Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co.Ltd(000613)
Réponse à la lettre d’intérêt de la Bourse de Shenzhen
Xin Hui Shi Han Zi [2022] No za230 Shenzhen Stock Exchange Listed Company Management Department I:
Nous avons reçu votre lettre d’inquiétude concernant Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co.Ltd(000613) La réponse est la suivante:
1. Veuillez indiquer le bénéfice net attribuable à la société mère et le bénéfice net attribuable à la société mère après déduction pour l’année 2021, ainsi que leur composition spécifique, et vérifier si le calcul du bénéfice et de la perte non récurrents est exact, s’il y a des erreurs ou des omissions et s’il est conforme aux règles et exigences pertinentes conformément à l’annonce interprétative no 1 sur la divulgation d’informations par les sociétés offrant des titres au public – bénéfice et perte non récurrents. Demander à l’expert – comptable agréé de vérifier et d’émettre des avis clairs.
Réponse de l’entreprise:
À l’heure actuelle, la compagnie prévoit que le bénéfice net attribuable à la société mère en 2021 sera de – 1 987400 RMB, dont 2 201000 RMB de gains et pertes non récurrents, et le bénéfice net attribuable à la société mère après déduction des gains et pertes non récurrents en 2021 sera de – 4 184400 RMB. Il y a une différence entre le bénéfice net de 2,7 millions de RMB – 3,1 millions de RMB et le bénéfice net de 1,5 million de RMB – 1,9 million de RMB déduit du bénéfice net de la société mère non – rétrocédée en 2021 selon les prévisions de rendement précédentes de la société.
La société prévoit actuellement que le bénéfice net attribuable à la société mère en 2021 se composera comme suit:
Projet d’exploitation hôtelière recettes d’exploitation coûts d’exploitation bénéfice brut pourcentage bénéfice net pourcentage bénéfice net
Chambres 197068137462 596,06 52,10% – 388,21 195,34%
Location de locaux 282,29 47,45 234,83 20,52% 93,84 – 47,22%
Restauration 385,71 198,79 186,92 16,34% – 5,72 2,88%
Gâteau de lune 107,34 89,47 17,86 1,56% 10,77 2,88%
Liqueur 246,22 173,57 72,65 6,35% 72,65 – 36,56%
Autres 35,84 0,00 35,84 3,13% 17,94 – 9,03%
Total (Unit é: 10 000 RMB) 3 028,07 1 883,90 1 144,17 100,00% – 198,74 100,00%
La différence entre le bénéfice net attribuable à la société mère en 2021 et les prévisions de rendement antérieures comprend principalement:
1. Les transactions non commerciales ont été ajustées et réduites, y compris les frais de repas des clients de 39197 millions de RMB, le revenu mensuel des gâteaux de 8394 millions de RMB et le bénéfice affecté de 47591 millions de RMB. 2. Le revenu des prêts bonifiés par le Gouvernement s’élève à 374100 RMB. 3. Déduction de la taxe sur la valeur ajoutée: 426400 RMB. Le montant total est de 55596 millions de RMB.
La différence entre le bénéfice net attribuable à la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents en 2021 et les prévisions de rendement antérieures est également indiquée ci – dessus. La composition du bénéfice net attribuable à la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents est la suivante:
Projet d’exploitation hôtelière recettes d’exploitation coûts d’exploitation bénéfice brut pourcentage bénéfice net pourcentage bénéfice net
Chambres 197068137462 596,06 52,10% – 485,97 117,15%
Location de locaux 282,29 47,45 234,83 20,52% 79,83 – 19,24%
Restauration 385,71 198,79 186,92 16,34% – 24,86 5,99%
Autres 35,84 35,84 3,13% 16,16 – 3,90%
Total (Unit é: 10 000 RMB) 2 674,52 1 620,86 1 053,65 92,09% – 414,84 100,00%
Au fur et à mesure que les travaux d’audit progressent, après avoir communiqué avec le cabinet comptable pour confirmation, une partie des recettes provenant des chambres d’hôtes et des repas est inversée en raison du manque de substance commerciale.
Les détails des gains et pertes non récurrents à la date de réponse sont les suivants:
Unit é monétaire: RMB
Description du montant du projet
Résultat de la cession d’actifs non courants – 0,01 million de RMB
Les subventions gouvernementales incluses dans les bénéfices et pertes courants s’élèvent à 864500 RMB, qui sont respectivement des subventions gouvernementales incluses dans les bénéfices et pertes courants (et des entreprises).
L’escompte financier de type 374100 RMB et la taxe sur les intrants plus / moins 426400 RMB sont étroitement liés à l’entreprise, conformément à la norme nationale unifiée 935300 RMB.
À l’exception de la subvention gouvernementale de 51 000 RMB pour la formation des agents de l’industrie et de 16 000 RMB pour la stabilisation des postes ou l’allocation quantitative)
CNY 1 les frais de service de gestion confiés ont été transférés au revenu de CNY 67900.
Autres recettes non opérationnelles autres que celles indiquées ci – dessus
– 0,04 million de RMB
Et dépenses
Les cartes de consommation inutilisées des unités liées sont incluses dans 367300 RMB en retard.
Y compris: le bénéfice de vente unique d’alcool est de 726500 yuan RMB, et d’autres gains et pertes sur les ventes de gâteaux de lune sont conformes à la définition du bénéfice et de la perte non récurrents.
898900 RMB bénéfice: 107700 RMB, recettes provenant des frais de service de vente de cartes d’achat: 6,47 projets
Dix mille dollars.
Total: 2 201000 RMB
Conformément aux dispositions pertinentes de l’annonce interprétative no 1 sur la divulgation d’informations par les sociétés offrant des valeurs mobilières au public – bénéfices et pertes non récurrents, la société a procédé à une auto – inspection sérieuse. En plus des éléments communs de bénéfices et pertes non opérationnels, la société a également déduit les nouveaux revenus provenant des ventes d’alcool, des ventes de gâteaux de Lune et des frais de service de vente de cartes d’achat au cours de l’année en cours. Le compte de profits et pertes non récurrents ci – dessus a été calculé avec précision sans erreurs ni omissions et est conforme aux exigences des règles pertinentes.
Réponse du vérificateur annuel:
À ce jour, nous n’avons pas terminé la vérification des états financiers de la compagnie pour l’exercice 2021, y compris l’absence de preuves suffisantes et appropriées de l’authenticité et de l’exactitude des revenus d’affaires connexes de la compagnie, y compris les ventes d’alcool et de gâteaux de Lune et les chambres d’hôtel en 2021, ainsi que de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité des coûts et des dépenses connexes, de sorte que nous ne sommes pas en mesure d’exprimer une opinion sur cette question.
2. Veuillez décrire les conditions particulières des nouveaux produits tels que les spiritueux vendus en 2021, y compris, sans s’y limiter, le montant des ventes, le temps de vente, le prix de transaction, le nom des 20 principaux clients et la proportion des ventes, la relation d’association et l’influence sur le bénéfice net. Veuillez indiquer si le prix de vente des mêmes produits est conforme au prix de vente des sociétés comparables dans la même industrie et si le prix de transaction affiche la juste valeur et le résultat (le cas échéant) supérieur à la juste valeur. Et en combinaison avec l’annonce explicative no 1 sur la divulgation d’informations par les sociétés émettant des titres au public – bénéfices et pertes non récurrents, il est expliqué si les revenus pertinents appartiennent à des bénéfices et pertes non récurrents. Demander à l’expert – comptable agréé de vérifier et d’émettre des avis clairs.
Réponse de l’entreprise:
Afin de réduire l’impact négatif de l’épidémie et de développer activement de nouvelles entreprises, la société a ajouté de nouvelles activités de vente d’alcool et de gâteaux de lune en 2021. Après de nombreuses discussions et études de marché, l’entreprise a contacté des clients potentiels et a activement mis en œuvre des travaux tels que l’achat et la vente. Les ventes commerciales pertinentes ont atteint l’objectif escompté.
Ventes d’alcool
1. Situation générale
En 2020, la société a noté que la liqueur de saveur de soja était en période d’augmentation de valeur, de sorte que la liqueur de saveur de soja a été achetée pour la réserve au second semestre de 2020. Comme l’industrie hôtelière a été fortement touchée par la situation épidémique, afin de réduire l’impact de la situation épidémique sur l’hôtel, la société a vendu ce lot d’inventaire de liqueur à Haikou xindecheng Construction and Installation Engineering Co., Ltd. En mars 2021, et a confirmé un revenu de 2 462200 RMB, Représentant 8,13% des ventes, Le bénéfice brut des ventes est de 726500 RMB. Le prix de vente de l’alcool est principalement fixé en fonction du prix Directeur des ventes du fabricant et du prix de vente du centre commercial JD, Taobao et du marché local, qui est conforme au niveau local du prix de vente du marché des mêmes produits et le prix de transaction est juste.
Compte tenu de l’avantage de l’industrie hôtelière en matière de canaux de vente de produits alcoolisés, l’entreprise a l’intention de poursuivre ses activités dans le domaine de l’alcool à l’avenir et a obtenu la qualification de distribution de langjiu, songjiao et d’autres marques en 2022.
2. Les revenus connexes sont inclus dans les bénéfices et pertes non récurrents
Compte tenu du fait que les ventes d’alcool ont été effectuées par un seul client en 2021, la compagnie a considéré les ventes d’alcool susmentionnées comme une déduction pour gains et pertes non récurrents, sur la base d’un examen attentif.
Ventes de gâteaux de lune
1. Situation générale
En tant qu’Hôtel de plus de 30 ans à Hainan, la marque a une certaine influence. La société a activement développé des produits de gâteaux de lune. D’août à septembre 2021, elle a vendu des gâteaux de lune à près d’une centaine de clients et a réalisé un revenu de 12129 millions de RMB. Les 20 premiers clients ont vendu 80,39% des gâteaux de Lune et réalisé un bénéfice de 107700 RMB. Le prix de vente des gâteaux de lune est principalement fixé en fonction du coût de production et du prix de vente des produits similaires sur le marché local ou négocié avec les clients pour le prix, qui est conforme au niveau du prix de vente sur le marché local des gâteaux de lune, et le prix de transaction est juste. Parmi les clients de mooncake, à l’exception des parties liées Luoniushan Co.Ltd(000735) Hainan Luoniushan Co.Ltd(000735) Animal Husbandry Co., Ltd. Et Danzhou Luoniushan Co.Ltd(000735)
Les 20 principaux clients de mooncake sont les suivants:
Numéro de série nom de l’unit é montant (Unité: 10 000 RMB)
1 Luoniushan Co.Ltd(000735) 29.76
2. Comité syndical de Haikou Kaiyuan Water Co., Ltd. 7,85
3. Hainan Guojian High – tech Dairy Co., Ltd. 6.03
4. Hainan Weite Power Transmission and Transformation Engineering Co., Ltd. 6.03
5 Hainan Luoniushan Co.Ltd(000735) Animal Husbandry Co., Ltd. 5,86
6 Shenzhen liande Construction Engineering Co., Ltd. 4,82
7 Haikou xindecheng Construction and Installation Engineering Co., Ltd. 4,65
8 syndicat de Haikou yongzhuang Water Co., Ltd. 3,59
9. Haikou lvxinyuan Garden Engineering Co., Ltd. 3.38
Chef de la brigade provinciale Sanya
