Ningbo Color Master Batch Co.Ltd(301019) : rapport d'auto - évaluation du contrôle interne en 2021

Ningbo Color Master Batch Co.Ltd(301019)

Rapport d'auto - évaluation du contrôle interne en 2021

Ningbo Color Master Batch Co.Ltd(301019) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l'efficacité du contrôle interne de l'entreprise en 2021, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l'entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu'à d'autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci - après dénommées le système normalisé de contrôle interne de l'entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d'évaluation de Ningbo Color Master Batch Co.Ltd(301019) (ci - après dénommé la société). I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d'administration de la société d'établir, d'améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d'évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d'évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l'établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d'administration. La direction est responsable de l'Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l'entreprise. Le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et L'exhaustivité du contenu du rapport.

L'objectif du contrôle interne de l'entreprise est d'assurer raisonnablement la conformité juridique de l'exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l'authenticité et l'intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d'améliorer l'efficacité et l'effet de l'exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l'évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l'efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l'évaluation des contrôles internes. Conclusions de l'évaluation du contrôle interne

Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n'y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne. De l'avis du Conseil d'administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d'information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l'entreprise et aux dispositions pertinentes.

Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n'a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n'a influé sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l'évaluation du contrôle interne

Grâce aux efforts conjoints du Conseil d'administration, de la direction et de l'ensemble du personnel, l'entreprise a mis en place un système de gestion du contrôle interne relativement complet et efficace et a mis en place un système de contrôle interne systématique et les mécanismes de surveillance interne nécessaires du niveau de l'entreprise au niveau des processus opérationnels, afin d'assurer la conformité juridique, la sécurité des actifs, l'intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes à la gestion et à l'exploitation de l'entreprise et d'améliorer l'efficacité et l'efficacité opérationnelles. La promotion de la réalisation de la stratégie de développement offre une garantie raisonnable. L'entreprise procède à l'auto - évaluation de la conception, de l'efficacité et de l'effet du contrôle interne au moyen d'inspections des risques et d'audits internes.

Selon le principe de l'orientation vers le risque, l'entreprise détermine les principaux ministères, activités et questions à inclure dans la portée de l'évaluation, ainsi que les secteurs à risque élevé. Les principales unités incluses dans le champ d'évaluation comprennent: le siège social de la société et la succursale Zhongshan. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d'évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers de la société et le total des revenus d'exploitation représente 100% du total des revenus d'exploitation des états financiers de la société; Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, la stratégie de développement, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, la gestion financière, les opérations connexes, la gestion des investissements, la gestion des fonds collectés, la gestion des garanties, l’information et la communication, La gestion des achats, la gestion des ventes, la gestion des stocks, la gestion des actifs, la gestion administrative globale, la gestion de la production, la gestion de la supervision interne, la gestion des ressources humaines, la gestion de la recherche et du développement, La portée de l'évaluation couvre les processus opérationnels de base et les principaux modules professionnels de l'entreprise et de ses filiales. Les principaux domaines à haut risque sont la gestion des fonds, la gestion des stocks, les ventes et les achats.

Les principaux aspects de la gestion opérationnelle de l'entreprise sont couverts par les ministères, les activités et les questions susmentionnés inclus dans la portée de l'évaluation, ainsi que par les domaines à haut risque, sans omission majeure. Base d'évaluation du contrôle interne et norme d'identification des défauts de contrôle interne

L'entreprise organise l'évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l'entreprise et au système d'évaluation du contrôle interne de l'entreprise.

Le Conseil d'administration de la société distingue le contrôle interne en matière d'information financière du contrôle interne en matière d'information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l'échelle de la société, les caractéristiques de l'industrie, l'appétit pour le risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société.

Les critères d'identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Norme quantitative

La norme quantitative est mesurée par le revenu d'exploitation et l'actif total. Les inexactitudes liées aux états des résultats qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne sont mesurées à l'aide de l'indicateur des revenus d'exploitation. Les inexactitudes liées à la gestion des actifs qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne sont mesurées par l'indicateur du montant total des actifs.

Degré d'importance défauts importants défauts importants défauts généraux

Société pour le dernier exercice

Inexactitude ≥ dernière inexactitude ＜ résultat d’exploitation du dernier état financier

Résultat d'exploitation exercice financier exercice financier de la société exercice financier de la société 0,5% ≤ inexactitude dernier

État des recettes d'exploitation État des recettes d'exploitation État des recettes d'exploitation État financier de la société pour l'exercice comptable

0,5% de 1%

1% des revenus d'exploitation

Dernier exercice financier

Inexactitude ＜ dernière inexactitude ≥ 0,5% du total des actifs du dernier rapport ≤

Total de l'actif exercice financier rapport financier exercice financier rapport financier inexact dernier exercice comptable

Montant inexact montant total de l'actif total de l'actif 1% du total de l'actif total des états financiers

0,5%

1%

Critères qualitatifs

Défauts majeurs défauts importants défauts généraux

L'environnement de contrôle est invalide; Non - respect des PCGR

Les administrateurs, les superviseurs, les cadres supérieurs et les conventions comptables appliquées de la société;

Le personnel de direction commet des fraudes; Aucune procédure de lutte contre la fraude n'a été établie et aucun contrôle n'a été mis en place, à l'exception des défauts majeurs susmentionnés et des mesures identifiées par l'ACP; Les défauts autres que les défauts importants n'ont pas été identifiés par le contrôle interne de l'entreprise ③ d'autres défauts de contrôle pour les opérations inhabituelles ou spéciales.

Le traitement comptable n'a pas été établi ou mis en œuvre dans le rapport financier courant de

Les inexactitudes importantes; Il n'existe pas de mécanisme de contrôle approprié

Défauts majeurs défauts importants défauts généraux

Contrôle compensatoire du Comité de vérification et du Département de la vérification;

Rapports financiers externes de porte à porte de la société

Le contrôle interne de l'information et des rapports financiers présente une ou plusieurs lacunes et

La surveillance est inefficace; Les états financiers établis ne peuvent être raisonnablement garantis

D'autres facteurs peuvent influer sur l'énoncé des objectifs réels et précis;

Un défaut de jugement correct de l'utilisateur. Défauts importants ou généraux du contrôle interne

Les défauts n'ont pas été corrigés.

2. Critères d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Norme quantitative

La norme quantitative est mesurée par le revenu d'exploitation et l'actif total. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne se rapportent à l'état des résultats, mesuré par l'indicateur des revenus d'exploitation. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l'indicateur du montant total des actifs.

Degré d'importance défauts importants défauts importants défauts généraux

Montant de la perte ≥ montant de la perte financière de la société au cours du dernier exercice

0,5% des revenus d'exploitation des états financiers du dernier exercice ≤ dernier exercice

Recettes d'exploitation

Perte dans les états financiers de la société ＜ dernier état comptable de la société

Montant de la perte

État financier annuel de la société État des recettes d'exploitation

1% des entrées 0,5%

Montant de la perte ≥ montant de la perte financière du dernier exercice ＜ montant de la perte

Actif total 0,5% de l'actif total au cours du dernier exercice ≤ perte au cours du dernier exercice

Montant des pertes montant des états financiers montant des fonds montant des états financiers du dernier exercice

1% de l'actif total des états financiers 1% de l'actif total 0,5% de l'actif total

Critères qualitatifs

Défauts majeurs défauts importants défauts généraux

En cas de violation grave des lois et règlements nationaux, ① les procédures de prise de décisions de l’entreprise existent, mais en plus des lacunes importantes susmentionnées,

Causer un litige important ou un mécanisme de surveillance imparfait, ce qui a une incidence sur la production de l'entreprise et des défauts importants.

Enquêter sur la structure, ordonner la suspension des activités pour rectification et poursuivre les activités commerciales; Autres contrôles manquants

Enquêter sur la responsabilité pénale ou remplacer la haute direction ② violer les règles internes de l'entreprise et créer un piège.

Défauts majeurs défauts importants défauts généraux

Personnel; Perte importante;

Manque de contrôle institutionnel sur les activités importantes de l'entreprise

L'exploitation de la production a un impact important; Sonnerie;

Absence de prise de décisions démocratiques au sein de l'entreprise

Erreurs de décision; Modification;

Personnel de gestion de base ou technologie de base

Perte importante de personnel; Effets négatifs.

Les principaux défauts de l'évaluation du contrôle interne n'ont pas été corrigés; Autres circonstances négatives ayant une incidence significative sur l'entreprise. Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Selon la norme d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers ci - dessus, il n'y a pas eu de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Conformément aux normes susmentionnées pour l'identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n'y a pas eu de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée. Description d'autres questions importantes liées au contrôle interne

Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie n'a pas expliqué d'autres questions importantes liées au contrôle interne.

Ningbo Color Master Batch Co.Ltd(301019) Board of Directors 25 April 2022