Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211)
À propos de Zhongji Innolight Co.Ltd(300308)
Rapport périodique d’inspection sur place pour la surveillance continue en 2021
Nom de l’institution de recommandation: nom abrégé de la société recommandée:
Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) Zhongji Innolight Co.Ltd(300308)
Nom du représentant de la recommandation: Zhang Guiyang tél.: 021 – 38031764
Nom du représentant de la recommandation: Xing yongzhe tél.: 021 – 38031762
Nom de l’Inspecteur sur place: Zhang Guiyang et Zhang yuejun période correspondante d’inspection sur place: 2021
Date de l’inspection sur place: 21 avril 2022
Avis d’inspection sur place
Si le Gouvernement d’entreprise n’est pas applicable
Méthodes d’inspection sur place: (1) entrevues avec la direction et le personnel concerné de la société cotée; Consulter les documents d’information de la société; Consulter les documents pertinents des trois réunions de la société, y compris l’avis de réunion, la proposition, le vote, le procès – verbal et la résolution, etc.; Examiner et vérifier le contenu spécifique et la mise en œuvre des statuts, des règles de la troisième Assemblée et de divers systèmes de gouvernance d’entreprise.
1. Si les statuts et le système de gouvernance d’entreprise sont complets et conformes √
2. Si les statuts et les règles de la troisième Assemblée sont effectivement appliqués √
3. Si le procès – verbal de la réunion est complet, heure, lieu, participants et contenu de la réunion
√
Si les pièces sont complètes et si les données de la réunion sont sauvegardées complètement
4. Si les résolutions de la troisième réunion sont signées et confirmées par les personnes concernées présentes √
5. Si le Président et le superviseur de la société se conforment aux lois, règlements administratifs, règles du Ministère et documents normatifs pertinents
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Duty and relevant Business Rules of Shenzhen Stock Exchange perform their duties 6. Si les procédures pertinentes et les obligations en matière de divulgation de l’information ont été respectées en cas de changement important dans la supervision du Conseil d’administration de la société
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Service 7. Si l’actionnaire contrôlant ou le Contrôleur effectif de la société a suivi les procédures correspondantes en cas de changement
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Et obligations de divulgation
8. Si le personnel, les actifs, les finances, l’Organisation et les affaires de l’entreprise sont indépendants √
9. Si la société n’a pas de concurrence horizontale avec les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs √
Méthodes d’inspection sur place du contrôle interne: (1) Entretiens avec la direction et le personnel concerné de la société cotée; Vérifier la conformité de la composition du personnel du Service d’audit interne et du Comité d’audit de la société; Consulter le rapport d’audit interne publié par le Département d’audit interne de la société et d’autres documents pertinents; Consulter les documents de réunion pertinents du Comité d’audit de la société; Examiner tous les systèmes de contrôle interne élaborés par la société; Examiner le rapport d’auto – évaluation du Conseil d’administration sur l’efficacité du contrôle interne et le rapport d’assurance du contrôle interne publié par l’expert – comptable. 1. Existe – t – il un système d’audit interne et un service d’audit interne conformément aux dispositions pertinentes (le cas échéant)?
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2. Si le système d’audit interne et l’audit interne sont mis en place dans les six mois suivant la cotation des actions
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Ministère (le cas échéant)
3. Conformité de la composition du personnel du Service de vérification interne et du Comité de vérification (le cas échéant) √
4. Le Comité des commissaires aux comptes se réunit – il au moins une fois par trimestre pour examiner les propositions du Département de la vérification interne des comptes?
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Plan de travail et rapport soumis, etc. (le cas échéant) 5. Le Comité de vérification fait – il rapport au Conseil d’administration sur les progrès de la vérification interne au moins une fois par trimestre?
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Degré, qualité et principaux problèmes constatés (le cas échéant) 6. La vérification interne fait – elle rapport au Comité au moins une fois par trimestre?
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Mise en oeuvre du plan de travail et problèmes relevés au cours de la vérification interne (le cas échéant) 7. Si le Département de l’audit interne procède au dépôt et à l’utilisation des fonds collectés au moins une fois par trimestre
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Effectuer une vérification (le cas échéant) 8. Le Service de vérification interne a – t – il communiqué au Comité de vérification dans les deux mois précédant la fin de chaque exercice?
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Présenter le plan de travail annuel de vérification interne (le cas échéant) 9. Le Service de vérification interne a – t – il communiqué au Comité de vérification dans les deux mois suivant la fin de chaque exercice?
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Présenter un rapport annuel d’audit interne (le cas échéant) 10. Le Service d’audit interne soumet – il une évaluation du contrôle interne au Comité d’audit au moins une fois par an?
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Rapport de prix (le cas échéant) 11. Si des questions telles que le capital – risque, la gestion financière confiée et les activités de couverture ont été établies
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Système de contrôle interne de la préparation et de la conformité (ⅲ) Moyens d’inspection sur place pour la divulgation de l’information: (1) entrevues et échanges avec la direction et le personnel concerné de la société cotée; Consulter les documents de divulgation d’information de la société et les documents justificatifs pertinents; Consulter les documents pertinents tels que le système de gestion de la divulgation de l’information de la société; Consultez les informations pertinentes du site Web interactif de la Bourse de Shenzhen et les rapports pertinents des médias sur la société.
1. Si l’annonce publiée par la société est conforme à la situation réelle √
2. Si le contenu divulgué par la société est complet √
3. Si les éléments divulgués par la société n’ont pas subi de changements importants ou ont fait des progrès importants √
4. S’il n’y a pas de questions importantes à divulguer √
5. Si la transmission, le processus de divulgation et la confidentialité des informations importantes sont conformes à la divulgation des informations de l’entreprise
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Dispositions pertinentes du système de gestion des expositions 5. Si la transmission, le processus de divulgation et la confidentialité des informations importantes sont conformes à la divulgation des informations de l’entreprise
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Dispositions pertinentes du système de gestion 6. Information indiquant si le formulaire d’enregistrement des activités de relations avec les investisseurs est disponible en temps opportun sur le site Web interactif de la Bourse de Shenzhen
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Publier (ⅳ) la mise en place et la mise en œuvre d’un mécanisme à long terme de protection des intérêts de l’entreprise contre les violations des méthodes d’inspection sur place: (1) des entretiens et des échanges avec la direction et le personnel concerné de la société cotée; Consulter les statuts, le système de gestion des opérations entre apparentés et d’autres documents pertinents du système; Examiner les opérations entre apparentés de la société, les contrats de garantie externe, les bons, les documents de la troisième réunion et les documents de divulgation d’information, etc. 1. Existe – t – il des mesures visant à empêcher les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et leurs sociétés affiliées, directement ou indirectement?
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Système d’occupation des fonds ou autres ressources des sociétés cotées 2. S’il n’y a pas d’occupation directe ou indirecte par les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et leurs sociétés affiliées
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Fonds ou autres ressources de la société cotée
3. Si les procédures d’examen des opérations entre apparentés sont conformes et si les obligations correspondantes en matière de divulgation de l’information sont respectées √
4. Si le prix des transactions entre apparentés est juste √
5. S’il n’y a pas de non – Association des opérations entre apparentés √
6. Si les procédures d’examen des garanties externes sont conformes et si les obligations correspondantes en matière de divulgation d’informations sont respectées √
7. Si la situation financière de la partie garantie ne s’est pas détériorée et si les obligations garanties n’ont pas été réglées à l’échéance, etc.
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Forme 8. Si la garantie continue d’être fournie après l’échéance de la dette garantie, l’approbation correspondante a – t – elle été exécutée de nouveau?
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Procédures et obligations de divulgation (v) Utilisation des fonds collectés
Méthodes d’inspection sur place: (1) entrevues avec la direction et le personnel concerné de la société cotée; Examiner le relevé bancaire du compte spécial de collecte de fonds de la société; Vérifier par sondage les contrats de grande valeur utilisés par la société pour recueillir des fonds, les formulaires d’approbation de l’utilisation des fonds et les bons de paiement, etc.; Consulter les documents des trois réunions et les documents de divulgation d’information pertinents sur l’utilisation des fonds recueillis par la société.
1. Si l’Accord de surveillance tripartite est signé dans un délai d’un mois à compter de la réception des fonds collectés √
2. Si l’Accord de surveillance tripartite des fonds collectés est effectivement mis en œuvre √
3. S’il n’y a pas d’occupation par un tiers ou de gestion financière déléguée illégale des fonds collectés √
4. S’il n’y a pas de changement non autorisé dans l’utilisation des fonds collectés et de flux supplémentaires temporaires en cas de non – respect des procédures d’examen
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Fonds de roulement, remplacement des investissements initiaux, changement de lieu de mise en oeuvre, etc. 5. La société n’a – t – elle pas investi dans des investissements à haut risque au cours de la période d’engagement si elle a utilisé des fonds collectés inutilisés pour reconstituer temporairement le Fonds de roulement, changé l’orientation des fonds collectés en fonds de roulement supplémentaires permanents ou utilisé des fonds collectés excédentaires pour reconstituer le Fonds de roulement ou remboursé des prêts à la Banque √? Si l’utilisation des fonds collectés est conforme aux informations divulguées et si le calendrier du projet et les avantages des investissements sont conformes
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Conforme au prospectus, etc.
7. S’il n’y a pas de risque important dans la mise en œuvre du projet de collecte de fonds √
Méthodes d’inspection du rendement sur place: (1) entrevues avec la direction et le personnel concerné de la société cotée; Consulter les rapports périodiques de l’entreprise et d’autres documents; Consulter les documents d’information tels que les rapports périodiques d’entreprises comparables dans la même industrie et l’état de développement de l’industrie.
1. Y a – t – il des fluctuations importantes des résultats √
2. Y a – t – il une explication raisonnable des fluctuations importantes du rendement √
3. Si le rendement de l’entreprise n’est pas manifestement anormal par rapport à celui d’entreprises comparables dans la même industrie √
Méthodes d’inspection sur place de l’exécution des engagements de la société et des actionnaires: (1) Entretiens avec la direction et le personnel concerné de la société cotée; Examiner les documents pertinents, la divulgation d’informations et d’autres documents relatifs aux engagements pertinents de la société et des actionnaires et à leur exécution.
1. La société a – t – elle pleinement respecté les engagements pertinents √
2. Si les actionnaires de la société ont pleinement rempli les engagements pertinents √ [Note]
Autres questions importantes méthodes d’inspection sur place: (1) entrevues avec la direction et le personnel concerné de la société cotée
