Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) tous les actionnaires:
Conformément aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – exploitation normalisée des sociétés cotées au GEM, aux spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système normalisé de contrôle interne des entreprises»), combinées au système de contrôle interne et aux mesures d’évaluation de Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) (ci – après dénommées « la société»), Sur la base de la surveillance quotidienne et spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu du rapport.
La responsabilité du Conseil d’administration est d’établir un contrôle interne solide et efficace; La responsabilité du Conseil des autorités de surveillance est de superviser l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration; La responsabilité de la direction est d’organiser et de diriger le fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.
Les objectifs du contrôle interne connexe sont les suivants: assurer raisonnablement la légalité, la conformité, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, améliorer l’efficacité et l’effet des opérations et promouvoir la réalisation de la stratégie de développement.
Il existe des limites inhérentes au contrôle interne, de sorte qu’il n’y a qu’une garantie raisonnable d’atteindre les objectifs susmentionnés, et l’efficacité du contrôle interne peut également changer en fonction de l’évolution de l’environnement interne et externe et de la situation opérationnelle de l’entreprise. Un mécanisme d’inspection et de surveillance est mis en place pour le contrôle interne de l’entreprise. Une fois que les défauts du contrôle interne sont identifiés, des mesures correctives doivent être prises immédiatement.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Les principales activités et questions de l’entreprise dans le cadre de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, les activités en capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, la gestion des stocks, les activités de vente, la recherche et le développement, Les projets d’ingénierie, les activités de garantie, les rapports financiers, la gestion budgétaire, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information et la supervision interne. Les principaux domaines à risque de l’entreprise comprennent: les activités en capital, les activités de vente, Achats, rapports financiers, gestion des contrats.
Les unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent la société et toutes les filiales de contrôle de la société. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont les suivantes: 1. Structure organisationnelle
Au 31 décembre 2021, la société avait satisfait aux exigences de base du droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des sociétés»), des lignes directrices sur les statuts des sociétés cotées, du droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, des règles de l’Assemblée générale des actionnaires des sociétés cotées, des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées en bourse du GEM et d’autres lois et règlements. Compte tenu des caractéristiques opérationnelles réelles de la société, les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des superviseurs, le règlement intérieur du Comité de stratégie du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Comité d’examen du Conseil d’administration, Le règlement intérieur du Comité de rémunération et d’évaluation du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Comité de nomination du Conseil d’administration et le système de travail des administrateurs indépendants ont été formulés. Une série de systèmes, tels que les règles de travail du Directeur général, définissent la portée des responsabilités entre les structures de gouvernance.
La direction de l’entreprise est responsable de l’exploitation quotidienne de l’entreprise, de l’élaboration de la politique d’exploitation et du plan d’investissement de l’entreprise, de la recherche scientifique préliminaire, du calcul des bénéfices et de l’évaluation des risques, etc. les grands projets sont soumis à la décision du Conseil d’administration de l’entreprise selon la procédure après avoir été approuvés par le Bureau du Directeur général sur la base d’une évaluation prudente par le Département professionnel (le Conseil des autorités de surveillance est responsable de l’examen), et l’évaluation et l’analyse professionnelles doivent être effectuées après que le Conseil d’administration de l’ L’Assemblée générale des actionnaires est chargée de décider de la politique d’exploitation et du plan d’investissement de la société, d’examiner et d’approuver les rapports du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance, etc.
Le Conseil d’administration est chargé de convoquer l’Assemblée générale des actionnaires et de faire rapport à celle – ci; Appliquer les résolutions de l’Assemblée générale; Décider du plan d’affaires et du plan d’investissement de la société; Formuler le budget financier annuel et le plan comptable final de la société; Formuler le plan de distribution des bénéfices et le plan de recouvrement des pertes de la société; Formuler des plans d’augmentation ou de diminution du capital social, d’émission d’obligations ou d’autres titres et de cotation de la société; Formuler des plans importants d’acquisition et de rachat d’actions de la société ou de fusion, de scission et de dissolution de la société; Décider de l’investissement étranger, de l’acquisition et de la vente d’actifs, de l’hypothèque d’actifs, des questions de garantie externe, de la gestion financière confiée et des opérations connexes de la société dans le cadre de l’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires; Décider de la mise en place de l’Organisation de gestion interne de l’entreprise; Nommer ou révoquer le Directeur général et le Secrétaire du Conseil d’administration de la société; Nommer ou licencier le Directeur général adjoint, le Directeur financier et d’autres cadres supérieurs de l’entreprise sur la base de la nomination du Directeur général, et décider de leur rémunération, de leurs récompenses et de leurs peines; Formuler le système de gestion de base de l’entreprise; Formuler un plan de modification des statuts; Demander à l’Assemblée générale d’engager ou de remplacer un cabinet comptable vérifié par la société; Écoutez le rapport de travail du Directeur général de l’entreprise et vérifiez le travail du Directeur général.
Le Comité stratégique du Conseil d’administration est principalement chargé d’étudier et de suivre l’évolution de la politique industrielle nationale et de la tendance au développement du marché extérieur chinois, d’étudier la stratégie de développement à moyen et à long terme de l’entreprise et de présenter des propositions au Conseil d’administration; Effectuer des recherches et faire des suggestions sur les grands plans d’investissement et de financement qui doivent être approuvés par le Conseil d’administration conformément aux statuts; Effectuer des recherches sur les projets d’investissement à l’étranger proposés par la société et faire des recommandations au Conseil d’administration conformément à la stratégie de développement et au système de gestion des investissements de la société; Effectuer des recherches sur les grands projets d’exploitation des immobilisations et d’exploitation des actifs qui doivent être approuvés par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires conformément aux statuts et faire des recommandations au Conseil d’administration; Surveiller et suivre en temps opportun les projets d’investissement approuvés et mis en oeuvre par l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et les comités spéciaux du Conseil d’administration, et informer tous les administrateurs en temps opportun des progrès ou des changements importants.
Le Comité d’audit du Conseil d’administration supervise et fournit des conseils professionnels sur l’audit et le système de contrôle interne de la société conformément aux statuts et au règlement intérieur du Conseil d’administration.
Le Comité de rémunération et d’évaluation est principalement chargé d’étudier les normes d’évaluation des administrateurs et des cadres supérieurs de l’entreprise, d’effectuer l’évaluation et de formuler des recommandations; Étudier et examiner les politiques et les programmes de rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs; Examiner l’exécution des fonctions des administrateurs et des cadres supérieurs de la société et procéder à une évaluation annuelle du rendement; Superviser la mise en œuvre du système de rémunération de l’entreprise.
Le Comité de nomination est principalement chargé d’étudier les critères et les procédures de sélection des administrateurs et des gestionnaires et de faire des recommandations au Conseil d’administration; Recherche approfondie de candidats qualifiés pour les administrateurs et les gestionnaires; Examiner les candidats aux postes de directeur et de gestionnaire et formuler des recommandations.
Les responsabilités du Conseil des autorités de surveillance comprennent le contrôle financier de la société; Examiner les rapports périodiques de la société préparés par le Conseil d’administration et présenter des avis d’examen écrits; Superviser les actes des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice des fonctions de la société et proposer la révocation des administrateurs et des cadres supérieurs qui enfreignent les lois, les règlements administratifs, les statuts ou les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires; Exiger des administrateurs et des cadres supérieurs qu’ils corrigent les actes préjudiciables aux intérêts de la société; Proposer la convocation d’une Assemblée générale extraordinaire des actionnaires et convoquer et présider l’Assemblée générale des actionnaires lorsque le Conseil d’administration ne s’acquitte pas de ses fonctions de convocation et de présidence de l’Assemblée générale des actionnaires conformément au droit des sociétés; Présenter des propositions à l’Assemblée générale; Intenter une action en justice contre les administrateurs et les cadres supérieurs conformément à l’article 151 du droit des sociétés; En cas d’abnormité des conditions de fonctionnement de l’entreprise, une enquête peut être menée; Si nécessaire, un cabinet comptable, un cabinet d’avocats et d’autres institutions professionnelles peuvent être engagés pour l’aider dans ses travaux aux frais de la société.
Le Bureau du Directeur général est chargé d’organiser la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration; Préparer le plan d’affaires annuel et le plan d’investissement de la société; Préparer le plan de mise en place et d’ajustement de l’Organisation de gestion interne de l’entreprise; Formuler et modifier les systèmes de gestion de base, les règles et règlements spécifiques ou les mesures de gestion de la société; Préparer le projet de budget annuel et de compte final de la société; Formuler les normes de salaire et de bien – être des employés et les questions de récompenses et de sanctions au nom de la société, à l’exception de celles décidées par le Conseil d’administration; La nomination et la révocation du personnel conformément aux statuts; Proposer la tenue d’une réunion intérimaire du Conseil d’administration; Autres questions qui, de l’avis du Directeur général, devraient faire l’objet d’une réunion pour l’application des résolutions du Conseil d’administration et la gestion quotidienne.
En ce qui concerne la gestion des filiales, la société gère les filiales contrôlantes conformément aux lois et règlements pertinents et aux dispositions pertinentes de la société cotée, et établit divers systèmes d’exploitation et de gestion financière en fonction des caractéristiques des activités d’exploitation et des conditions d’exploitation réelles conformément aux dispositions du système de gestion de la société. À l’heure actuelle, toutes les filiales de la société sont des filiales à part entière. Lors de la formulation des statuts des filiales à part entière, la société a stipulé la gestion des filiales à part entière en tant qu’actionnaires. Entre – temps, la société a nommé le Directeur exécutif des filiales à part entière, qui exerce les fonctions de gestion correspondantes pour les filiales au nom du siège social.
Toutes les règles et tous les règlements formulés par la société sont distribués aux filiales pour mise en œuvre. Conformément aux règles et règlements uniformément formulés par la société, tous les départements de la société ont également mis en œuvre la gestion d’entreprise correspondante pour les départements correspondants des filiales. L’entreprise établit et répartit raisonnablement les responsabilités et les pouvoirs en ce qui concerne l’Organisation, les postes et leurs responsabilités, afin d’assurer une responsabilité claire, une restriction mutuelle et une supervision mutuelle entre les différents organismes et postes. Aucun ministère ou individu ne doit avoir le pouvoir de dépasser le système de contrôle interne. Les responsabilités du Département de l’entreprise sont claires, les responsabilités du poste sont claires et le fonctionnement est normalisé et ordonné. À la date de signature du présent rapport, son organigramme était le suivant:
2. Stratégie de développement
Sur la base de la situation actuelle en matière de développement macroéconomique et industriel, l’entreprise prévoit, planifie et organise raisonnablement le développement futur de ses activités.
L’objectif stratégique à long terme de l’entreprise est de devenir la « célèbre entreprise chinoise d’ingrédients alimentaires et la première marque de probiotiques ». Afin d’atteindre l’objectif stratégique à long terme, l’entreprise augmentera les investissements dans la recherche scientifique et renforcera continuellement les « deux bases », c’est – à – dire la formulation des aliments et des additifs alimentaires composés et la technologie technologique correspondante, ainsi que le dépistage et l’identification des souches de bactéries probiotiques et la technologie technologique liée à la production de produits probiotiques. L’entreprise investira dans l’expansion de la capacité de production des « trois séries » de produits, c’est – à – dire les additifs alimentaires composés, les préparations microécologiques animales et végétales et les produits probiotiques comestibles. Accroître les efforts d’exploration du marché, en particulier la construction de canaux de commercialisation pour les préparations microécologiques animales et végétales et les produits probiotiques comestibles, afin de former trois séries de modèles d’affaires simultanés. Conformément à la décision prise par le Conseil d’administration et l’assemblée générale des actionnaires sur la stratégie de d éveloppement future de la société, la direction de la société mettra en œuvre un plan détaillé, établira un calendrier, mettra en œuvre les tâches pertinentes au Ministère et à la personne responsable et fera progresser divers travaux dans les domaines de l’investissement, du d éveloppement du marché, de la réserve de personnel, de la construction d’une base de production et d’une base de recherche et de développement conformément au plan. En outre, les systèmes de contrôle interne pertinents doivent être strictement mis en œuvre en ce qui concerne l’investissement, l’achat d’équipement, la sélection des constructeurs, l’achat, la signature des contrats de commercialisation et l’introduction de talents conformément aux systèmes pertinents de l’entreprise.
3. Ressources humaines
L’entreprise a formulé un système de gestion du personnel pour normaliser les procédures de travail relatives à l’introduction, à la gestion, à la promotion, au transfert et au licenciement des ressources humaines afin de promouvoir le renouvellement continu des connaissances et des compétences des employés. Formuler des documents et des systèmes tels que l’énoncé de poste, l’instruction d’exploitation du poste et le Code de conduite des employés de l’entreprise, décrire en détail et préciser l’objectif de l’établissement du poste, les responsabilités professionnelles, les relations de travail, les qualifications professionnelles et le perfectionnement professionnel, et formuler un système de gestion de l’évaluation du rendement pour améliorer le mécanisme d’incitation et de retenue des ressources humaines. Ces systèmes sont effectivement mis en œuvre.
4. Responsabilité sociale
Afin de devenir la « première marque de probiotiques en Chine » en tant qu’objectif stratégique à long terme, l’entreprise s’est engagée à développer et à revitaliser l’industrie des probiotiques nationaux et a activement entrepris des travaux connexes sur l’élimination de l’abus d’antibiotiques, des pesticides économiques, des résidus d’engrais chimiques, de la Consolidation des terres et des additifs chimiques et alimentaires de remplacement, qui sont directement au Centre des travaux de conception et de développement de produits de l’entreprise, en ce qui concerne le contrôle de la qualité des produits. Conformément à la norme relative au système de gestion de la qualité – exigences (GB / T19001 – 2016) et en combinaison avec sa propre situation réelle, l’entreprise élabore une série de procédures d’exploitation pour la gestion des opérations commerciales et le système de contrôle interne du Département de l’inspection de la qualité, etc., afin de surveiller efficacement et en temps réel l’état des opérations commerciales afin d’assurer le fonctionnement normal et ordonné de la production et du contrôle de la qualité des produits. Entre – temps, renforcer la formation du personnel et établir le concept de service; Mettre en place un système efficace de supervision et d’évaluation pour s’assurer que les normes de qualité du service sont en place, mettre en place une gestion en boucle fermée de la qualité du service et optimiser continuellement les normes de service.
5. Activités de financement
En ce qui concerne les activités d’investissement, conformément aux statuts, la société a formulé des mesures de gestion des investissements à l’étranger, qui régissent strictement l’approbation de l’autorisation des activités d’investissement et la formulation de la prévention et du contrôle des risques. Le Conseil d’administration décide des questions d’investissement de la société dans le cadre de l’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires, et l’affectation des fonds est strictement conforme aux résolutions du Bureau du Directeur général, du Conseil d’administration et de l’Assemblée générale des actionnaires, ce qui permet de contrôler efficacement les risques d’investissement.
À la date de signature du présent rapport, les activités de financement étaient conformes au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux lignes directrices réglementaires pour les sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires pour la gestion et l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen (ci – après dénommées « règles de cotation des actions»), The Shenzhen Stock Exchange Listed Companies Self – Regulation Guidance No. 2 – Regulatory Operation of gem Listed Companies and other laws, Regulations, Regulatory documents and relevant provisions of the articles of the Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) Deuxièmement, afin de normaliser les comportements de financement et de contrôler l’échelle de financement, des documents tels que les mesures de gestion du financement et les mesures de gestion des fonds ont été élaborés pour normaliser le crédit global bancaire, le plan de financement des grands projets et les questions de financement.
En ce qui concerne la gestion des fonds d’exploitation, afin de normaliser le comportement interne d’utilisation des fonds et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds, la société a formulé des documents tels que les mesures de gestion des fonds courants, les mesures de gestion financière déléguée et les mesures de gestion des fonds, et a normalisé l’examen et l’approbation des grandes décisions de fonds, l’utilisation des fonds et la surveillance.
6. Achats
L’entreprise a mis en place des systèmes de gestion tels que le système de gestion des contrats et le système de gestion du contrôle interne du Département des approvisionnements, a mis en place un mécanisme d’entrée et de sortie des fournisseurs, a précisé le Département de la gestion centralisée, a signé des contrats d’achat annuels autant que possible pour les fournisseurs dont le volume d’achat atteint une certaine échelle, a verrouillé le prix une fois, a amélioré l’efficacité des activités d’achat et a réduit les coûts d’achat. Et renforcer la supervision et la gestion des activités d’achat des filiales.
7. Gestion des actifs
En ce qui concerne la gestion des immobilisations, les conventions comptables formulées par la société,
