Jiangxi Haiyuan Composite Materials Technology Co., Ltd.
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Tous les actionnaires de Jiangxi Haiyuan Composite Materials Technology Co., Ltd.
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Jiangxi Haiyuan Composite Materials Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « la société»), le système de contrôle interne de l’entreprise doit: Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation sont Jiangxi Haiyuan Composite Materials Technology Co., Ltd., Fujian Haiyuan New Materials Technology Co., Ltd., Fujian Haiyuan Intelligent Equipment Co., Ltd., Xinyu saiwei Power Supply Technology Co., Ltd. Et Yangzhou saiwei Power Supply Technology Co., Ltd. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100,00% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100,00% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les activités et les questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent principalement:
1. Structure organisationnelle
La société a mis en place des institutions et des postes scientifiques et normatifs conformément aux lois, règlements et exigences des autorités réglementaires nationales, aux caractéristiques commerciales de la société et aux exigences en matière de contrôle de la gestion interne. La structure de contrôle interne de la société se compose de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la haute direction.
L’entreprise a mis en place le Bureau du Conseil d’administration, le Centre R & D, le Centre de gestion de la chaîne d’approvisionnement, le Département de l’audit interne, le centre financier, le Département de la technologie, le Département de la gestion de la qualité, le Département des investissements en valeurs mobilières, le Département de la gestion de l’information, le Département des ressources humaines, le Département de la production et le Département de la sécurité, de l’environnement et de la gestion de l’énergie, etc., en fonction des Le Service d’audit interne, indépendant de la direction, surveille la gestion quotidienne de l’entreprise, le respect du système de contrôle interne, la gestion financière et la comptabilité, etc., et fait directement rapport au Conseil d’administration.
2. Gouvernance d’entreprise
Conformément aux dispositions du droit des sociétés, des statuts et d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise de « trois conseils et un niveau» pour l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et le niveau de direction, et a formulé Les règles de procédure et de travail de chaque Assemblée. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi; Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et supervise les administrateurs, le Directeur général et les autres cadres supérieurs de la société dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi; La direction est responsable de l’Organisation et de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et de la gestion de la production et de l’exploitation de l’entreprise. Les trois conseils d’administration, à un niveau, s’acquittent de leurs fonctions respectives, se coordonnent, se limitent mutuellement et fonctionnent de manière normalisée. Le Conseil d’administration de la société se compose de sept administrateurs, dont trois administrateurs indépendants, dont quatre comités spéciaux, à savoir le Comité de stratégie, le Comité d’audit, le Comité de rémunération et d’évaluation et le Comité de nomination. Ces organes sont régis par un règlement intérieur ou un règlement intérieur adapté à leurs fonctions. La société a mis en place une structure solide de gouvernance d’entreprise. Clarifier les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, former une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre des pouvoirs, et assurer la gestion et le fonctionnement normalisés de l’entreprise.
3. Stratégie de développement
Conformément aux dispositions des statuts, le Conseil d’administration de la société a mis en place un comité stratégique chargé d’étudier et de proposer des suggestions sur les questions importantes prises par le Conseil d’administration en ce qui concerne la stratégie de développement à moyen et à long terme de la société et les décisions d’investissement dans les grands projets. Le Comité de stratégie de l’entreprise s’acquitte de ses fonctions avec sérieux et normalise le contenu de la stratégie de développement en stricte conformité avec les règlements pertinents de l’entreprise, afin d’améliorer la compétitivité de base et la capacité de développement durable de l’entreprise, de s’adapter à l’expansion continue de l’échelle d’exploitation de L’entreprise et d’accélérer le développement, et d’assurer la réalisation des objectifs stratégiques de l’entreprise.
4. Ressources humaines
L’entreprise a mis en place un ensemble complet de systèmes de ressources humaines et a pris des dispositions détaillées sur la gestion de la formation des employés, la gestion du recrutement, la gestion des salaires, la gestion des dossiers, l’évaluation du rendement, la promotion, les récompenses et les sanctions, etc., en adhérant à l’idée « axée sur les personnes », afin d’améliorer le niveau d’affaires des employés et d’accroître la compétitivité de l’entreprise en offrant diverses formes de formation aux employés. Accroître l’attrait des talents en normalisant les procédures de recrutement, d’embauche et d’utilisation des employés. La mise en place d’un système de ressources humaines a encore amélioré le mécanisme d’incitation et de sanction de l’entreprise et a amélioré la conscience concurrentielle des employés en établissant un lien entre les salaires, les primes et les avantages de l’entreprise et le rendement des employés. Grâce à une évaluation objective de la capacité de travail et de l’attitude au travail des employés, éliminer les personnes incompétentes, renforcer la gestion des employés et améliorer le mécanisme efficace de récompenses et de sanctions.
5. Évaluation des risques
L’entreprise a mis en place un système d’évaluation des risques plus systématique et efficace en fonction de ses objectifs stratégiques et de ses idées de développement, ainsi que des caractéristiques de l’industrie. Selon les objectifs de contrôle fixés, recueillir des informations pertinentes de manière globale et systématique, identifier avec précision les risques internes et externes, évaluer les risques en temps opportun et contrôler les risques. Minimise les risques. 6. Gestion des fonds
La société a formulé le système de gestion financière et les mesures de gestion de l’utilisation des fonds collectés en ce qui concerne les recettes, les dépenses et la garde des fonds monétaires, établi des procédures d’autorisation et d’approbation plus strictes, séparé les postes incompatibles dans la gestion des fonds monétaires et établi des relations contractuelles entre les institutions et le personnel concernés; Préciser la portée de l’utilisation de l’encaisse et les règlements à respecter lors de la gestion des opérations de réception et de paiement de l’encaisse; Les procédures de règlement des dépôts bancaires ont été élaborées conformément aux mesures de paiement et de règlement de la Banque populaire de Chine et aux dispositions pertinentes; Les responsabilités et les procédures relatives à l’achat, à la garde, à la réception, au transfert d’endossement et à l’annulation de divers instruments négociables sont précisées et un registre spécial est établi pour l’enregistrement.
La société n’a pas d’irrégularités importantes affectant la sécurité des fonds monétaires.
7. Achats et paiements
Le Service de gestion de la chaîne d’approvisionnement autorisé de l’entreprise est responsable de l’achat de matériel de l’entreprise. L’entreprise a mis en place des systèmes et des procédures de gestion correspondants pour clarifier les procédures de demande d’achat, d’approbation, d’achat, d’acceptation et de retour des stocks. En ce qui concerne le paiement des marchandises, l’entreprise a précisé en détail les méthodes de paiement des postes liés aux activités d’achat de L’entreprise et a mis en place un système de responsabilité des postes.
8. Ventes et recettes
Compte tenu de la situation réelle, l’entreprise a amélioré les systèmes et procédures de gestion pertinents pour les activités de vente, notamment: le schéma du système de gestion des ventes, les mesures de gestion pour les activités de crédit des acheteurs d’équipement, les mesures de gestion pour la livraison des ventes, le système de gestion des contrats, le diagramme de gestion des processus de vente, le diagramme de flux de service du Centre de service à la clientèle, les mesures de gestion des documents du Centre de service à la clientèle, les dispositions provisoires pour la gestion des bureaux à l’étranger, les spécifications de poste de chaque ministère Les responsabilités et les pouvoirs d’approbation des ventes, de l’expédition et de la collecte sont précisés. Et vérifier et analyser régulièrement les maillons faibles du processus de vente, prendre des mesures de contrôle efficaces pour assurer la réalisation des objectifs de vente.
9. Gestion des stocks
L’entreprise a élaboré des systèmes et des procédures de gestion liés aux stocks, tels que le système de gestion des entrepôts, les mesures de gestion des reçus d’achat, les mesures de gestion des reçus de produits, les dispositions de gestion de la demande de pièces de rechange, les mesures de gestion des demandes de matériel de production, les mesures de gestion de la vente et de l’émission, les mesures de gestion des ordres de transfert d’entrepôt, les dispositions de gestion des pièces de rechange d’entrepôt, les dispositions de gestion de l’emprunt d’outils, les dispositions de gestion de l’emprunt d’outils de mesure, les dispositions de gestion de l Tous les postes liés à la gestion des stocks ont mis en place un système de post – responsabilité et précisé leurs droits et responsabilités respectifs ainsi que les exigences et mesures de restriction mutuelle dans les domaines de l’achat et de l’approbation, de l’acceptation, de l’entreposage et du paiement, de la réception et de l’expédition des matériaux, de la conservation et de l’élimination. Un inventaire régulier des stocks peut prévenir efficacement le vol, les dommages et les pertes importantes de divers biens matériels.
10. Gestion des immobilisations
Afin de normaliser la gestion des immobilisations, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des immobilisations et de s’assurer que tous les immobilisations sont sous contrôle, la compagnie a mis en place des procédures scientifiques de gestion des immobilisations, a normalisé davantage les indicateurs techniques et les exigences opérationnelles d’acceptation, d’utilisation et d’entretien des immobilisations et a assuré la sécurité et l’intégrité des immobilisations. Un inventaire régulier des immobilisations peut prévenir efficacement le vol, les dommages et les pertes importantes de diverses immobilisations.
11. Garantie externe
Afin de protéger les droits et intérêts légitimes des investisseurs et de normaliser le comportement de la société en matière de garantie externe, la société a formulé le système de gestion de la garantie externe conformément au droit des sociétés, au droit des garanties et à d’autres lois et règlements, aux documents normatifs, aux dispositions pertinentes des statuts et à la situation réelle de la société.
Le système de post – responsabilité est établi pour tous les postes liés à la mise en œuvre de la garantie externe, et les droits et responsabilités respectifs ainsi que les exigences et les mesures de restriction mutuelle sont précisés dans l’évaluation et l’approbation des activités de garantie, l’approbation et l’exécution des activités de garantie, l’exécution et la vérification des activités de garantie, la garde des biens de garantie et les dossiers d’affaires, etc. La société assure une gestion unifiée de la garantie externe. Sans l’approbation du Conseil d’administration ou de l’Assemblée générale des actionnaires, la société et ses succursales ne peuvent pas fournir de garantie externe.
La société a formulé une politique de garantie externe, qui précise l’objet et la portée de la garantie, les méthodes et les conditions, les limites de la garantie dans les procédures d’approbation et l’interdiction de la garantie, et vérifie régulièrement la mise en œuvre et l’effet de la politique de garantie.
12. Investissements étrangers
Afin de normaliser le fonctionnement de la société, de renforcer la surveillance et la gestion des investissements étrangers de la société, d’assurer un développement normalisé, ordonné et sain de la société investie et de protéger les droits et intérêts de la société et des investisseurs, la société a formulé un système de gestion des investissements étrangers conformément au droit des sociétés, aux lignes directrices opérationnelles et à d’autres lois, règlements, documents normatifs et dispositions pertinentes des statuts. Les principaux investissements de la société sont conformes aux principes de légalité, de prudence, de sécurité et d’efficacité, contrôlent les risques d’investissement et mettent l’accent sur les avantages de l’investissement, et les investissements pertinents sont soumis aux procédures d’approbation correspondantes et à l’obligation de divulgation de l’information conformément aux règlements.
13. Opérations entre apparentés
Le contrôle interne des opérations entre apparentés de la société respecte les principes d’honnêteté, de crédit, d’égalité, de volontariat, d’équité, d’ouverture et d’équité et ne porte pas atteinte aux intérêts de la société et des autres actionnaires. Conformément aux exigences des lois et règlements pertinents, y compris les lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal, et compte tenu de la situation réelle pertinente de la société, la société a formulé des dispositions claires sur les parties liées, les relations entre apparentés, le prix des opérations entre apparentés, l’autorité d’approbation des opérations entre apparentés, les procédures d’évitement et de prise de décisions des opérations entre apparentés, la divulgation d’informations sur les opérations entre apparentés et la responsabilité juridique dans les statuts et d’autres systèmes. Il garantit que les opérations entre apparentés conclues entre la société et les parties liées sont conformes aux principes d’équité, d’ouverture et d’équité, et assure l’équité de toutes les opérations entre apparentés. Au cours de la période considérée, les procédures d’examen et d’approbation des opérations entre apparentés effectuées par la société sont conformes aux exigences opérationnelles et de développement de la société et ne portent pas atteinte aux droits et intérêts de la société et des autres actionnaires.
14. Rapports financiers
Conformément à la loi comptable de la République populaire de Chine, aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux dispositions pertinentes, la société a mis en place un système comptable indépendant en combinaison avec la réalité de la société, qui comprend le système comptable, l’autorité d’approbation des remboursements financiers, l’approbation des achats, la gestion des immobilisations, la gestion des voyages d’affaires, etc., et a précisé les liens de contrôle interne tels que l’autorisation, qui a normalisé la comptabilité et la gestion financière de la société, enregistrant fidèlement et complètement les informations comptables de la société. Veiller à ce que les données financières contenues dans les rapports périodiques soient exactes, exactes et fiables en temps opportun, renforcer la surveillance financière de l’entreprise et assurer l’efficacité et la sécurité de l’utilisation des actifs de l’entreprise. Des procédures de contrôle efficaces ont été mises en œuvre dans les domaines du contrôle de l’autorisation des transactions, du contrôle de la répartition des responsabilités, du contrôle des dossiers de pièces justificatives, de la gestion des contacts avec les actifs et de l’utilisation des dossiers, du contrôle de l’audit interne, etc. Les filiales créent des services financiers distincts, emploient du personnel financier professionnel et reçoivent des conseils du siège social de la société en matière d’affaires. La société applique strictement le système financier établi, et tous les types de livres et d’états comptables sont générés par le système informatisé, qui est conforme aux normes comptables pour les entreprises commerciales et à d’autres exigences pertinentes.
15. Transmission interne de l’information et divulgation de l’information
L’entreprise a mis en place des canaux internes de transmission et de communication de l’information en temps opportun, exacts et complets. Entre – temps, l’entreprise a mis en place des canaux de communication et de rétroaction avec les organismes de consultation externes, les ministères de la réglementation, les médias et les vérificateurs externes.
La société a élaboré des mesures de gestion de la divulgation de l’information, un système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreurs majeures dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel, un système de rapport interne sur l’information importante, un système de gestion de l’enquête sur l’information sensible, un système de surveillance de l’enregistrement des nouveaux médias, un système de consultation préalable sur les questions importantes et un système de gestion de l’enregistrement des initiés à l’information privilégiée, etc. Suivre strictement les procédures d’approbation spécifiées. Entre – temps, la société divulgue l’information conformément à la portée et au contenu des informations importantes spécifiées dans les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et les mesures administratives de divulgation de l’information. Le Président du Conseil d’administration est désigné comme la première personne responsable de la divulgation de l’information. La société divulgue l’information pertinente en temps opportun au besoin pour s’assurer que la divulgation de l’information est opportune, exacte, légale, vraie et complète.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées, au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents publiés par la Bourse de Shenzhen, ainsi qu’au système d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et aux mesures d’évaluation.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Défauts de contrôle interne identifiés par la société
