Dongxing Securities Corporation Limited(601198)
À propos de Jiangxi Sunshine Dairy Co., Ltd.
Offre publique initiale d’actions
De
Publier le rapport de travail du promoteur
Institution de recommandation (souscripteur principal)
(12F, 15f, No.5 Financial Street (Xinsheng Building), Xicheng District, Beijing)
Déclaration
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) Mesures administratives relatives aux activités de recommandation pour l’émission et la cotation de titres, mesures administratives relatives à l’offre publique initiale et à la cotation (ci – après dénommées « mesures administratives relatives à l’émission initiale»), mesures administratives relatives aux activités de recommandation pour l’émission et la cotation de titres (ci – après dénommées « Mesures administratives relatives à la recommandation»), Les normes relatives au contenu et au format de la divulgation d’informations par les sociétés émettrices de valeurs mobilières No 27 – Lettre de recommandation d’émission et rapport de travail sur la recommandation d’émission, avis sur les questions relatives à l’amélioration de la qualité de la divulgation d’informations financières par les sociétés émettrices d’actions publiques initiales et autres lois et règlements pertinents, ainsi que les règlements pertinents de la c
S’il n’y a pas d’explication spéciale dans le présent rapport de travail sur la recommandation d’émission, les termes ou abréviations pertinents ont le même sens que dans le prospectus d’offre publique initiale d’actions (projet de déclaration) de Jiangxi Sunshine Dairy Co., Ltd. Et les avis pertinents ont été émis jusqu’à la date du présent rapport de travail sur la recommandation d’émission.
Table des matières
Déclaration… 2 Table des matières… 3 Section I processus d’exploitation du projet 5.
Processus interne d’examen des projets des organismes de recommandation 5.
Processus d’approbation du lancement du projet d’émission de titres 18.
Processus principal d’exécution du projet d’émission de titres 18.
Processus principal d’examen et d’approbation du projet d’émission de titres par le Service d’inspection interne de l’institution de recommandation – 14.
Processus principal d’examen et d’approbation du projet d’émission de titres par l’équipe de vérification interne de l’institution de recommandation 15 ans.
Section II problèmes et solutions du projet 16.
Avis et délibérations sur l’approbation du projet 2. Principaux problèmes relevés et préoccupants dans le cadre de la diligence raisonnable et de la recherche, de l’analyse et du traitement des principaux problèmes………………………………………….. Principales préoccupations du Département de la vérification interne et mise en œuvre concrète des avis du Département de la vérification interne 18. Principaux problèmes discutés lors de la réunion du Groupe du noyau, avis de vérification et mise en œuvre concrète des avis de la réunion du noyau
… Section 3 vérification spéciale 1. Description de la vérification par l’institution de recommandation des avis professionnels émis par l’institution de services de valeurs mobilières et de la différence significative entre ces avis professionnels et le jugement de l’institution de recommandation……………………………………….. 2. Information sur la vérification effectuée par l’institution de recommandation conformément aux avis sur les questions relatives à l’amélioration de la qualité de la divulgation de l’information financière des sociétés d’offre publique initiale (annonce de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières [2012] No 14)
… 3. Vérification par l’institution de recommandation conformément aux lignes directrices sur la divulgation d’informations relatives à la rentabilité dans le prospectus des sociétés cotées en bourse et des sociétés cotées en bourse (annonce de la c
Avis de vérification de l’institution de recommandation sur les questions relatives aux dividendes en espèces de l’émetteur 5. Vérification par l’institution de recommandation des investisseurs concernés conformément aux dispositions des questions et réponses sur la surveillance des émissions – réponses aux questions sur le dépôt des fonds d’investissement privés liés à la surveillance des émissions…………………………………………… 6. Avis de vérification de l’institution de recommandation sur le rendement au comptant dilué de l’offre publique initiale de l’émetteur et les mesures de remplissage 67.
Vérification de l’emploi rémunéré d’institutions et de particuliers tiers 67.
Avis de vérification sur les documents de divulgation d’informations tels que le prospectus 68.
Examen interne de la mise en œuvre par l’institution de recommandation 68.
Section I processus opérationnel du projet
Processus interne d’examen des projets des organismes de recommandation
L’institution de recommandation a mis en place des systèmes de contrôle interne parfaits, tels que le système d’approbation des projets, le système de diligence raisonnable, le système de mentorat, le système de contrôle de la qualité, le système d’enquête et de vérification, le système du noyau, le système de rapport de rétroaction, le système de rapport sur les événements à risque, le système d’inspection de la conformité, le système de traitement d’urgence, le système de supervision continue, le système de formation continue et le système de documents de travail de recommandation.
Conformément aux lignes directrices sur le contrôle interne des activités bancaires d’investissement des sociétés de valeurs mobilières publiées par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, trois lignes de contrôle interne ont été établies pour les activités de recommandation de l’institution de recommandation, à savoir: (i) L’équipe de projet et le Département des affaires constituent La première ligne de défense; Le Service de contrôle de la qualité constitue la deuxième ligne de défense; Le Département de la gestion du noyau, le Département juridique de la conformité et d’autres départements concernés constituent la troisième ligne de défense.
Le processus interne d’examen des projets du promoteur comprend principalement le processus d’examen de l’approbation des projets, le processus d’examen du contrôle de la qualité, le processus du noyau et le processus de gestion subséquent.
Processus d’examen du lancement du projet
Le Comité de gestion de la Banque d’investissement de l’institution de recommandation dispose d’un groupe d’approbation des projets pour les activités de souscription, de fusion et de réorganisation de la recommandation (ci – après dénommé « Groupe d’approbation des projets») en tant qu’organe d’examen de l’approbation des projets pour les activités de souscription, de fusion et de réorganisation de la recommandation et prend des décisions sur l’approbation des projets de la Banque d’investissement. Le processus spécifique est le suivant:
1. Demande d’approbation de projet et examen interne du Département des affaires
Après une diligence raisonnable préliminaire, l’équipe de projet estime que le projet est conforme aux critères d’approbation du promoteur, soumet le formulaire d’auto – vérification des conflits d’intérêts et les documents justificatifs pertinents, le rapport de demande d’approbation du projet et d’autres documents utiles pour comprendre la qualité et les risques du projet.
Le personnel de conformité à temps plein de l’unit é opérationnelle examine les situations de conflit d’intérêts et donne des avis clairs sur les résultats de l’examen. Le chef de projet et le chef du Département des affaires examinent l’ensemble des documents de demande d’approbation de projet et signent les avis d’approbation. 2. Examen par le Département du contrôle de la qualité
Le Département du contrôle de la qualité vérifie et juge si le projet est conforme aux normes et conditions d’approbation du projet et émet des avis d’audit clairs.
3. Examen par le Département juridique de la conformité
Le Service juridique de la conformité examine les situations de conflit d’intérêts et émet des avis clairs.
4. Examen et vote du Groupe d’approbation du projet
Le Département du contrôle de la qualité est chargé d’organiser l’examen de l’approbation du projet, de sélectionner les membres de l’équipe d’approbation du projet parmi les membres de l’équipe d’approbation du projet et d’envoyer les documents d’approbation au membre de l’équipe d’approbation du projet sur la base du principe d’évitement.
Les conditions suivantes sont remplies pour l’examen et le vote de l’approbation du projet: (i) Le nombre de membres participant à l’examen de l’approbation du projet ne doit pas être inférieur à 5; Le nombre de membres du Département du contrôle interne ne doit pas être inférieur à 1 / 2 du nombre total de membres votants.
L’équipe d’approbation du projet s’acquitte de ses fonctions par des moyens tels que le vote sur place, la communication et le vote écrit, et prend des décisions sur la question de savoir si le projet peut être approuvé ou non par vote. Les membres du Comité d’approbation du projet achèvent l’examen de l’approbation du projet dans les trois jours ouvrables suivant la réception des documents d’approbation du projet, et le vote est adopté lorsque le nombre de votes affirmatifs atteint plus des deux tiers (inclus) des membres votants.
Le Département du contrôle de la qualité prépare la résolution d’approbation du projet sous forme de document écrit ou électronique, qui est confirmée par les membres votants, et le Département du contrôle de la qualité en informe les chefs de département concernés.
5. Approbation du chef de service
Une fois approuvé par le chef d’entreprise responsable, l’approbation du projet est approuvée.
Processus d’examen du contrôle de la qualité
Une fois que l’équipe de projet a terminé la diligence raisonnable, que les documents de travail ont été préparés de façon adéquate, que les documents de demande ont été préparés de façon complète et que l’équipe de projet et le Département des affaires ont effectué l’examen interne, l’équipe de projet doit demander l’examen du contrôle de La qualité au Département du contrôle de la qualité.
Le Service de contrôle de la qualité nomme des vérificateurs pour effectuer des vérifications sur place, y compris, sans s’y limiter, interroger le personnel concerné de la société de projet et de l’équipe de projet; Observer les activités de production et d’exploitation de la société de projet; Vérifier les documents de travail du projet et d’autres documents pertinents; Examiner les documents, les données et les conditions liés au processus de vérification. Les vérificateurs sur place analysent et jugent les risques du projet et la pratique de l’équipe de projet en fonction de la vérification sur place, formulent des conclusions claires sur la vérification sur place, publient des rapports de vérification sur place et les soumettent à la personne responsable du Département du contrôle de la qualité pour examen.
Une fois l’examen du projet terminé, le personnel d’examen du contrôle de la qualité doit publier un rapport d’examen préliminaire du contrôle de la qualité sur les questions soulevées lors de l’examen préliminaire du projet, les questions relatives aux documents de demande, les questions relatives aux documents de travail, etc.
Après avoir reçu le rapport d’examen préliminaire du contrôle de la qualité, l’équipe de projet doit répondre aux questions pertinentes en temps opportun et sérieusement, achever l’acquisition et la collecte des documents de travail à l’étape de la diligence raisonnable sur place et les soumettre au service du contrôle de la qualité pour acceptation.
L’examinateur du contrôle de la qualité publie le rapport de contrôle de la qualité du projet et énumère les questions en suspens ou les préoccupations du projet et les soumet à la réunion du noyau pour discussion.
Processus du noyau
L’Organisation de recommandation a établi le Département de la gestion du noyau comme organisation permanente du noyau, le Comité du noyau comme organisation non permanente du noyau, et a également établi une personne responsable du noyau pour être entièrement responsable du travail du noyau. Le processus du noyau de l’institution de recommandation est le suivant: 1. Inspection sur place par le Département de la gestion du noyau
Le Département de la gestion du noyau assigne le personnel nécessaire à l’inspection sur place et publie le rapport d’inspection sur place en fonction des besoins de travail du noyau des activités bancaires d’investissement, et l’équipe de projet répond en temps opportun et sérieusement.
2. Procédure de vérification
L’équipe de projet soumet la demande de réunion d’examen et le Département de la gestion du contrôle interne organise une réunion d’examen après examen.
Les réunions de questionnement ont porté sur les risques et les problèmes relevés dans le processus de pratique, comme la diligence raisonnable, et dans le processus de contrôle interne, comme le contrôle de la qualité.
Après la demande d’approbation, le Département de la gestion du noyau a publié le rapport d’examen du Département de la gestion du noyau.
3. Délibérations de la Conférence du noyau
Après avoir mis en oeuvre les procédures d’examen et d’examen, le Département de la gestion du noyau envoie un avis de réunion du noyau et soumet les documents du noyau au Comité du noyau pour examen.
Les réunions du noyau se tiennent sur place et par voie de communication. Les commissaires aux comptes participent aux réunions du Comité des commissaires aux comptes à titre personnel, expriment leurs opinions de manière indépendante et exercent leur droit de vote sans ingérence d’aucun ministère ou individu. Le vote à la Conférence du noyau se fait à huis clos, au scrutin secret et de manière indépendante. Le système d’une personne et d’une voix est adopté. Le vote comprend le vote d’approbation et le vote négatif. Les membres du noyau ne peuvent s’abstenir. Lors de la convocation et du vote d’une réunion du noyau, le nombre de membres participant à la réunion du noyau ne doit pas être inférieur à 9, le nombre de membres du Département du contrôle interne ne doit pas être inférieur à un tiers du nombre total de membres participant à la réunion, et au moins un gestionnaire de La conformité participe au vote. Le vote sur les questions à l’examen est adopté si le nombre de votes affirmatifs atteint plus des deux tiers (inclus) des membres du Comité d’approbation; Si les deux tiers ou plus des votes affirmatifs ne sont pas exprimés, le vote n’est pas adopté.
Une fois que le Département de la gestion du contrôle interne a exhorté l’équipe de projet à mettre en œuvre les avis du contrôle interne, les procédures de signature et d’approbation peuvent être mises en œuvre et les documents de déclaration doivent être soumis au CCRs.
Processus de gestion de suivi
Avant de soumettre, de soumettre, d’émettre ou de divulguer des documents et des documents tels que le rapport de réponse à la rétroaction de l’examen du projet, le rapport de réponse à l’avis de la réunion du Comité d’examen de la distribution, le rapport de vérification de la lettre de rapport, l’avis professionnel sur Les questions après la réunion et la divulgation supplémentaire, les procédures de contrôle de la qualité examinées par le Département du contrôle de la qualité et les procédures de contrôle interne examinées par écrit par le Département de la gestion du noyau doivent être exécutées. L’établissement de recommandation divulgue des rapports de surveillance continue et d’autres rapports à l’extérieur, qui doivent être soumis à la procédure de contrôle de la qualité examinée par le Département du contrôle de la qualité et à la procédure de contrôle interne examinée par écrit par le Département de la gestion du contrôle interne.
Processus d’approbation du lancement du projet d’émission de titres
Date d’approbation du projet: 23 juillet 2020
Respect des lois examen des conflits d’intérêts adopté le 28 juillet 2020
Approuvé par le Département du contrôle de la qualité le 28 juillet 2020
Membres de l’équipe de lancement: Wang Xiufeng, Tang yipeng, du Qing, Liu Wenda et Yang Zhi (du Qing, Liu Wenda et Yang Zhi du Département du contrôle interne)
Date du vote: 31 juillet 2020
Date d’approbation du chef d’entreprise responsable: 31 juillet 2020
Principaux processus d’exécution du projet d’émission de titres
Membre exécutif du projet
1. Composition des membres chargés de l & apos; exécution des projets
Représentants de la recommandation: Zhang shumin et Zhou Bin
Coordonnateur du projet: Li xueyan
Autres membres de l’équipe de projet: Huang Bin, LV jiakuan et Yang Yiqing
2. Division du travail des membres chargés de l’exécution des projets
Temps de travail et processus principal du représentant du promoteur participant à l’orientation et à la diligence raisonnable
Zhang shumin et Zhou Bin, en tant que représentants des sponsors spécifiquement chargés de la recommandation, ont participé à l’orientation, à la diligence raisonnable et à la préparation de la Déclaration du projet tout au long du processus, conformément aux lignes directrices pour la diligence raisonnable des sponsors, aux lignes directrices pour l’examen des procédures d’examen de la diligence raisonnable du projet de recommandation et à d’autres exigences pertinentes.
Les représentants du promoteur Zhang shumin et Zhou Bin sont responsables de l’ensemble du processus et participent à la diligence raisonnable depuis le début du projet. Zhang shumin est responsable de la gestion quotidienne du projet, de l’orientation de la liste, de l’avancement du travail sur place, de la coordination du projet, de la diligence raisonnable des clients et des fournisseurs de vente, de l’Organisation de la discussion sur les problèmes majeurs, de la production et de l’examen des documents de demande de projet, de la production et de l’examen des documents de travail, etc. Zhou Bin est principalement responsable de la discussion sur les principaux problèmes du projet, de la production et de l’examen des documents de demande, de l’examen des documents de travail, etc.
Dans le cadre de cette diligence raisonnable, le temps et les principaux processus de participation des représentants du promoteur à la diligence raisonnable sont les suivants:
En janvier 2017, l’institution de recommandation a signé un accord de conseil en inscription avec l’émetteur. Le projet est entré dans la période de conseil en inscription. Zhang shumin, représentant de la recommandation, est entré sur le site en tant que conseiller en inscription pour organiser le personnel de conseil en vue d’effectuer une diligence raisonnable globale et un Conseil en inscription. Après l’entrée du projet dans la période de consultation sur l’inscription, les représentants du promoteur Zhang shumin et Zhou Bin sont entrés sur le site en tant que conseillers sur l’inscription pour organiser le personnel de consultation pour effectuer une diligence raisonnable complète et le travail de consultation sur l’inscription.
De janvier 2017 à mai 2021, les représentants du promoteur Zhang shumin et Zhou Bin ont organisé l’équipe de projet pour effectuer une diligence raisonnable complète, vérifier tous les documents fournis par l’émetteur, organiser la production et l’amélioration des documents de travail et des documents de déclaration et les examiner.
De janvier 2017 à mai 2021, Zhang shumin, représentant de la recommandation, a présidé neuf réunions de coordination des intermédiaires afin de communiquer pleinement avec les entreprises sur les problèmes rencontrés par les intermédiaires dans le cadre de la diligence raisonnable.
En mai 2019 et de mai à juillet 2020, le représentant du promoteur Zhang shumin et Zhou Bin ont organisé l’équipe de projet pour effectuer une diligence raisonnable suffisante sur la situation de l’entreprise au moyen d’entrevues vidéo et de visites sur place auprès des principaux fournisseurs, clients et ministères gouvernementaux concernés de l’entreprise.
De mars à avril 2021, les représentants du promoteur Zhang shumin et Zhou Bin ont organisé l’équipe de projet pour répondre aux commentaires du Département du noyau et de l’équipe du noyau de l’Agence de recommandation, et conformément à
