Changshu Guorui Technology Co.Ltd(300600)
Notes spéciales et avis indépendants des administrateurs indépendants
Changshu Guorui Technology Co.Ltd(300600) La quatrième réunion du Conseil d’administration a eu lieu le 25 avril 2021 dans la salle de conférence au deuxième étage de la compagnie. En tant qu’administrateur indépendant de la compagnie, nous avons participé à la réunion. Conformément au droit des sociétés, aux lignes directrices sur la création d’administrateurs indépendants dans les sociétés cotées, aux lignes directrices sur le fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts et du système de travail des administrateurs indépendants, et sur la base de la position d’un jugement indépendant, les avis indépendants suivants sont émis sur les propositions examinées à cette Assemblée: 1. En ce qui concerne l’occupation des fonds de la société par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées. Notes spéciales et avis indépendants sur la garantie externe de la société
Conformément à la réglementation et aux exigences de la société cotée énoncées dans l’avis sur la normalisation des transactions financières entre la société cotée et les parties liées et la garantie externe de la société cotée (zjf [2003] No 56) et dans l’avis sur la normalisation de la garantie externe de la société cotée (zjf [2005] No 120), nous sommes un administrateur indépendant de Changshu Ruite Electric Co., Ltd. (ci – après appelée « la société»). Les actionnaires contrôlants et les autres parties liées de la société ont procédé à une vérification approfondie de l’occupation des fonds et de la garantie externe de la société en 2021 et ont publié les instructions spéciales et les avis indépendants suivants:
1. Au 31 décembre 2021, la société n’avait pas d’actionnaires contrôlants et d’autres parties liées occupant des fonds de la société;
2. En 2021, la société n’a pas fourni de garantie à l’actionnaire contrôlant, au Contrôleur effectif et à d’autres parties liées, à toute Unit é non constituée en société ou à toute personne physique, et l’actionnaire contrôlant, le Contrôleur effectif et les autres parties liées n’ont pas non plus obligé la société à fournir une garantie à d’autres. La société n’a pas non plus de garantie extérieure.
Avis indépendants sur le rapport d’évaluation de l’efficacité du contrôle interne de la société en 2021
Afin de renforcer et de normaliser le contrôle interne de l’entreprise, d’améliorer le niveau de gestion opérationnelle et la capacité de prévention des risques de l’entreprise et de promouvoir le développement durable de l’entreprise, conformément aux lois et règlements pertinents, l’entreprise a procédé à une inspection complète du contrôle interne et publié le rapport d’évaluation du contrôle interne de 2021. Le rapport reflète vraiment la situation du système de contrôle interne de l’entreprise, présente les activités, les travaux et les résultats importants de l’entreprise pour renforcer et améliorer le contrôle interne, et décrit les principales activités de contrôle interne de l’entreprise, y compris l’investissement étranger, la gestion des filiales, l’achat et la vente d’actifs, la garantie externe, le dépôt et l’utilisation des fonds collectés. Il montre que le système de contrôle interne de l’entreprise est relativement parfait, qu’il est opérable et qu’il n’y a pas de maillons faibles et de défauts importants. Après la mise en place de chaque système, il a été mis en œuvre efficacement et a joué un meilleur rôle de supervision et d’orientation pour les actions normatives de l’entreprise.
Avec l’amélioration progressive des lois et règlements pertinents et le développement de l’entreprise, l’entreprise devrait adapter le système de contrôle interne actuel afin d’améliorer continuellement la structure de gouvernance d’entreprise et d’améliorer le niveau d’exploitation normalisé.
Avis indépendants sur le plan de distribution des bénéfices de la société
À notre avis, le plan de distribution des bénéfices de la société pour 2021 est présenté en fonction de l’étape de développement et de la capacité d’exploitation de la société, sur la base de l’examen du plan stratégique de développement de la société, du plan d’exploitation annuel, de la situation des bénéfices et de la situation des flux de trésorerie. Le plan de distribution est conforme aux exigences des règlements pertinents, respecte pleinement les intérêts des investisseurs et attache une grande importance au rendement raisonnable des actionnaires de la société, qui est conforme aux intérêts de la société et de tous les actionnaires. Par conséquent, nous sommes d’accord avec le plan de distribution des bénéfices en espèces pour 2021. Il est convenu de le soumettre à l’Assemblée générale annuelle de 2021 de la société pour examen.
Avis indépendants sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés par la société en 2021
L’utilisation des fonds collectés par la société est conforme aux exigences des lignes directrices réglementaires pour les sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires pour la gestion et l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, des règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, des lignes directrices opérationnelles normalisées pour les sociétés cotées GEM, du Mémorandum d’affaires sur la divulgation d’informations Gem no 1 – utilisation des fonds collectés excédentaires et inutilisés, etc. Il n’y a pas de changement déguisé dans l’orientation des fonds collectés ni de dommages aux intérêts des actionnaires.
Avis indépendants sur les opérations entre apparentés de la société en 2021
En tant qu’administrateur indépendant de la société, nous avons soigneusement vérifié les opérations entre apparentés de la société en 2021. Il n’y a pas eu d’opérations importantes entre apparentés de la société en 2021, ce qui est conforme aux exigences réelles de production et d’exploitation de la société. Il n’y a pas eu d’opérations internes et il n’y a pas eu de comportement préjudiciable aux intérêts de la société et de tous les actionnaires.
Avis indépendants sur la rémunération des cadres supérieurs de la société en 2021
Grâce à l’évaluation, nous pensons qu’en 2021, les cadres supérieurs ont bien rempli toutes les responsabilités de leur poste, incarnant une forte capacité de gestion et de leadership, un style de travail solide, une bonne coordination de toutes les questions pertinentes de l’entreprise, un travail efficace, une maîtrise de base des lois et règlements pertinents dans leurs domaines respectifs, et peuvent les appliquer dans leur travail.
La rémunération versée par l’entreprise aux cadres supérieurs est conforme aux conditions d’exploitation de l’entreprise et à la portée, aux responsabilités et à l’importance du travail des cadres supérieurs.
Proposition de renouvellement de l’institution d’audit de la société en 2022
Après évaluation, nous croyons que: Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) est en mesure de se conformer à l’exigence d’indépendance dans les principes de base de l’éthique professionnelle dans le travail d’audit, les auditeurs ont les connaissances professionnelles nécessaires et les certificats professionnels pertinents pour l’audit annuel de la société cotée, et peuvent être qualifiés pour le travail d’audit, et l’assurance responsabilité professionnelle assurée par Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) peut couvrir la responsabilité civile en cas d’échec de l’audit, pour les raisons ci – dessus, Nous convenons de maintenir Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) en tant qu’institution d’audit pour 2022.
Proposition relative à la provision pour pertes de valeur de crédit, pertes de valeur d’actifs et radiation d’actifs de la société en 2021
À notre avis, la provision pour pertes de valeur de crédit, pertes de valeur d’actifs et radiation d’actifs par la société est fondée sur le principe de prudence et est conforme aux normes comptables pour les entreprises commerciales, aux lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes, qui reflètent fidèlement la situation financière, la valeur d’actifs et les conditions d’exploitation de la société et ne portent pas atteinte aux intérêts de la société et des petits et moyens actionnaires. Compte tenu de ce qui précède, nous convenons que la compagnie retirera la perte de valeur du crédit et la perte de valeur des actifs et annulera les actifs en 2021.
Proposition de correction des erreurs comptables antérieures de la société
À notre avis, la correction de cette erreur comptable par la société est conforme à la situation opérationnelle et financière réelle de la société. Cette correction d’erreur comptable est conforme aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 28 – modification des conventions comptables, des estimations comptables et de la correction d’erreur, ainsi qu’aux règles de préparation de la divulgation d’informations par les sociétés offrant des valeurs mobilières au public No 19 – correction et divulgation d’informations financières pertinentes, aux Lignes directrices pour l’application des règles de surveillance – catégorie comptable no 1 et à d’autres documents pertinents de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières. Les informations corrigées peuvent être plus objectives. Donner une image fidèle de la situation financière et des résultats d’exploitation de la société, sans préjudice des intérêts de la société et des droits et intérêts légitimes de la majorité des actionnaires minoritaires, et accepter la correction des erreurs comptables.
(le texte ci – dessous n’est pas disponible, il s’agit de la page de signature de l’avis indépendant émis par Changshu Guorui Technology Co.Ltd(300600)
Zhao Rongxiang, Wu Yin
Wang Yishu
