Code des valeurs mobilières: Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) titre abrégé: Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) numéro d'annonce: 2022 - 051 Shenzhen Fluence Technology Plc(300647)
À propos de l'émission sommaire d'actions à des objets particuliers en 2022
Annonce de la dilution du rendement au comptant et de l'ajout de mesures de rendement et d'engagements connexes (révisions) la société et tous les membres du Conseil d'administration garantissent que le contenu de la divulgation est vrai, exact et complet et qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes.
Conformément aux avis du Bureau général du Conseil d’État sur le renforcement de la protection des droits et intérêts légitimes des petits et moyens investisseurs sur les marchés des capitaux (GBF [2013] No 110), aux avis du Conseil d’État sur la promotion d’un développement sain des marchés des capitaux (GF [2014] No 17) et aux Avis directeurs de la c
Influence du rendement au comptant dilué de cette émission sur les principaux indicateurs financiers de la société
1. Principales hypothèses et explications relatives au calcul financier
Les conditions de base et les hypothèses de l'incidence du rendement au comptant dilué de l'émission sur les principaux indicateurs financiers de la société sont les suivantes:
Supposons qu'il n'y ait pas de changement important dans l'environnement macroéconomique, la politique industrielle, l'état de développement de l'industrie, l'état du marché des produits et l'environnement opérationnel de l'entreprise;
Supposons que la compagnie ait terminé cette émission à la fin de juin 2022. Ce délai d'achèvement n'est utilisé que pour calculer l'impact du rendement au comptant dilué de l'émission sur les principaux indicateurs financiers, qui sont finalement soumis au nombre réel d'actions émises après examen et approbation par la Bourse de Shenzhen et l'enregistrement et l'approbation de la c
Supposons que le montant total des fonds collectés pour l'émission d'actions à des objets spécifiques par procédure sommaire est de 200000000 RMB, les dépenses d'émission pertinentes ne sont pas prises en considération temporairement; En supposant que le nombre d'actions émises à des objets spécifiques est de 26702269, le nombre final d'actions émises est soumis aux documents d'enregistrement de la c
Le montant total des fonds levés et le nombre d'actions émises ci - dessus ne sont que des estimations et ne sont utilisés que pour calculer l'influence du rendement au comptant dilué de cette émission sur les principaux indicateurs financiers, et ne représentent pas le montant total des fonds levés et le nombre d'actions émises; L'échelle réelle des fonds collectés dans le cadre de cette émission sera déterminée en fonction de l'approbation des autorités de surveillance, de l'émission et de la souscription, des frais d'émission, etc.;
Le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère en 2021 et le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents sont respectivement de - 161666 400 RMB et - 169298 700 RMB. Supposons que le bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère réalisé en 2022 et le bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents sont respectivement de 10% et égaux à ceux de 2021. Trois scénarios d'augmentation de la perte de 10% (l'analyse de l'hypothèse n'est utilisée que pour mesurer l'impact du rendement au comptant dilué de l'émission d'actions sur les principaux indicateurs financiers de la société et ne constitue pas une prévision des bénéfices de la société. Les investisseurs ne devraient pas prendre de décisions d'investissement En conséquence. Si les investisseurs prennent des décisions d'investissement en conséquence et causent des pertes, la société n'est pas responsable de l'indemnisation);
Ne pas tenir compte de l'influence de l'émission sur les autres activités de production et la situation financière de la société (telles que les dépenses financières et les revenus des investissements);
Supposons qu'à l'exception de cette émission, la société n'accomplisse aucun autre acte susceptible d'affecter ou d'affecter potentiellement le capital social total de la société;
Ne pas tenir compte du plan d'incitation au capital en cours de la société;
Les questions de distribution des bénéfices de la société en 2022 ne sont pas prises en considération et aucune autre question de distribution des bénéfices n'est supposée se produire au cours de la période de calcul;
Lors de la prévision de l'actif net de la société après cette émission, l'influence d'autres facteurs sur l'actif net, à l'exception du capital levé, du bénéfice net et des dividendes en espèces, n'est pas prise en compte. Ne pas tenir compte d'autres facteurs qui influent sur le nombre d'actions, tels que l'augmentation du capital social, les dividendes, etc., du Fonds d'accumulation de la société;
Les hypothèses ci - dessus ne servent qu'à tester l'influence du rendement au comptant dilué de l'émission sur les principaux indicateurs financiers de la société, ne représentent pas le jugement de la société sur la situation et les tendances des opérations en 2022, ni ne constituent une prévision des bénéfices, et les investisseurs ne devraient pas prendre de Décisions d'investissement en conséquence.
2. Évolution des indicateurs financiers pertinents
Sur la base des hypothèses ci - dessus, les résultats du calcul de l'impact de l'émission sur les principaux indicateurs financiers de la société sont les suivants:
Projet 2021 / 2022 / 31 décembre 2022
Après l'émission avant le 31 décembre 2021
Total du capital social (10 000 actions) 43 061,88 43 061,88 45 732,11
Le montant total des fonds collectés dans le cadre de cette émission est de 20 000000 RMB.
Limite supérieure de cette émission (2 670,23 actions)
Projet 2021 / 2022 / 31 décembre 2022
Après l'émission avant le 31 décembre 2021
Date d'achèvement prévue de cette émission: juin 2022
Scénario 1: le bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère réalisé en 2022 et le bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère après déduction du résultat non récurrent sont réduits de 10%
Résultat net attribuable au propriétaire de la société mère - 16 166,64 - 14 549,98 - 14 549,98 (10 000 RMB) après déduction du résultat non récurrent
Bénéfice net appartenant au propriétaire de la société mère - 16 929,87 - 15 236,88 - 15 236,88 (10 000 RMB)
Bénéfice de base par action (yuan / action) - 0,40 - 0,34 - 0,33
Bénéfice dilué par action (yuan / action) - 0,40 - 0,34 - 0,33
Base - 0,42 - 0,35 - 0,34 bénéfice par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (RMB / action)
Bénéfice dilué par action après déduction du résultat non récurrent - 0,42 - 0,35 - 0,34 (yuan / action)
Rendement moyen pondéré de l'actif net - 17,59% - 15,37% - 13,90%
Rendement moyen pondéré de l'actif net - 18,42% - 16,10% - 14,56% (déduction faite des gains et pertes non récurrents) Scénario 2: bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère réalisé en 2022 et bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère après déduction des gains et pertes non récurrents sont les mêmes qu'en 2021
16 166,64 - 16 166,64 - 16 166,64 bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère (10 000 RMB) après déduction des bénéfices et pertes non récurrents
Bénéfice net appartenant au propriétaire de la société mère - 16 929,87 - 16 929,87 - 16 929,87 (10 000 RMB)
Bénéfice de base par action (yuan / action) - 0,40 - 0,38 - 0,36
Bénéfice dilué par action (yuan / action) - 0,40 - 0,38 - 0,36
Base - 0,42 - 0,39 - 0,38 bénéfice par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (RMB / action)
Bénéfice dilué par action après déduction du résultat non récurrent - 0,42 - 0,39 - 0,38 (yuan / action)
Rendement moyen pondéré de l'actif net - 17,59% - 17,22% - 15,57%
Rendement moyen pondéré de l'actif net - 18,42% - 18,04% - 16,30% (moins les gains et pertes non récurrents) Scénario 3: augmentation de 10% du bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère réalisé en 2022 et du bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère après déduction des gains et pertes non récurrents
Résultat net attribuable au propriétaire de la société mère - 16 166,64 - 17 783,30 - 17 783,30 (10 000 RMB) après déduction du résultat non récurrent
Bénéfice net appartenant au propriétaire de la société mère - 16 929,87 - 18 622,86 - 18 622,86 (10 000 RMB)
Bénéfice de base par action (yuan / action) - 0,40 - 0,41 - 0,40
Projet 2021 / 2022 / 31 décembre 2022
Après l'émission avant le 31 décembre 2021
Bénéfice dilué par action (yuan / action) - 0,40 - 0,41 - 0,40
Base - 0,42 - 0,43 - 0,42 bénéfice par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (RMB / action)
Bénéfice dilué par action après déduction du résultat non récurrent - 0,42 - 0,43 - 0,42 (yuan / action)
Rendement moyen pondéré de l'actif net - 17,59% - 19,11% - 17,26%
Rendement moyen pondéré de l'actif net - 18,42% - 20,01% - 18,07% (moins les gains et pertes non récurrents)
Note: le calcul ci - dessus du bénéfice par action est effectué conformément aux règles de déclaration pour la divulgation d'informations par les sociétés qui offrent des valeurs mobilières au public No 9 - calcul et divulgation du taux de rendement de l'actif net et du bénéfice par action, et le bénéfice de base par action et le bénéfice dilué par action sont calculés respectivement.
Comme le montre le tableau ci - dessus, une fois l'émission terminée, en raison de la nécessité d'un certain cycle de construction pour les projets d'investissement et de la nécessité d'un certain temps pour la production d'avantages, dans le cas où le capital - actions total et l'actif net de la société augmentent, si Les conditions d'exploitation de la société ne s'améliorent pas de façon significative et qu'il n'est pas possible de transformer les pertes en bénéfices au cours de la période en cours, le bénéfice par action et d'autres indicateurs de la société peuvent encore présenter un risque négatif au cours Si les conditions d'exploitation de la société s'améliorent sensiblement et que les bénéfices sont réalisés, des indicateurs tels que le bénéfice par action et le rendement moyen pondéré de l'actif net de la société risquent d'être dilués.
Conseils spéciaux sur les risques liés au rendement au comptant dilué de cette émission
Une fois l'émission terminée, le capital - actions total et l'actif net de la société augmenteront, tandis que l'utilisation et la production d'avantages des fonds collectés nécessitent un certain cycle. Dans le cas d'une augmentation du capital social total et de l'actif net de la société, si les bénéfices de la société n'augmentent pas d'une manière correspondante pour le moment, le rendement au comptant de la société pour l'année au cours de laquelle l'émission est terminée risque d'être dilué. De plus, une fois que les conditions hypothétiques de l'analyse précédente ou les conditions d'exploitation de la société ont subi des changements importants, il n'est pas exclu que cette émission entraîne des changements dans les conditions d'dilution du rendement au comptant. En particulier, les investisseurs sont invités à investir rationnellement et à se concentrer sur le risque que l'offre dilue le rendement au comptant.
Mesures prises par la société pour diluer le rendement au comptant de cette émission
Afin d'assurer l'utilisation efficace des fonds collectés dans le cadre de cette émission et de prévenir efficacement le risque d'dilution du rendement au comptant des actionnaires,
