Modern Avenue Group Co.Ltd(002656)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Modern Avenue Group Co.Ltd(002656) Selon l’audit, les états financiers ci – joints de la société, à l’exception de l’impact possible des éléments décrits dans la section « formation de la base d’opinion avec réserve», ont été préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales à tous les égards importants et reflètent fidèlement la situation financière de la société au 31 décembre 2021 ainsi que les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société au 31 décembre 2021. Le contenu pertinent des comptes financiers annuels de la société pour 2021 est présenté comme suit:
Résultats d’exploitation de la société en 2021
En 2021, la compagnie a réalisé un chiffre d’affaires d’exploitation de 38522544430 RMB, en baisse de 24,75% par rapport à la même période de l’année précédente; Le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée était de 20 706277,58 RMB, en baisse de 382,97% par rapport à l’année précédente. Les principales raisons de la variation du bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée en 2021 par rapport à l’année précédente sont les suivantes:
1. Les conditions d’exploitation de la filiale Wuhan YueRan Xinxin Network Technology Co., Ltd. Ont changé et les revenus d’exploitation et les bénéfices ont diminué.
2. Conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux conventions comptables pertinentes, la compagnie a effectué un inventaire complet et un test de dépréciation des actifs (y compris les comptes débiteurs, les autres comptes débiteurs, les comptes débiteurs à long terme, les stocks, etc.) qui peuvent présenter des signes de dépréciation à la fin de 2021, puis a retiré la provision pour dépréciation.
3. The Macao International Bank Co., Ltd. Has without Authorization transferred and deducted the Large Amount Deposit Certificate of Guangzhou liancafu mingming Product Management Co., Ltd., the company Holding Subsidiary of the company, and the company received the civil Judgment issued by the Guangzhou Central Court for the above – mentioned case (2021) yueminjing No. 498) after the reporting period. The final judgment provides that Guangzhou liancafu should be liable for 30% of the liancafu Company for Failure to pay La Banque internationale de Macao est responsable de 70% du non – recouvrement.
En 2021, la compagnie a rajusté l’incidence à la date de clôture du bilan en fonction de la meilleure estimation fondée sur les résultats de l’arrêt (2021) yueminjing No 498 émis par la Haute Cour de Guangzhou. Le montant comptabilisé dans les recettes non opérationnelles en 2021 est de 23 990 millions de RMB.
Le coût d’exploitation de l’année 2021 est de 161045 001,52 RMB et le bénéfice brut est de 224180 442,78 RMB; Marge brute
58,19%, en hausse de 11,02% par rapport à 47,18% en 2020. En 2021, l’impôt et les surtaxes s’élevaient à 289844416 RMB, les frais de vente à 16243474186 RMB, les frais généraux à 7297255900 RMB, les frais financiers à 350995275 RMB, la perte de valeur des actifs à 6338097707 RMB, le revenu des placements à 304236578 RMB, les autres revenus à 91810940 RMB et le bénéfice d’Exploitation à 3617201049 RMB.
Situation financière de la société à la fin de 2021
1. Structure des actifs
À la fin de 2021, l’actif total s’élevait à 111042087721 Yuan, dont 70582627143 Yuan d’actifs courants, soit 63,56% de l’actif total.
Les actifs courants ont diminué de 303206 401,81 RMB par rapport à la fin de 2020, dont 267179 397,47 RMB de fonds monétaires; Les factures à recevoir ont diminué de 224845,28 RMB; Les débiteurs ont diminué de 4014996438 RMB; Le paiement anticipé est augmenté de 1 018050,04 RMB; Les autres créances ont augmenté de 411122040 RMB; Diminution des stocks: 8 617730,03 yuan; Les autres actifs courants ont augmenté de 7 836264,91 RMB.
Les actifs non courants s’élèvent à 404594 605,78 RMB et sont principalement répartis entre les investissements dans d’autres instruments de capitaux propres, les biens d’investissement, les immobilisations, les travaux de construction en cours, les actifs du droit d’utilisation, les actifs incorporels, les charges à long terme reportées, les actifs d’impôt différé sur le revenu et les autres actifs non courants.
2. Structure de la dette
Le passif total à la fin de 2021 était de 35991702996 RMB, dont 20771077408 RMB de passif à court terme et 32,41% de ratio actif – passif.
Le passif à court terme a diminué de 7222475901 RMB par rapport à la fin de 2020, dont 1960914786 RMB pour les créditeurs, 1911 Anhui Fengyuan Pharmaceutical Co.Ltd(000153) RMB pour les passifs contractuels et 4820038828 RMB pour les autres créditeurs.
Le passif non courant est de 152206 255,88 RMB, dont 47 186622,21 RMB d’augmentation du passif locatif et 54 613457,20 RMB de diminution prévue du passif.
3. Capitaux propres des actionnaires
À la fin de 2021, le total des capitaux propres des actionnaires était de 75050384725 RMB et les capitaux propres des actionnaires attribuables à la société mère étaient de 74951496724 RMB. Dont 71251984400 yuan de capital – actions, 131072974570 yuan de réserve de capital, 6555211156 yuan de réserve de surplus, 135329623453 yuan de bénéfice non distribué, 1400950051 Yuan d’autres éléments du résultat global et 98888001 Yuan d’intérêts minoritaires.
Flux de trésorerie de la société en 2020
1. Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles
Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation en 2021 se sont élevés à 162672 876,40 RMB, en hausse de 334753 783,28 RMB par rapport à 172080 906,88 RMB au cours de la même période de l’année précédente. Parmi eux, les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation se sont élevés à 59682041982 Yuan, en hausse de 27746603,69 yuan par rapport à 56907381613 Yuan l’année précédente, et les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation se sont élevés à 43414754342 Yuan, en baisse de 30700717959 yuan par rapport à 74115472301 Yuan l’année précédente. Il s’agit principalement d’une diminution importante des fonds restreints au cours de la période considérée, ainsi que d’une diminution des liquidités versées pour l’achat de biens, l’acceptation de services et d’autres activités d’exploitation par rapport à la période précédente.
2. Flux de trésorerie provenant des activités de placement
Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’investissement en 2021 sont de – 24274706838 RMB. L’encaisse versée pour l’investissement est de 2400000000 RMB et l’encaisse versée pour l’achat et la construction d’immobilisations, d’immobilisations incorporelles et d’autres actifs à long terme est de 631070024 RMB.
3. Flux de trésorerie provenant des activités de financement
Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement en 2021 sont de – 13 014428,37 RMB. Parmi eux, les rentrées de fonds provenant des activités de financement se sont élevées à 1 000000 RMB et les sorties de fonds provenant des activités de financement à 14 014428,37 RMB, principalement en raison de l’augmentation de l’encaisse versée au titre du passif locatif au cours de la période visée par le rapport conformément aux nouvelles normes de location.
4. Incidence des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie
L’incidence des variations du taux de change sur les équivalents de trésorerie en 2021 est de – 4 148609,92 RMB.
5. Augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie
L’augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie en 2021 est de – 97 237230,27 RMB.
Modern Avenue Group Co.Ltd(002656) Conseil d’administration 26 avril 2022
