Gosun Holdings Co.Ltd(000971) 2021 rapport d’évaluation du contrôle interne
Avril 2012
Gosun Holdings Co.Ltd(000971) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
1. According to the Identification of major Defects in Internal Control of Financial Reporting of the company, there were no major Defects in Internal Control of Financial Reporting at the Benchmark Date of the Internal Control Evaluation Report. The Board of Directors believes that the company has maintained effective Internal Control of Financial Reporting in all major aspects in accordance with the requirements of the Internal Control Standard System and relevant provisions of the company.
2. According to the Identification of major Defects in the Internal Control of non – Financial Reporting of the company, the company did not find major Defects in the Internal Control of non – Financial Reporting at the Benchmark Date of the Internal Control Assessment Report.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Gosun Holdings Co.Ltd(000971) Par conséquent, Shanghai Gaosheng Data System Co., Ltd. N’est plus incluse dans le champ d’évaluation de l’entreprise. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation en 2021 comprennent Gosun Holdings Co.Ltd(000971) Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, le contrôle interne; Les principaux domaines à haut risque sont les suivants: activités de capital, gestion budgétaire, gestion des actifs, gestion des achats, gestion des contrats, gestion des ventes, gestion des technologies de l’information, gestion des investissements, gestion des fonds collectés, gestion des opérations connexes, garantie externe, gestion des sceaux, gestion des filiales, etc.
En 2021, sur la base des 40 systèmes de contrôle interne originaux de la société, le système de rapport sur les questions importantes des filiales a été ajouté et les statuts de la société et les mesures de gestion du sceau ont été révisés. Le système de contrôle interne couvre tous les aspects de la gestion de la société et est très efficace dans la conception et le fonctionnement du système, assurant ainsi les intérêts des actionnaires minoritaires.
La portée de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise comprend principalement les cinq aspects suivants:
1. Environnement interne
Structure de gouvernance
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise de « trois conseils et un niveau » pour l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et le niveau de direction. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi; Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et supervise les administrateurs, le Directeur général et les autres cadres supérieurs de la société dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi; La direction est responsable de l’Organisation et de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et de la gestion de la production et de l’exploitation de l’entreprise. Les trois conseils d’administration, à un niveau, s’acquittent de leurs fonctions respectives, se coordonnent, se limitent mutuellement et fonctionnent de manière normalisée. Parmi eux, le Conseil d’administration se compose de quatre comités spéciaux: Le Comité de stratégie, le Comité d’audit, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation. Les organes susmentionnés ont des règles de procédure ou des systèmes de travail adaptés à leurs fonctions pour réglementer leurs pouvoirs et responsabilités. L’entreprise a mis en place et amélioré la structure de gouvernance d’entreprise de l’entreprise, précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, formé une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre des pouvoirs, afin d’assurer une gestion ordonnée et un fonctionnement normalisé de L’entreprise.
La société a établi les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée du Conseil d’administration, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, les règles de travail des comités spéciaux du Conseil d’administration, le système d’administrateurs indépendants, les règles de travail du Directeur général et d’autres règles et règlements, et a précisé l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance de la société conformément aux principes d’indépendance mutuelle, de responsabilité claire et d’équilibre mutuel des organes de décision, des organes exécutifs et Les responsabilités et les pouvoirs, les conditions d’emploi, les règles de procédure et les procédures de travail de la direction garantissent la séparation et l’équilibre entre la prise de décisions, l’exécution et la supervision, assurant ainsi le développement continu et stable de l’entreprise.
Cadre institutionnel et répartition des responsabilités
L’entreprise établit une structure organisationnelle adaptée à l’échelle de l’entreprise en fonction de la planification stratégique du développement et des besoins opérationnels et de gestion de l’entreprise. La société a mis en place le Bureau du Secrétaire du Conseil d’administration, le Bureau du Directeur général, le Département général, le Département des finances, le Département juridique, le Département des ressources humaines, le Département du marketing des produits, le Département de l’audit interne et d’autres départements, et a formulé les responsabilités correspondantes. La division claire des responsabilités et des responsabilités de chaque ministère, la coopération mutuelle et la supervision mutuelle, afin d’assurer le bon déroulement de toutes les activités commerciales de l’entreprise, ont jeté les bases solides d’un développement sain à long terme de l’entreprise.
Audit interne
La société a mis en place un Département de l’audit interne et a affecté du personnel d’audit à temps plein. Le Département de l’audit interne est directement responsable devant le Comité d’audit. Sous la direction du Comité d’audit, il effectue l’audit et la supervision de l’établissement et de la mise en œuvre du système de contrôle interne, de l’exploitation, de la situation financière et des activités spéciales de la société, et exerce de manière indépendante les pouvoirs de supervision de l’audit. L’entreprise a mis en place un système d’audit interne et un système de contrôle interne afin d’améliorer le mécanisme d’autorégulation interne par la supervision de l’audit interne, de sauvegarder les intérêts économiques de l’entreprise et d’assurer un développement sain et stable de l’entreprise.
Ressources humaines
Dans le but de cultiver les compétences de base, de mettre l’accent sur le développement des talents, de mettre l’accent sur la gestion humanisée et de maximiser l’enthousiasme des employés, l’entreprise a révisé et amélioré le système de gestion des ressources humaines, les mesures de gestion du recrutement, les mesures de gestion de la présence et des congés, les mesures de gestion des relations avec les employés et les mesures de gestion de la formation en stricte conformité avec le droit du travail et d’autres lois et règlements pertinents. Les mesures de gestion de la rémunération et des avantages sociaux, les mesures de gestion du rendement des employés et d’autres systèmes, y compris les systèmes de gestion des ressources humaines, y compris le recrutement, l’entrée, la cessation d’emploi, la formation, la rémunération et les avantages sociaux et l’évaluation du rendement des employés, ont normalisé la planification des ressources humaines, la fixation des postes et la fixation des effectifs, ainsi que la demande de ressources humaines, l’introduction et le développement, l’utilisation et l’évaluation, les récompenses et les peines et le retrait, et ont établi un bon mécanisme de sélection, d’emploi, d’éducation et de rétention des employés Un système de gestion des ressources humaines adapté à la situation réelle de l’entreprise a été mis en place.
Culture d’entreprise
La culture d’entreprise est l’âme de la gestion d’entreprise, est une partie importante de la compétitivité de base de l’entreprise, condense le cœur humain à l’intérieur, affiche l’image à l’extérieur. L’entreprise crée activement une atmosphère de culture d’entreprise adaptée à la concurrence et au développement des talents, et fournit à tous les employés une sector – forme et des possibilités d’utiliser leurs talents et de réaliser des valeurs. L’entreprise mène régulièrement ou irrégulièrement diverses activités culturelles d’entreprise. Par la publicité, l’entreprise permet aux employés d’avoir une meilleure compréhension de la culture établie depuis longtemps par l’entreprise, renforce la cohésion interne de l’entreprise et fait en sorte que la culture d’entreprise soit vraiment intégrée dans la gestion et l’exploitation de l’entreprise. Ainsi, l’entreprise devient une entreprise moderne avec une équipe de talents de première classe et une forte cohésion.
Responsabilité sociale
L’entreprise adhère au concept de développement durable et s’acquitte consciencieusement de ses responsabilités sociales tout en réalisant ses propres objectifs opérationnels et stratégiques de développement. L’entreprise a déployé des efforts inlassables pour prospérer l’économie locale et promouvoir le développement harmonieux de la société, poursuivre son propre développement et le développement social, les avantages économiques et sociaux, les avantages à court terme et les avantages à long terme pour coordonner les uns avec les autres, afin de réaliser le développement sain et harmonieux de L’entreprise et des employés, de l’entreprise et de la société, de l’entreprise et de l’environnement.
2. Évaluation des risques
En fonction de la situation actuelle et des besoins de développement de l’entreprise, l’entreprise a établi l’objectif stratégique global de développement et la pensée de développement, a organisé les activités existantes, a continué à prêter attention à l’orientation du développement de l’entreprise principale, le risque de marché, le risque opérationnel, le risque juridique, le risque de talent, etc., a identifié le risque, et a pris les mesures appropriées pour assurer la gestion de l’exploitation et la sécurité du capital de l’entreprise, et a atteint le risque contrôlable.
3. Activités de contrôle
Sur la base de l’induction et de l’analyse des mesures et des méthodes de contrôle, l’entreprise a en outre déterminé les points clés des principaux processus opérationnels. En combinaison avec la situation réelle de l’entreprise, un système de contrôle systématique et normalisé des activités commerciales a été mis en place. Le système est conforme à la situation réelle de l’entreprise et a été modifié et amélioré en temps opportun en fonction des changements de l’environnement interne tels que les objectifs opérationnels, les politiques opérationnelles et Les concepts d’exploitation de l’entreprise et de l’environnement externe tel que les lois, règlements et politiques nationaux.
Les principales activités de contrôle de l’entreprise comprennent les activités de capital, la gestion budgétaire, la gestion des actifs, la gestion des achats, la gestion des contrats, la gestion des ventes, la gestion des technologies de l’information, la gestion des investissements, la gestion des fonds collectés, la gestion des opérations connexes, la Gestion des garanties externes, la gestion des scellements, la gestion des filiales, etc.
Contrôle interne de la gestion des fonds
Afin de prévenir et de contrôler les risques liés au capital, d’assurer la sécurité du capital et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation du capital, la société a formulé le système de gestion financière, les mesures relatives aux responsabilités professionnelles du Département des finances, les mesures relatives à la gestion du remboursement des frais de voyage, les Mesures relatives à la gestion des factures, les mesures relatives à la gestion du capital monétaire, les mesures relatives à la gestion des impôts et des taxes et les mesures relatives à la gestion des services bancaires en ligne, qui sont appliquées à la gestion Les responsabilités et les pouvoirs, le processus d’approbation, les recettes et les dépenses en espèces et la surveillance de l’inventaire, la gestion et l’inventaire des factures, le paiement et le remboursement des dépenses, la gestion fiscale, etc., dans les liens de comptabilité et d’autres liens sont clairement précisés. Veiller à ce que les postes incompatibles soient séparés et à ce que toutes sortes de moyens de contrôle interne soient pleinement utilisés pour assurer la supervision et le contrôle de l’approbation des activités et du système comptable et améliorer globalement l’efficacité de la gestion des fonds.
Contrôle interne de la gestion budgétaire
Afin d’améliorer le niveau de gestion budgétaire, de prévenir les risques opérationnels et de promouvoir la réalisation des objectifs opérationnels de l’entreprise, l’entreprise exige que toutes les unités d’exécution établissent régulièrement des budgets et que l’entreprise évalue la préparation, l’approbation, la publication, l’exécution et l’ajustement des budgets. L’entreprise exerce un contrôle strict sur le budget, établit régulièrement des tableaux, y compris des tableaux de comparaison des bénéfices pour la même période, des tableaux d’analyse des dépenses de gestion du Ministère et des tableaux de comparaison du budget, surveille l’avancement de l’exécution du budget, analyse les causes et améliore continuellement, afin d’assurer la réalisation des objectifs budgétaires.
Contrôle interne de la gestion des actifs
Afin d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des actifs et d’assurer la sécurité des actifs, il existe des autorisations et des règlements clairs sur l’achat et l’enregistrement des actifs, la comptabilisation de l’amortissement, l’entretien, l’inventaire et la disposition, qui peuvent raisonnablement garantir l’authenticité et l’intégrité des actifs. L’inventaire régulier des immobilisations a permis de contrôler les risques de réduction, de perte d’inventaire et de dommage des immobilisations, d’atteindre les objectifs de gestion de la préservation et de l’augmentation de la valeur des immobilisations et d’améliorer efficacement l’efficacité de l’utilisation des immobilisations.
Contrôle interne de la gestion des achats
Afin de normaliser les pratiques d’achat, de réduire les coûts d’achat et de prévenir les risques d’achat, l’entreprise a élaboré un système de gestion des achats, qui met en œuvre rigoureusement les processus opérationnels d’achat, améliore les systèmes de gestion pertinents pour les activités d’achat dans les domaines de la gestion des fournisseurs, de la gestion des commandes et de la gestion des contrats d’achat, et coordonne les responsabilités et les pouvoirs d’approbation pour l’établissement des plans d’achat, la formulation des demandes, l’approbation, l’achat, l’acceptation, le paiement et l’ Gérer les opérations d’achat conformément aux autorisations et procédures d’approbation spécifiées et inspecter et évaluer régulièrement les maillons faibles du processus d’achat. Grâce à des mesures de contrôle efficaces, le risque d’un grand nombre d’entrepôts et de fonds occupés a été évité; L’adoption de fournisseurs qualifiés garantit dans une certaine mesure la qualité des produits et veille à ce que l’achat de matériaux réponde aux besoins de production et d’exploitation de l’entreprise.
Contrôle interne de la gestion des contrats
La société a formulé le système de gestion des contrats et les mesures de gestion des affaires juridiques, qui précisent clairement l’examen conjoint, la conclusion et l’exécution des contrats, la modification et l’annulation, la gestion des archives et la gestion de l’utilisation des scellements. La société a mis en place le processus d’approbation des contrats et d’utilisation des scellements dans le système de clouage des bureaux pour s’assurer que les risques sont dans la plage contrôlable.
Contrôle interne de la gestion des ventes
Afin de promouvoir une croissance stable des ventes, d’accroître la part de marché, de normaliser le comportement des ventes, de prévenir les risques de vente, de clarifier les responsabilités et les pouvoirs de chaque lien, de gérer les activités de vente conformément aux pouvoirs et procédures prescrits, d’inspecter et d’analyser régulièrement les maillons faibles du processus de vente, d’évaluer régulièrement les clients, d’adopter des stratégies d’évaluation correspondantes pour différents résultats d’évaluation et de prendre des mesures de contrôle efficaces pour assurer la réalisation des objectifs de vente.
Contrôle interne de la gestion des technologies de l’information
Afin d’améliorer le niveau de gestion de l’entreprise, d’améliorer l’efficacité opérationnelle de l’entreprise et de promouvoir la normalisation des processus de l’entreprise, l’entreprise a formulé des mesures de gestion des processus d’approbation des systèmes de clouage et de clouage des bureaux et des mesures de gestion de la construction de l’information. Le système d’information est responsable par une personne spécialement désignée pour renforcer le fonctionnement et l’entretien du système. Selon les besoins de l’entreprise, le développement et l’entretien continus sont effectués. Le contrôle de l’Autorité est effectué par l’application de l’utilisateur. Le L’inspection et la mise à jour du logiciel normalisent les responsabilités et les pouvoirs de chaque ministère dans le processus d’exploitation de l’entreprise. Chaque ministère met en oeuvre le processus d’exploitation en stricte conformité avec le processus d’exploitation, supervise et contrôle la mise en oeuvre du processus, assure le fonctionnement efficace de l’entreprise, évite Les risques opérationnels, améliore la satisfaction de la clientèle et améliore le niveau de service.
Contrôle interne de la gestion des placements
Afin de normaliser le comportement en matière d’investissement à l’étranger, de prévenir les risques d’investissement et d’améliorer les avantages de l’investissement à l’étranger, la société a formulé le système de gestion des investissements et a précisé la répartition des responsabilités et l’étendue des pouvoirs en matière de gestion des investissements à l’étranger. L’autorité d’examen et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration sur les investissements importants est clarifiée, et des dispositions spécifiques sont prises sur l’objet, l’autorité de décision et la procédure d’examen des investissements importants. En ce qui concerne les projets d’investissement, la société accorde une attention particulière au changement de l’objet investi par le biais de la prise de décision collective et de l’investissement scientifique, évalue régulièrement l’objet investi et normalise le comportement d’investissement de la société.
Contrôle interne de la gestion des fonds collectés
Afin de normaliser la gestion des fonds collectés et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés, la société a formulé des mesures de gestion des fonds collectés, qui énoncent clairement les principes de gestion des fonds collectés, la surveillance tripartite des fonds collectés, ainsi que le dépôt, l’approbation, l’utilisation, le changement et La supervision des fonds collectés.
Contrôle interne de la gestion des opérations entre apparentés
Afin de normaliser les transactions entre apparentés, la société garantit les transactions entre apparentés entre la société et les parties liées.
