Haima Automobile Co.Ltd(000572)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Haima Automobile Co.Ltd(000572) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
□ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ Non
6. Si la divulgation des principales lacunes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société
√ Oui □ Non
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont le siège social de la société, Haima Automobile Co.Ltd(000572)
2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Tous les principaux processus opérationnels, y compris la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités de financement, les activités d’approvisionnement, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, l’externalisation des activités, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information, les systèmes d’information, l’évaluation des risques, la supervision interne, etc.
4. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
Achats, gestion des actifs, ventes, etc.
5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucune
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux procédures spécifiées dans les mesures de gestion de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Indicateur d’inexactitude
(indicateur d’inexactitude = montant total de l’inexactitude / indicateur d’inexactitude actuel de l’entreprise 3% 1% indicateur d’inexactitude ≤ 3% indicateur d’inexactitude ≤ 1%
Recettes provenant des activités principales consolidées au cours de la période × 100%)
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
\uf0b2 l’environnement de contrôle n’est pas efficace, la structure de gouvernance d’entreprise est gravement défectueuse, le mécanisme d’équilibre du pouvoir n’existe pas et les mesures de contrôle ne peuvent pas être mises en œuvre efficacement;
Défauts majeurs \uf0b2 il n’existe pas de mécanisme officiel de supervision et d’inspection et de compréhension du contrôle interne, ce qui entraîne l’absence globale de mesures de contrôle interne, l’absence de systèmes de communication de l’information, l’absence de mesures de contrôle ou l’inefficacité systématique des mesures dans les activités importantes;
\uf0b2 les inexactitudes importantes relevées par l’audit externe ne sont pas découvertes en premier lieu par l’entreprise.
\uf0b2 la mise en œuvre efficace des mesures de contrôle crée de graves obstacles, le mécanisme de surveillance et d’inspection ne fonctionne pas et ne peut être amélioré pendant une longue période en raison de défauts importants;
\uf0b2 la connaissance du contrôle interne est gravement insuffisante, ce qui entraîne des mesures de contrôle interne et un système de communication de l’information incomplet; La structure de gouvernance d’entreprise présente des défauts et le mécanisme d’équilibre du pouvoir est gravement affecté négativement.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
＞ activité principale consolidée de la société au cours de la période en cours
＞ 1 ‰ du revenu de l’entreprise principale consolidée de la société au cours de la période en cours ≤ 5 ‰ du revenu de l’entreprise principale consolidée de la société au cours de la période en cours ≤ 1 ‰ du revenu de l’entreprise principale consolidée de la société au cours de la période en cours
5 ‰ des recettes
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
\uf0b2 violer les lois et règlements nationaux et être sévèrement puni;
\uf0b2 entrave gravement la réalisation des objectifs stratégiques de l’entreprise, de sorte que les objectifs de planification stratégique ne peuvent être atteints;
Les nouvelles négatives des médias se produisent fréquemment, ce qui a un impact négatif important sur la production et l’exploitation de l’entreprise et entraîne l’incapacité de l’entreprise à poursuivre l’exploitation des défauts majeurs;
\uf0b2 des poursuites inappropriées ou des réponses inappropriées à des litiges importants (Arbitrage) ont gravement affecté les intérêts économiques de l’entreprise et l’ont empêchée de poursuivre ses activités;
\uf0b2 le montant total des opérations entre apparentés touchées dépasse le montant des opérations entre apparentés approuvé par l’assemblée générale des actionnaires de la société.
\uf0b2 violation des lois, règlements et règles et sanction plus lourde;
\uf0b2 entrave gravement la réalisation des objectifs stratégiques de l’entreprise, ce qui rend difficile l’achèvement des principaux indicateurs de planification stratégique;
Il entrave considérablement la mise en œuvre de la stratégie et détruit le mécanisme de mise en œuvre et d’évaluation de la stratégie; Les nouvelles négatives des médias ont un impact négatif important sur la production et l’exploitation de l’entreprise et un impact négatif grave sur l’exploitation continue de l’entreprise;
\uf0b2 les poursuites ou les réponses inappropriées dans les affaires de litige important (Arbitrage) ont gravement affecté les intérêts économiques de l’entreprise, ont causé des défauts importants et ont eu de graves répercussions négatives sur le fonctionnement continu de l’entreprise;
\uf0b2 la coopération entre les différents départements est fortement entravée et les synergies sont difficiles à exploiter; L’échange d’informations et la transmission d’informations entre les différents services sont dans une large mesure bloqués;
\uf0b2 entraîne de graves pertes financières qui ne peuvent être recouvrées pendant une longue période et qui ont un impact négatif important sur le fonctionnement normal de la société;
Il s’écarte gravement de l’objectif politique du Gouvernement et a un impact négatif sur la stabilité sociale;
\uf0b2 a eu un impact négatif sur l’environnement, a été fortement protesté par les résidents environnants ou a été puni par l’organisme de réglementation, et a dû mettre en œuvre des mesures correctives complexes, difficiles et coûteuses.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Si la compagnie a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période visée par le rapport sur les lacunes importantes □ Oui √ non 1.2. Si la compagnie a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période visée par le rapport sur les lacunes importantes □ Oui √ non 1.3. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, y a – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été corrigées? □ Oui √ non 1.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, y a – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne de l’information financière qui n’ont pas été corrigées par l’entreprise? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période visée par le rapport sur les lacunes importantes □ Oui √ non 2.2. Si la compagnie a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période visée par le rapport sur les lacunes importantes
□ Oui √ non 2.3. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiés? □ Oui √ non 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne de l’année en cours et orientation de l’amélioration de l’année suivante □ applicable √ sans objet 3. Description d’autres questions importantes □ applicable √ sans objet
Président:
Haima Automobile Co.Ltd(000572) Board of Directors
