Code des valeurs mobilières: Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) titre abrégé: Zhongji Innolight Co.Ltd(300308)
Annonce concernant la poursuite des opérations de couverture des changes
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu de la divulgation de l’information et l’absence de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) Effectuer des opérations de couverture en devises d’un montant total n’excédant pas 2 millions de RMB (ou l’équivalent en devises) avec des banques et d’autres institutions financières, et autoriser le Président de la société à approuver les opérations quotidiennes de couverture en devises. Les fonds peuvent être réutilisés dans les limites de la durée de vie et du montant.
Conformément aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM, aux statuts et au système de gestion des opérations de couverture des changes, les questions susmentionnées relatives aux opérations de couverture des changes sont soumises à l’approbation du Conseil d’administration et ne sont pas soumises à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen. Les détails sont les suivants:
Objet de la poursuite des opérations de couverture des changes
Il existe un grand nombre d’activités d’importation et d’exportation de la société, de ses filiales à part entière (HOLDING), de ses filiales et de ses filiales qui achètent des matières premières à l’étranger et vendent des produits à des clients à l’étranger. Les paiements pour les activités d’importation et d’exportation sont principalement réglés en dollars américains et en euros. Compte tenu de l’augmentation de la volatilité actuelle du marché des changes, afin de prévenir efficacement les effets incertains de la volatilité des taux de change sur les résultats d’exploitation de la société et de mieux protéger les intérêts de la société et de tous les actionnaires, la société, ses filiales à part entière (Holdings) dans le cadre des états financiers consolidés, ses filiales et ses filiales ont l’intention d’exercer des activités de couverture des taux de change avec des institutions financières telles que les banques et de prendre l’initiative de faire face au risque de fluctuation des taux de change.
Informations de base sur les opérations de couverture des changes proposées
1. Monnaie et type d’entreprise concernés
La société et ses filiales à part entière (HOLDING) dans le cadre des états financiers consolidés, les petites et moyennes entreprises et leurs filiales prévoient d’effectuer des opérations en euros, etc. Afin de répondre aux besoins de la production et de l’exploitation, les activités de couverture des opérations de change menées cette fois – ci visent à éviter et à prévenir le risque de change dans les banques et autres institutions financières, y compris, sans s’y limiter, le règlement et la vente à terme des opérations de change, Les swaps de change, les swaps de devises, les options de change et les produits de portefeuille connexes.
2. Échelle de l’entreprise et source des fonds investis
Compte tenu de l’échelle des actifs et des besoins opérationnels de la société et de ses filiales à part entière (HOLDING), de ses filiales et de ses filiales dans le cadre des états financiers consolidés, le montant total des opérations de couverture en devises proposées ne doit pas dépasser 2 millions de RMB (ou l’équivalent en devises). Les fonds peuvent être réutilisés dans les limites susmentionnées et pendant la durée de l’autorisation. Les fonds destinés à la couverture des opérations de change sont les fonds propres de la société et n’impliquent pas de collecte de fonds.
3. Durée et autorisation
La période d’autorisation prend effet à compter de la date de délibération et d’approbation par le Conseil d’administration jusqu’à la date de convocation de l’Assemblée générale annuelle de l’année suivante. Au cours de la période autorisée par le Conseil d’administration, la société, ses filiales à part entière (Holdings), ses sous – sociétés et ses filiales dans le cadre des états consolidés peuvent exercer des activités de couverture des changes avec des institutions financières telles que des banques. Étant donné que les activités de couverture des opérations de change sont étroitement liées aux activités de la société, le Conseil d’administration de la société autorise le Président à approuver les accords et documents relatifs aux activités quotidiennes de couverture des opérations de change dans les limites et les délais prescrits.
4. Contrepartie
Institutions financières telles que les banques.
Analyse des risques liés aux opérations de couverture des changes
La société et ses filiales à part entière (HOLDING) dans le cadre des états financiers consolidés, les sous – sociétés et leurs succursales subordonnées exercent des activités de couverture des opérations de change conformément au principe de prudence et n’effectuent pas d’opérations de change à des fins spéculatives. Toutes les activités de couverture des opérations de change sont fondées sur la production et l’exploitation normales, reposent sur des activités opérationnelles spécifiques et visent à éviter et à prévenir le risque de change. Toutefois, il existe certains risques liés à la couverture des opérations de change:
1. Risque de fluctuation des taux de change
Lorsque la fluctuation du taux de change est importante, la direction de la fluctuation du taux de change est incompatible avec la direction du contrat de couverture des changes, ce qui entraîne une perte de change; Si le taux de change fluctue à l’avenir, un écart important par rapport au contrat de couverture des changes entraînera également une perte de change.
2. Risques liés au contrôle interne
Les opérations de couverture en devises sont très spécialisées et complexes, ce qui peut entraîner des risques en raison d’un mécanisme de contrôle interne imparfait.
3. Risque de défaut de transaction
En cas de défaillance de la contrepartie de couverture des changes, si elle ne peut pas payer le bénéfice de couverture de la société comme convenu et ne peut donc pas couvrir la perte de change réelle de la société, la perte de la société sera causée.
4. Risque prévu de réception et de paiement
L’entreprise prévoit la réception et le paiement en fonction des commandes de vente et des bons de commande, etc. au cours de l’exécution réelle, le client ou le fournisseur peut ajuster la commande, ce qui entraîne une prévision inexacte de la réception et du paiement de l’entreprise, ce qui entraîne un risque de livraison.
Mesures de contrôle des risques prises par la société
1. Afin d’éviter le risque de fluctuation importante du taux de change, la société, ses filiales à part entière (HOLDING), ses filiales et ses filiales dans le cadre des états financiers consolidés renforceront la recherche et l’analyse sur le taux de change, prêteront une attention particulière aux changements de l’environnement du marché international en temps réel, ajusteront en temps opportun la stratégie d’exploitation et éviteront les pertes de change dans la mesure du possible;
2. La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes, qui contient des dispositions claires sur les dispositions opérationnelles, les pouvoirs d’approbation, la confidentialité de l’information et les procédures de traitement des risques des opérations de couverture des changes;
3. Afin d’éviter le risque de contrôle interne, le Département financier de la société est responsable de la gestion unifiée des opérations de couverture en devises de la société. Toutes les opérations en devises sont basées sur la production et l’exploitation normales et sur des opérations spécifiques. Aucune opération spéculative ou d’arbitrage n’est autorisée;
4. Le Service d’audit de la société est chargé d’examiner régulièrement le fonctionnement réel, l’utilisation des fonds et les bénéfices et pertes des opérations de couverture des changes;
5. Afin de contrôler le risque de défaut de transaction, la société n’exerce des activités de couverture des changes qu’avec les grandes banques et autres institutions financières légalement qualifiées;
6. La compagnie doit effectuer des opérations de couverture en devises en se fondant sur une prévision prudente de la réception (paiement) en devises de la compagnie. La date de livraison des opérations de couverture en devises doit correspondre à la réception en devises, au temps de dépôt ou au temps de paiement en devises prévu par la compagnie.
Conventions comptables et principes comptables
Conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – Comptabilité de couverture, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 39 – mesure de la juste valeur et à D’autres dispositions et lignes directrices pertinentes du Ministère des finances, la société procédera au traitement comptable correspondant des opérations de couverture des changes proposées, reflétant les éléments pertinents du bilan et du compte de résultat.
Analyse de la nécessité et de la faisabilité de la couverture des opérations de change
À l’heure actuelle, la situation économique mondiale est très incertaine et les fluctuations des taux de change sont importantes. L’exercice de cette activité est bénéfique pour la société et ses filiales à part entière (Holdings), ses filiales et ses filiales dans le cadre des états consolidés afin d’éviter les risques de fluctuation des taux de change et de réduire au minimum l’impact négatif des variations des taux de change sur les résultats de la société.
L’entreprise est conçue pour répondre aux besoins opérationnels réels de l’entreprise et est conforme aux intérêts généraux et au développement à long terme de l’entreprise. La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes, amélioré les systèmes de contrôle interne pertinents, adopté des mesures de contrôle des risques ciblées réalisables, les risques contrôlables et les opérations de couverture des changes réalisables.
Avis des administrateurs indépendants
Après vérification, les procédures de prise de décisions pertinentes de la société et de ses filiales en propriété exclusive (HOLDING) dans le cadre des états financiers consolidés, de ses filiales et de ses filiales pour l’exercice de l’activité de couverture des changes sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État. Sur la base de la production et de l’exploitation normales et de la demande d’échelle de développement des entreprises, la société utilise l’outil de couverture des changes pour réduire le risque de change et les dépenses financières et contrôler le risque d’exploitation, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires. Entre – temps, la société a mis en place un système de gestion des opérations de couverture des changes, qui établit des normes d’exploitation spécifiques pour les opérations de couverture des changes de la société en renforçant le contrôle interne et en mettant en œuvre des mesures de prévention des risques. Il est possible et contrôlable pour la société d’exercer des activités de couverture en devises cette fois. Nous convenons à l’unanimité que la société poursuivra ses activités de couverture en devises.
Délibérations du Conseil des autorités de surveillance
Le 21 avril 2022, la 22e réunion du quatrième Conseil des autorités de surveillance de la société a examiné et adopté la proposition relative à la poursuite des activités de couverture des opérations de change. Le Conseil des autorités de surveillance a estimé que la poursuite des activités de couverture des opérations de change de la société et de ses filiales à part entière (HOLDING) dans le cadre des états financiers consolidés était conforme aux exigences de développement des activités de la société, ce qui était propice à la prévention du risque de change et à la réduction des dépenses financières. Accepter que la société exerce des activités de couverture en devises d’un montant total n’excédant pas 2 000000 RMB (ou l’équivalent en devises).
Avis de vérification du promoteur
Après vérification, l’institution de recommandation estime que l’activité de couverture en devises de la société a été examinée et approuvée à la 25e réunion du quatrième Conseil d’administration de la société et que les administrateurs indépendants et le Conseil des autorités de surveillance de la société ont émis des avis d’approbation conformes aux lois et règlements pertinents. Conformément aux dispositions pertinentes et à la situation réelle, la société a élaboré un système de gestion des opérations de couverture des changes pour les opérations de couverture des changes et a formulé des mesures de gestion des risques correspondantes. Les activités de couverture en devises de la société répondent aux besoins opérationnels réels de la société et peuvent réduire dans une certaine mesure l’impact des fluctuations des taux de change sur les bénéfices de la société. En résum é, l’institution de recommandation n’a pas d’objection à ce que la société effectue des opérations de couverture des changes cette fois.
Documents à consulter
1. Zhongji Innolight Co.Ltd(300308)
2. Zhongji Innolight Co.Ltd(300308)
3. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes;
4. Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211)
Annonce faite par la présente
Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) Conseil d’administration
25 avril 2022
