Shanghai Step Electric Corporation(002527)
Rapport d’auto – évaluation sur le contrôle interne en 2021
Shanghai Step Electric Corporation(002527) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent: la société et toutes les filiales contrôlantes; Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société; Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: les produits de contrôle des ascenseurs, l’Internet des objets des ascenseurs, les produits d’économie d’énergie et de transmission industrielle, Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) et les produits de contrôle des mouvements; Les principales questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: l’environnement de contrôle interne, l’évaluation et la prévention des risques, les activités de contrôle interne, les systèmes d’information et la communication, la supervision et l’inspection internes, la gestion des filiales, etc., de la société et des filiales contrôlantes, y compris la structure de gouvernance d’entreprise, la culture d’entreprise, les ressources humaines, la gestion stratégique, la divulgation de l’information et les activités de capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les projets d’ L’externalisation des activités, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, la gestion de l’information, la gestion des investissements à l’étranger, les transactions connexes, la collecte de fonds et d’autres liens; Les principaux domaines à haut risque sont la structure de gouvernance d’entreprise, la culture d’entreprise, la gestion stratégique, les ressources humaines, les opérations connexes, l’information financière, la gestion des investissements à l’étranger et la divulgation de l’information. Structure de gouvernance d’entreprise
L’Assemblée générale des actionnaires de la société est l’autorité suprême de la société, qui peut veiller à ce que tous les actionnaires exercent pleinement leurs droits et puissent délibérer sur des questions importantes telles que la distribution des bénéfices et les investissements importants de la société sur un pied d’égalité. Le Conseil d’administration de la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Quatre comités spéciaux sont créés, à savoir la stratégie, l’audit, la nomination, la rémunération et l’évaluation. Le Comité d’audit est chargé d’examiner le contrôle interne de l’entreprise, de superviser la mise en œuvre effective du contrôle interne et l’auto – évaluation du contrôle interne, de coordonner l’audit du contrôle interne et d’autres questions connexes, etc. Le Conseil des autorités de surveillance de la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et est l’organe de surveillance de la société. Il supervise et inspecte l’exécution des fonctions des administrateurs et des cadres supérieurs ainsi que la situation financière de la société. La direction de la société est responsable de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et préside la production, l’exploitation et la gestion quotidiennes de la société. Diriger, coordonner, gérer et superviser les centres fonctionnels et les unités opérationnelles pour exercer le pouvoir de gestion opérationnelle, gérer les affaires quotidiennes de l’entreprise et assurer le fonctionnement normal de l’entreprise. Le Secrétaire du Conseil d’administration achève la divulgation d’informations sur les sociétés cotées, la gestion des relations avec les investisseurs, etc., et coordonne les questions pertinentes.
Culture d’entreprise
L’entreprise cultive activement une culture d’entreprise avec ses propres caractéristiques, c’est – à – dire que les valeurs fondamentales de l’entreprise sont les suivantes: orienté client, lutte d’abord, travail d’équipe, oser agir avec audace, rechercher la vérité et l’innovation; La Mission de l’entreprise est de permettre aux gens de partager la commodité et le bonheur de la société intelligente; La vision d’entreprise est de devenir une marque internationale célèbre dans le domaine de la fabrication intelligente; La voie stratégique est la suivante: prendre la technologie de commande de mouvement comme noyau, se concentrer sur les servomoteurs, la vitesse de conversion de fréquence, Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) Les administrateurs et les cadres supérieurs jouent un rôle de premier plan dans la construction de la culture d’entreprise, influencent l’ensemble de l’équipe et créent conjointement un environnement culturel d’entreprise positif; En outre, l’entreprise encourage activement la communication efficace de la construction culturelle à tous les niveaux internes, renforce la publicité et la mise en œuvre de la culture d’entreprise et veille à ce que tous les employés s’y conforment.
Ressources humaines
L’entreprise élabore chaque année un plan annuel des besoins en ressources humaines, améliore le système d’introduction des ressources humaines, normalise le flux de travail et organise l’introduction des ressources humaines conformément au plan, au système et aux procédures. Créer des postes en fonction des besoins des postes, élaborer des descriptions de poste en fonction des exigences des postes et sélectionner les talents en fonction des descriptions de poste. En ce qui concerne la formation des talents, une équipe professionnelle de perfectionnement du personnel a été mise en place, un mécanisme à long terme de formation du personnel a été mis en place, une atmosphère culturelle de respect des connaissances, de respect des talents et de préoccupation pour le développement professionnel du personnel a été créée, la construction d’une équipe de réserve de talents a été renforcée et la connaissance de tous les employés a été encouragée.
Les connaissances et les compétences sont continuellement mises à jour et l’efficacité du Service des employés est continuellement améliorée.
En ce qui concerne l’évaluation du rendement, l’évaluation annuelle du rendement et l’évaluation trimestrielle du rendement sont établies. L’établissement des indicateurs de rendement est scientifique et raisonnable, et les employés sont évalués en stricte conformité avec les exigences de l’évaluation du rendement. Entre – temps, un système de rémunération lié à l’évaluation du rendement devrait être mis en place pour motiver efficacement les employés. En ce qui concerne le contrat de travail, l’entreprise et les employés qui quittent l’entreprise conviennent d’un délai pour la conservation des technologies clés, des secrets d’affaires et des restrictions de concurrence conformément à la loi. Avant le départ du personnel occupant des postes clés de l’entreprise, le transfert du travail doit être effectué conformément aux règlements pertinents de l’entreprise. Gestion stratégique
La société a mis sur pied un comité stratégique sous l’égide du Conseil d’administration chargé d’étudier et de proposer des stratégies de développement à long terme et des décisions d’investissement importantes. L’entreprise a organisé une analyse complète et approfondie de l’environnement interne et externe, s’est fondée sur sa propre réalité et a veillé à ce que la planification soit mise en œuvre efficacement grâce à de nombreuses mesures telles que la décomposition et l’élaboration du plan de travail annuel. Opérations entre apparentés
Dans les statuts et le système de gestion des opérations entre apparentés, la société établit des dispositions claires sur les parties liées, les relations entre apparentés, le prix des opérations entre apparentés, l’autorité d’approbation des opérations entre apparentés, les procédures d’évitement et de prise de décisions des opérations entre apparentés, les restrictions spéciales imposées aux actionnaires contrôlants, la divulgation d’informations sur les opérations entre apparentés et la responsabilité juridique, afin de s’assurer que les opérations entre apparentés conclues entre la société et les parties liées sont conformes aux principes d’équité, d’ouverture et d’équité. Assurer l’équité des opérations entre apparentés. Toutes les opérations importantes entre apparentés requises par la société doivent d’abord être soumises au Conseil d’administration pour examen après avoir obtenu la confirmation écrite des administrateurs indépendants, et les administrateurs associés doivent se retirer. Lors de la présentation à l’Assemblée générale de la société pour délibération, les actionnaires liés votent également pour se retirer. Au cours de la période considérée, les procédures d’examen et d’approbation des opérations entre apparentés effectuées par la société étaient conformes aux exigences de la société en matière d’exploitation et de développement et les prix étaient justes, sans préjudice des droits et intérêts de la société et des autres actionnaires. Rapports financiers
La société a mis en place un système comptable indépendant, qui comprend des systèmes tels que la comptabilité comptable, l’approbation des opérations connexes, l’autorisation d’approbation des remboursements financiers, l’approbation des achats, la gestion des immobilisations, la gestion budgétaire, la gestion des voyages d’affaires et la gestion de la présentation des états financiers, et a précisé les liens de contrôle interne tels que l’autorisation. La société applique strictement le système financier, renforce la gestion financière interne, clarifie les pouvoirs d’approbation et les procédures d’approbation des paiements de fonds et contrôle strictement le compte bancaire et le système de gestion centralisée des fonds de la société. Gestion des investissements étrangers
Le contrôle interne des investissements extérieurs de la société est conforme aux principes de légalité, de prudence, de sécurité et d’efficacité. Dans les statuts et le système de gestion des investissements, la société a précisé les pouvoirs d’approbation et les procédures de délibération de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration pour les investissements importants. La société effectue des études spéciales et évalue la faisabilité, le risque d’investissement et le rendement des investissements des grands projets d’investissement. Avant l’examen des grands projets d’investissement, le Conseil d’administration organise des visites sur le terrain et des enquêtes auprès des administrateurs ou des membres du Comité stratégique. Une fois que le projet a été investi avec succès, le Conseil d’administration suit l’état d’avancement, les risques d’investissement et les avantages de l’investissement dans Le projet. Divulgation de renseignements
Chaque centre fonctionnel et filiale de la société fait régulièrement rapport au Secrétaire du Conseil d’administration des informations importantes internes, et les informations importantes temporaires sont communiquées au Secrétaire du Conseil d’administration en temps voulu afin de faciliter l’entrée en temps voulu et exacte des informations communiquées par chaque département par le Secrétaire du Conseil d’administration de la société.
La Banque recueille, TRIE et analyse les renseignements à divulguer. Conformément aux lois et règlements pertinents de la société, le Secrétaire du Conseil d’administration de la société, en tant que chef de la gestion des relations avec les investisseurs, a organisé et mis en œuvre la gestion des relations avec les investisseurs au cours de chaque période de rapport. L’entreprise maintient une bonne communication avec les investisseurs et les institutions d’investissement en valeurs mobilières par divers canaux de communication, tels que l’Assemblée générale des actionnaires, la réunion d’explication des performances du réseau, l’accueil des visites des investisseurs institutionnels et la communication téléphonique sur le réseau, afin que les investisseurs puissent mieux comprendre le fonctionnement quotidien et la dynamique de développement de l’entreprise. Entre – temps, l’entreprise et les médias peuvent également communiquer entre eux et être honnêtes les uns avec les autres.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société se conforme au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées, au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents publiés par la Bourse de Shenzhen, ainsi qu’aux règles de Déclaration de la divulgation d’informations par les sociétés émettant des valeurs mobilières au public No 21 – Dispositions générales relatives au rapport annuel d’évaluation du contrôle interne, publiées conjointement par la Commission de réglementation des valeurs mobilières et le Ministère des finances. Et combiner le système d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et les méthodes d’évaluation pour organiser l’évaluation du contrôle interne.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
La norme quantitative prend le revenu d’exploitation et l’actif total comme indicateurs de mesure.
Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne se rapportent à l’état des résultats, mesuré par l’indicateur des revenus d’exploitation. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% des recettes d’exploitation; Un défaut important s’il dépasse 0,5% mais est inférieur à 1% du résultat d’exploitation; Si plus de 1% du revenu d’exploitation est considéré comme un défaut important.
Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur du montant total des actifs. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% de l’actif total; Un défaut important s’il dépasse 0,5% mais est inférieur à 1% du total des actifs; Si plus de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Dans l’une des circonstances suivantes, il est considéré comme un défaut majeur:
L’environnement de contrôle est invalide;
Les comportements frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
La société corrige les rapports financiers publiés (et apporte plus de 10% de modifications aux principaux indicateurs);
Les inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société; Le Comité d’audit du Conseil d’administration et le Service d’audit supervisent le contrôle interne des rapports financiers externes et des rapports financiers de la société.
