Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846)
Rapport d’analyse de faisabilité sur le règlement à long terme et la vente de devises
Objet du règlement à terme et de la vente de devises
Afin de mettre en œuvre la stratégie de développement de l’entreprise et de répartir raisonnablement les marchés nationaux et étrangers, l’entreprise développe et maintient activement le développement des entreprises à l’étranger. Avec l’expansion continue de l’échelle des activités à l’étranger de la société, le volume des activités de règlement des opérations de change augmente progressivement. Par conséquent, lorsque le taux de change fluctue considérablement, le gain ou la perte de change aura une certaine influence sur les résultats d’exploitation de la société. Afin de réduire l’impact du taux de change sur les résultats d’exploitation de la société et de réduire une partie des gains et pertes de change, la société et ses filiales ont l’intention d’exercer des activités de règlement et de vente de devises à terme en 2022.
Type, montant et durée des opérations de règlement à terme et de vente de devises
La société et ses filiales ont l’intention d’exercer des activités de règlement à terme et de vente de devises avec des banques commerciales, qui sont limitées à la monnaie de règlement utilisée pour les activités d’importation et d’exportation de la société. La monnaie comprend, sans s’y limiter, le dollar des États – Unis. Le montant total prévu pour l’exercice ne doit pas dépasser 50 millions de dollars des États – Unis. La période de validité est de 12 mois à compter de la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale annuelle des actionnaires de
Les opérations de règlement à terme et de vente de devises utilisent les fonds propres de la société et n’utilisent pas les fonds collectés pour effectuer directement ou indirectement des opérations de règlement à terme et de vente de devises.
Risques liés au règlement à long terme et à la vente de devises
Les opérations de règlement à terme et de vente de devises effectuées par la société et ses filiales sont soumises au principe du risque de change verrouillé et ne comportent pas d’opérations spéculatives ou d’arbitrage. Toutefois, il existe encore certains risques liés aux opérations de règlement à terme et de vente de devises. Veuillez attirer l’attention des investisseurs sur les risques d’investissement. Les risques spécifiques sont les suivants:
1. Risque de fluctuation du taux de change: si le taux de change à terme convenu dans le contrat de règlement à terme et de vente de devises est inférieur au taux de change en temps réel, une perte de change sera causée.
2. Risque de contrôle interne: les opérations de règlement à terme et de vente de devises sont très professionnelles et peuvent entraîner des risques en raison de l’imperfection du système de contrôle interne.
3. Risque de défaut du client: en cas de retard dans les comptes débiteurs du client, de retard dans les opérations de placement ou de défaut de paiement, le paiement des marchandises ne peut pas être recouvré dans la période de remboursement, et l’objet de l’investissement ne peut pas être réglé à temps, ce qui entraînera des pertes pour la société en raison du retard dans le règlement à terme des devises.
4. Risque prévu de recouvrement: le Service des ventes de l’entreprise prévoit le recouvrement en fonction des commandes des clients et des commandes prévues. Au cours de l’exécution réelle, le client peut ajuster sa commande, ce qui entraîne une prévision inexacte du remboursement de l’entreprise, ce qui entraîne un risque de règlement différé du règlement à terme.
Mesures de contrôle des risques prises par la société
1. La société a formulé le système de gestion du règlement à long terme et des ventes de devises, qui précise le processus d’audit interne, la procédure de décision, les mesures d’isolement de l’information, le système interne de rapport sur les risques, la procédure de traitement des risques et la divulgation de l’information. Selon ce système, la société a mis en place un pouvoir d’approbation d’autorisation strict, a précisé les responsabilités de chaque organisme de gestion et a formé un ensemble complet de mécanismes de gestion des produits dérivés.
2. Afin d’éviter que l’écart entre le règlement à terme, la vente et le règlement des opérations de change et le temps réel de réception et de paiement ne soit trop long, la société attache une grande importance à l’exécution du contrat, suit l’exécution du contrat et évite que le temps de réception et de paiement ne soit trop long. 3. Contrôler strictement l’échelle des fonds pour les opérations de règlement à terme et de vente de devises, vérifier et publier le rapport d’audit (xyzh / 2022szaa50134) selon xinyonghe Certified Public Accountants (Special General partnership): le revenu d’exportation de la société en 2021 est de 368 millions de RMB (environ 56 680900 USD). Le montant en devises de la société pour le règlement à terme et la vente de devises ne dépasse pas 50 millions de dollars américains et ne dépasse pas les recettes d’exportation de la société en 2021, de sorte qu’il n’y a pas de risque important.
V. Conclusions
Il est nécessaire que la société effectue des opérations de règlement à terme et de vente de devises autour de l’activité principale de la société, qui n’est pas une opération de change à terme visant uniquement à réaliser des bénéfices, mais qui est basée sur des opérations spécifiques, avec le taux de change verrouillé comme moyen, avec l’objectif d’éviter et de prévenir le risque de fluctuation du taux de change, et avec l’objectif de protéger les bénéfices d’exploitation normaux. L’entreprise a mis en place un système de gestion du règlement à long terme et des ventes de devises et a fourni des professionnels de la prise de décisions, des opérations commerciales et du contrôle des risques. Les mesures de contrôle des risques ciblées prises par la société sont efficaces et réalisables, et il est nécessaire et réalisable que la société effectue des opérations de règlement et de vente de devises à terme afin de réduire efficacement le risque de fluctuation des taux de change.
Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 23 avril 2022
