifs:
Unit é: RMB
Augmentation ou diminution du rapport d’ouverture à la fin de la période visée par le rapport de projet
Fonds monétaire 548000 572,91 94 157353,87 482,01%
Actifs financiers transactionnels 2000000000
Débiteurs 98 942961,39 90 575550,89 9,24%
Financement à recevoir 50 785557,84 64 704862,88 – 21,51%
Avances 8 747997,32 13 696467,86 – 36,00%
Autres créances 297398,24 411435,55 – 27,72%
Stocks 67 136729,92 96 861153,14 – 30,66%
Autres actifs courants 1 402814,17 – 100,00%
Immobilisations 69998117416295981204 11,18%
Travaux de construction en cours 4 388522,11
Actifs incorporels 7 297768,56 7 224851,50 1,01%
Impôts sur le revenu reportés actifs 178923640203225775 – 11,96%
Autres actifs non courants 2 473532,31 5 245304,99 – 52,84%
Description des changements importants:
1. Capital monétaire: il a augmenté de 453843 219,04 RMB (482,01%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des entrées de fonds provenant de l’offre publique initiale d’actions et des activités d’exploitation de la société au cours de la période en cours;
2. Actifs financiers transactionnels: augmentation de 200 millions de RMB par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’achat de dépôts structurés pour la gestion de la trésorerie des fonds collectés inutilisés;
3. Comptes débiteurs: augmentation de 8 367410,50 RMB (9,24%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation correspondante des comptes débiteurs à la fin de la période où les ventes ont augmenté;
4. Financement des créances: diminution de 13 919305,04 RMB (21,51%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de la demande d’escompte présentée par la société à la Banque pour l’achat de produits de gestion financière à la fin de décembre;
5. Inventaire: diminution de 29 679423,22 RMB (30,66%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de la diminution des achats de matières premières en 2021;
6. Travaux de construction en cours: l’augmentation du solde de clôture est principalement due à l’augmentation des investissements dans la construction de projets financés par la société au cours de la période en cours; 7. Autres actifs non courants: principalement en raison du paiement des frais d’émission après inscription.
Composition et évolution des principaux passifs:
Unit é: RMB
Augmentation ou diminution du rapport d’ouverture à la fin de la période visée par le rapport de projet
Billets à payer 28 947196,72 30 677901,18 – 5,64%
Créditeurs 3 326036,66 5 172527,68 – 35,70%
Passif contractuel 347750,70 407772,60 – 14,72%
Rémunération des employés 13 562961,01 17 283920,56 – 21,53%
Impôts à payer 17 189403,38 16 249849,40 5,78%
Autres créditeurs 6 086178,04 7 337236,84 – 17,05%
Autres passifs courants 45 207,59 53 010,43 – 14,72%
Créditeurs à long terme 2 966602,63 3 052667,63 – 2,82%
Notes sur les principaux changements: 1. Billets à payer: le solde de clôture a diminué de 5,64%, principalement en raison de la réduction des acceptations bancaires émises à la fin de la période; 2. Comptes créditeurs: le solde de clôture a diminué de 35,70%, principalement en raison du grand nombre de fournisseurs dont les achats ont été réglés au comptant au cours de la période en cours, ce qui a entraîné une diminution du solde des comptes créditeurs à la fin de la période; 3. Passif contractuel: le solde de clôture a diminué de 14,72%, principalement en raison de la diminution des paiements anticipés; 4. Rémunération des employés à payer: le solde de clôture a diminué de 21,53%, principalement en raison de la diminution des primes de fin d’année des employés retirées au cours de la période en cours; 5. Impôts à payer: le solde de clôture a augmenté de 5,78%, principalement en raison du report du paiement des impôts au quatrième trimestre; 6. Autres créditeurs: le solde de clôture a diminué de 17,05%, principalement en raison du remboursement de 1,2 million de RMB à Ningbo dongqianhu Tourism Resort micro Loan Co., Ltd. (Ningbo xiaoe Management Consulting Co., Ltd.) et de la diminution des comptes courants; 7. Autres passifs courants: le solde de clôture a diminué de 14,72%, principalement en raison de la réduction de la taxe sur les produits à transférer correspondant aux paiements anticipés à la fin de la période; 8. Créditeurs à long terme: principalement en raison de la réduction des retenues de restructuration.
Composition et évolution des capitaux propres des propriétaires:
Unit é: RMB
Augmentation ou diminution du rapport d’ouverture à la fin de la période visée par le rapport de projet
Capital social 80000 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 00000000 33.33%
Réserve de capital 6657358680117518627318 280,02%
Réserve excédentaire 29 260012,99 18 371983,97 59,26%
Bénéfices non distribués 2083310110611034914547 88,79%
Description des changements importants: 1. Capital social: le solde de clôture a augmenté de 33,33%, principalement en raison de l’offre publique initiale d’actions de la société au cours de la période en cours; 2. Réserve de capital: le solde de clôture a augmenté de 280,02%, principalement en raison de l’offre publique initiale d’actions de la société au cours de la période en cours et de l’augmentation de la réserve de capital due à la prime de capital; 3. Réserve de surplus: le solde de clôture a augmenté de 59,26%, principalement en raison de la réserve de surplus statutaire accumulée par les bénéfices de la période en cours; 4. Bénéfices non distribués: le solde de clôture a augmenté de 88,79%, principalement en raison de l’augmentation du bénéfice net au cours de la période en cours.
Analyse des principales conditions d’exploitation:
Unit é: RMB
Augmentation ou diminution du projet au cours de la même période de l’année précédente au cours de la période considérée
Recettes d’exploitation 4923419509242953278006 14,62%
Frais de fonctionnement 32 234203042 26 059079753 23,70%
Impôts et surtaxes 3 716190,13 3 216846,49 15,52%
Frais de vente 20 596449,95 28 869034,34 – 28,66%
Frais d’administration 14 174214,09 9 738040,20 45,56%
R & D 16 851474,15 15 243904,28 10,55%
Dépenses financières – 4 173661,59 – 384724,78 984,84%
Autres recettes 2 591590,10 4 209810,25 – 38,44%
Revenus des placements 1 012241,49 987447,29 2,51%
Pertes de valeur sur crédit – 487086,58 – 48 671,49 900,76%
Perte de valeur des actifs 281176,81 456589,56 – 38,42%
Produit de la cession d’actifs – 110013,63 355312,23 – 130,96%
Bénéfice d’exploitation 122123 161,96 118219 369,84 3,30%
Recettes non opérationnelles 3 583289,09 3 647945,88 – 1,77%
Dépenses non opérationnelles 443292,59
