Code des valeurs mobilières: Zhejiang Zhaolong Interconnect Technology Co.Limited(300913) titre abrégé: Zhejiang Zhaolong Interconnect Technology Co.Limited(300913)
Annonce concernant l’exploitation des opérations de couverture des changes
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Le 21 avril 2022, la société a tenu la cinquième réunion du deuxième Conseil d’administration et la cinquième réunion du deuxième Conseil des autorités de surveillance, a examiné et adopté la proposition relative à l’exploitation de l’activité de couverture des changes et a convenu que le solde de l’exploitation de l’activité de couverture des changes par la société et ses filiales au moyen de fonds propres ne devrait pas dépasser 80 millions de dollars américains ou l’équivalent en devises à tout moment, y compris, sans s’y limiter, le règlement et la vente à terme de devises, les swaps de devises, Options de change et autres produits dérivés de change. La durée de l’autorisation est de 12 mois à compter de la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires de la société et, dans la limite de l’autorisation, les fonds peuvent être utilisés de façon renouvelable. Si la durée d’une seule opération dépasse la durée de validité de la résolution, celle – ci est automatiquement prolongée jusqu’à la fin de l’opération. Cette proposition doit encore être soumise à l’Assemblée générale de la société pour délibération. Les informations pertinentes sont annoncées comme suit:
Objet de la couverture des opérations de change
En raison de l’expansion continue du marché étranger de la société, les activités à l’étranger de la société sont relativement importantes, le règlement des opérations de change est principalement en dollars américains. Afin de prévenir le risque de change de la société, d’améliorer encore la capacité de faire face au risque de fluctuation des changes, d’éviter et de prévenir le risque de fluctuation des changes et d’améliorer la solidité financière, la société et ses filiales ont l’intention d’effectuer des opérations de couverture des changes avec des institutions financières telles que des banques agréées par les autorités gouvernementales compétentes et qualifiées pour les opérations de couverture des changes. Informations de base sur les opérations de couverture des changes
Monnaie et type d’entreprise concernés
Les devises dans lesquelles la société et ses filiales se proposent d’exercer des activités de couverture en devises sont limitées aux principales devises de règlement utilisées par la société pour la production et l’exploitation, y compris le dollar des États – Unis, l’euro, etc.
Les méthodes ou produits spécifiques de couverture des opérations de change proposés par la société et ses filiales comprennent, sans s’y limiter, le règlement et la vente à terme des opérations de change, les swaps de change, les options de change et d’autres produits dérivés de change.
Échelle de l’entreprise et source des fonds investis
Selon l’échelle des actifs et les besoins opérationnels de la société, le solde des opérations de couverture en devises proposées par la société et ses filiales à tout moment ne doit pas dépasser 80 millions de dollars américains ou l’équivalent en devises étrangères. La période d’autorisation est valide dans les 12 mois suivant la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires de la société. Dans la limite de la limite d’autorisation, le capital peut être utilisé de façon circulaire et continue. Si la durée d’une seule opération dépasse la durée de validité de la résolution, celle – ci est automatiquement prolongée jusqu’à la fin de l’opération.
Les sources de fonds utilisées par la société pour effectuer des opérations de couverture des changes sont les fonds propres, le financement par emprunt et les fonds collectés par la société par d’autres moyens autorisés par les lois et règlements, à l’exclusion des fonds collectés.
Durée et autorisation
Étant donné que l’activité de couverture des opérations de change est étroitement liée à l’activité de la société, le Conseil d’administration de la société demande à l’Assemblée générale des actionnaires d’autoriser le Directeur général et sa personne autorisée à exercer le pouvoir de décision de l’entreprise, et le Département financier met en œuvre le plan d’activité de couverture des opérations de change conformément aux dispositions du système de la société, et signe les accords et documents pertinents.
La durée de l’autorisation est de 12 mois à compter de la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires de la société. Si la durée d’une seule opération dépasse la durée autorisée, la durée autorisée est automatiquement prolongée jusqu’à la fin de l’opération.
Contrepartie
La contrepartie est une banque agréée par les autorités gouvernementales compétentes et qualifiée pour les opérations de couverture des changes.
Analyse des risques liés aux opérations de couverture des changes
Les opérations de couverture en devises de la société sont effectuées conformément au principe de prudence et ne sont pas effectuées à des fins spéculatives. Toutes les opérations de couverture en devises sont effectuées sur la base de la production et de l’exploitation normales, sur la base d’opérations spécifiques et dans le but d’éviter et de prévenir le risque de change. Toutefois, les opérations de couverture des changes comportent également certains risques, notamment:
1. Risque de fluctuation du taux de change: lorsque la fluctuation du taux de change est importante, la compagnie estime que la direction de la fluctuation du taux de change est incompatible avec la direction du contrat de couverture du taux de change, ce qui entraînera une perte de change; Si le taux de change fluctue à l’avenir, un écart important par rapport au contrat de couverture des changes peut également entraîner une perte de change;
2. Risque de contrôle interne: les opérations de couverture des changes sont très spécialisées et complexes, de sorte que des pertes peuvent être causées par un système de contrôle interne incomplet dans le traitement des opérations de couverture des changes;
3. Risque de défaut de paiement de la transaction: si la contrepartie de couverture des changes est en défaut de paiement et ne peut pas payer le bénéfice de couverture de la société comme convenu, de sorte qu’elle ne peut pas couvrir la perte de change réelle de la société, la perte de la société sera causée.
Mesures de contrôle des risques
1. La compagnie a élaboré le système de gestion des opérations de couverture des changes Zhejiang Zhaolong Interconnect Technology Co.Limited(300913)
2. Afin de réduire ou d’éviter le risque de change résultant de la fluctuation du taux de change, la société renforcera la recherche et l’analyse sur le taux de change, prêtera une attention particulière aux changements de l’environnement du marché international et chinois en temps réel, ajustera en temps opportun les stratégies d’exploitation et d’exploitation des entreprises afin d’éviter au maximum les pertes de change.
3. Afin de prévenir les risques liés au contrôle interne, toutes les opérations de change de la société et de ses filiales sont fondées sur la production et l’exploitation normales et sont fondées sur des opérations spécifiques. Les opérations spéculatives et d’arbitrage ne sont pas autorisées. Les opérations commerciales sont effectuées en stricte conformité avec les dispositions du système de Gestion des opérations de couverture des changes Zhejiang Zhaolong Interconnect Technology Co.Limited(300913) Le Département de l’audit interne de la société vérifie régulièrement le fonctionnement réel, l’utilisation des fonds et les bénéfices et pertes des activités de couverture des devises étrangères et vérifie si les opérations et la divulgation d’informations sont effectuées conformément aux systèmes de contrôle interne pertinents.
4. Afin de contrôler le risque de défaut de transaction, la société et ses filiales n’exercent des activités de couverture des opérations de change qu’avec des banques et d’autres institutions financières qualifiées pour exercer des activités connexes, afin d’assurer la légalité de la gestion des opérations sur produits dérivés de change de la société et de ses filiales.
Conventions comptables et principes comptables
Conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – Comptabilité de couverture, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers et à d’autres dispositions et lignes directrices pertinentes du Ministère des finances, la société effectue le traitement comptable correspondant des opérations de couverture des changes effectuées, reflétant les éléments pertinents du bilan et du compte de résultat.
Analyse de la nécessité et de la faisabilité de la couverture des opérations de change de la société
La société et ses filiales exercent des activités de couverture des changes afin de réduire ou d’éviter le risque de change, de réduire les pertes de change et de contrôler le risque opérationnel en utilisant pleinement les instruments de couverture des changes. La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes Zhejiang Zhaolong Interconnect Technology Co.Limited(300913)
La société et ses filiales peuvent, dans une certaine mesure, éviter les risques du marché des changes en assurant la couverture des opérations de change, prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la société, améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds de change et renforcer la solidité financière.
Avis du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance, des administrateurs indépendants et des organismes de recommandation
Avis du Conseil d’administration
La cinquième réunion du deuxième Conseil d’administration de la société a examiné et adopté la proposition relative à l’exploitation de l’activité de couverture en devises, et il a été convenu que la société et ses filiales devraient exercer l’activité de couverture en devises à tout moment dont le solde ne dépasse pas 80 millions de dollars américains ou l’équivalent en devises étrangères dans les 12 mois suivant la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires de la société. Si la durée d’une seule opération dépasse la durée de validité de la résolution, celle – ci est automatiquement prolongée jusqu’à la fin de l’opération. La réunion a également approuvé le rapport d’analyse de faisabilité sur l’exploitation des opérations de couverture des changes établi par le Conseil d’administration. Conformément aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux dispositions des statuts, les questions susmentionnées relatives à la couverture des opérations de change doivent encore être soumises à L’Assemblée générale des actionnaires pour examen.
Avis du Conseil des autorités de surveillance
La cinquième réunion du deuxième Conseil des autorités de surveillance de la société a examiné et adopté la proposition relative à l’exploitation des activités de couverture des changes. Le Conseil des autorités de surveillance a estimé que l’exploitation des activités de couverture des changes de la société était favorable à la satisfaction des besoins opérationnels et opérationnels normaux, à l’amélioration de la capacité de faire face au risque de fluctuation des changes, à l’évitement et à la prévention du risque de fluctuation des changes et à l’amélioration de la solidité financière. Cette proposition est conforme aux documents pertinents de la c
De l’avis des administrateurs indépendants de la société, les procédures d’examen et d’approbation de la société et de ses filiales pour l’exercice d’activités de couverture des changes sont légales et conformes, et un système de gestion des activités de couverture des changes et des mesures efficaces de contrôle des risques ont été mis en place conformément aux exigences des lois et règlements pertinents. À condition que les lois et règlements nationaux soient respectés et qu’ils n’aient pas d’incidence sur la production et l’exploitation normales de la société, il est dans l’intérêt de la société et de tous les actionnaires que la société exerce des activités de couverture des changes en temps opportun, ce qui est propice à la prévention des risques de fluctuation des taux d’intérêt ou des taux de change et à la réduction de l’impact des fluctuations du marché sur les opérations et les bénéfices de la société. Il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires. Nous convenons à l’unanimité que la compagnie doit effectuer des opérations de couverture en devises en fonction des besoins de développement des entreprises, à condition qu’elles n’aient pas d’incidence sur les besoins de fonds d’exploitation normaux et la sécurité des fonds. Avis de vérification du promoteur
Après vérification, l’institution de recommandation estime qu’il est nécessaire que la société et ses filiales exercent des activités de couverture des changes afin d’éviter et de prévenir les effets négatifs des fluctuations des taux de change sur les opérations de la société et de contrôler le risque de change. Le montant de couverture en devises susmentionné de la société a été examiné et approuvé par le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance de la société, et tous les administrateurs indépendants ont émis des avis indépendants clairement convenus, qui doivent encore être soumis à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen.
L’institution de recommandation attire l’attention de l’entreprise sur le fait que, dans le cadre de la couverture des opérations de change, la formation du personnel d’affaires et l’éducation à la responsabilité en matière de risques doivent être renforcées, des mesures spécifiques de contrôle des risques et un mécanisme d’enquête sur la responsabilité doivent être mis en œuvre, afin d’éliminer la spéculation visant à réaliser des bénéfices et de ne pas utiliser les fonds collectés pour la couverture directe ou indirecte; L’institution de recommandation attire également l’attention des investisseurs sur le fait que, bien que la société ait pris les mesures de contrôle des risques correspondantes pour les activités de couverture des devises étrangères, le risque inhérent de fluctuation des taux de change, le risque de défaut de transaction et le risque de contrôle interne dans les activités de couverture peuvent avoir une incidence sur les résultats d’exploitation de la société.
En résum é, l’institution de recommandation n’a pas d’objection à la couverture en devises de la société.
Documents à consulter
1. Résolution adoptée à la cinquième réunion du deuxième Conseil d’administration;
2. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes de la cinquième réunion du deuxième Conseil d’administration;
3. Résolution de la cinquième réunion du deuxième Conseil des autorités de surveillance;
4. Rapport d’analyse de faisabilité sur l’exploitation des opérations de couverture des changes;
5 China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
Avis est par les présentes donné.
Zhejiang Zhaolong Interconnect Technology Co.Limited(300913) Conseil d’administration 25 avril 2022
