Notes relatives aux états financiers
1. Aperçu de l’entreprise
Doushen(Beijing) Education&Technology Inc(300010) The registered place of the company is Room 6 – 206, Building 1, No. 6, Shilong South Road, Mentougou District, Beijing. Le représentant légal est Dou Xin.
La société, anciennement Beijing lischen Office Equipment Co., Ltd., a été créée le 8 janvier 1999.
Le 10 décembre 2007, la société dans son ensemble a été transformée en société par actions. Au 31 octobre 2007, l’actif net vérifié de la compagnie s’élevait à 656874 millions de RMB et les actions de la compagnie ont été converties en 65 millions de RMB au ratio de 1 011: 1.
Avec les bénéfices non distribués au 31 mai 2008, la société a envoyé une action bonus à tous les actionnaires pour chaque 10 actions, augmentant le capital social de 6,5 millions de RMB à 71,5 millions de RMB. Le 23 juin 2008, la société a procédé à l’enregistrement des modifications industrielles et commerciales et a obtenu une licence d’exploitation conformément à la loi.
Avec les bénéfices non distribués au 31 décembre 2008, la société a envoyé une action bonus à tous les actionnaires pour chaque 10 actions, augmentant le capital social de 7,15 millions de RMB à 78,65 millions de RMB. Le 9 mars 2009, la société a procédé à l’enregistrement des modifications industrielles et commerciales conformément à la loi et a obtenu la licence d’entreprise de la personne morale.
Avec l’approbation de la réponse à l’approbation de l’offre publique initiale d’actions de Beijing lischen Technology Co., Ltd. Et de son inscription au Gem (zjxk [2009] No 960) de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières en date du 20 septembre 2009, la société a émis 26,5 millions d’actions ordinaires (actions a) de RMB au public avec une valeur nominale de RMB 1 par action. Le capital social de la société est porté à 105,15 millions de RMB. Le 20 novembre 2009, la société a effectué l’enregistrement des changements industriels et commerciaux conformément à la loi et a obtenu la licence d’entreprise de la personne morale.
Conformément à la résolution de l’assemblée générale annuelle de 2009 de la société, sur la base du capital social de 105,15 millions d’actions au 31 décembre 2009, la société a transféré 5 actions de la réserve de capital à chaque 10 actions, soit une augmentation totale de 52 575000 actions. Après la conversion, le capital social est porté à 157725 000 RMB. Le 9 juillet 2010, la société a effectué l’enregistrement des changements industriels et commerciaux conformément à la loi et a obtenu la licence d’entreprise de la personne morale.
Conformément à la résolution de l’assemblée générale annuelle de 2010 de la société, sur la base du capital social de 157725 000 actions au 31 décembre 2010, la société a transféré 5 actions de la réserve de capital à chaque 10 actions, soit 78 862500 actions au total. Après la conversion, le capital social est porté à 236657 500 RMB. Le 13 septembre 2011, la société a effectué l’enregistrement des changements industriels et commerciaux conformément à la loi et a obtenu la licence d’entreprise de la personne morale.
Le 18 mars 2011, la deuxième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de 2011 de la société a examiné et adopté la proposition de modification du contenu relatif à l’émission d’actions à des objets spécifiques pour l’achat de 100% des actions de Shanghai younet Technology Co., Ltd. Le 28 décembre 2011, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières a approuvé le document d’approbation de l’achat d’actifs par Beijing lischen Technology Co., Ltd. à Zhang Min et à d’autres émetteurs d’actions (zjxh [2011] No 2126). Au 28 juin 2012, la société a émis des actions à cinq anciens actionnaires de Shanghai younet Technology Co., Ltd., dont Zhang Min.
L’objet a émis 2 427983,00 actions ordinaires de RMB et a acheté 100% des actions de Shanghai younet Technology Co., Ltd. Parmi eux, 1172716000 actions ont été émises à Zhang Min, 679835300 actions à Chen Yong, 409 Tian Jin Bohai Chemical Co.Ltd(600800) actions à Zhu Wei, 141551400 actions à Pan FengYan et 24279800 actions à Shi Jinsong. Après l’émission, le capital social est passé à 260867333 millions de RMB. Cette augmentation de capital a été validée par le rapport de vérification du capital (jhyz (2012) No 0075) publié par Kyoto Tianhua Certified Public Accountants Co., Ltd. Le 28 juin 2012. Le 19 octobre 2012, la société a effectué l’enregistrement des changements industriels et commerciaux conformément à la loi et a obtenu la licence d’entreprise de la personne morale.
Le 22 août 2013, la société a examiné et adopté le plan d’incitation à l’option d’achat d’actions et aux actions restreintes de Beijing lischen Technology Co., Ltd. Lors de la troisième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires en 2013, qui a accordé un total de 2475000 actions restreintes à 68 objets d’incitation à l’achat d’actions, dont daishucheng, Zhang Yu, Huating, Huang xiangcouple, Liu Shun, Li Weiping et du Dacheng, pour un prix de 3,95 RMB par action. Au 24 septembre 2013, le nombre réel d’objets d’incitation au capital exerçant était de 64 et 4 se sont abstenus. Cette demande d’augmentation du capital social de la société est de 233000000 yuan RMB. Après approbation par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, la société a approuvé l’émission de 2330000 actions ordinaires supplémentaires de RMB (actions a) et le capital social modifié est de 26319733300 yuan RMB. Cette augmentation de capital a été vérifiée par le rapport de vérification du capital No 110za0146 publié par Zhitong Certified Public Accountants (Special General partnership) Le 17 septembre 2013. Le 29 octobre 2013, la société a effectué l’enregistrement des changements industriels et commerciaux conformément à la loi et a obtenu la licence d’entreprise de la personne morale.
Le 20 mars 2014, la deuxième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société en 2014 a examiné et adopté la proposition relative au plan d’émission d’actions et de paiement en espèces pour l’achat d’actifs et la collecte de fonds de contrepartie. La société a acheté 100% des actions détenues par tous les actionnaires de Beijing Sgsg Science&Technology Co.Ltd.Zhuhai(300561) Co., Ltd. Par l’émission d’actions et le paiement en espèces. Entre – temps, il est proposé de recueillir des fonds de contrepartie auprès de Xinjiang Silicon Valley Paradise HENGZHI Equity Investment Partnership (Limited Partnership) pour l’émission directionnelle d’actions, principalement pour payer la contrepartie en espèces de cette acquisition. Cette émission a été approuvée par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières le 10 juillet 2014 dans sa réponse à l’approbation de l’émission d’actions par Beijing lischen Technology Co., Ltd. à Hu Weidong et à d’autres sociétés, ainsi que du paiement en espèces d’actifs achetés et de la collecte de fonds de contrepartie (zjxk [2014] No 683), et Wuxi Online Offline Communication Information Technology Co.Ltd(300959) 15 actions ordinaires (actions a) ont été émises avec un capital social modifié de 29329324800 RMB.
Cette augmentation de capital a été vérifiée par le rapport de vérification du capital No 110zc0177 (2014) publié par Zhitong Certified Public Accountants (Special General partnership) le 1er août 2014. Le 16 octobre 2014, la société a effectué l’enregistrement des changements industriels et commerciaux conformément à la loi et a obtenu la licence d’entreprise de la personne morale.
Le 14 novembre 2014, à la 56e réunion du deuxième Conseil d’administration, la compagnie a examiné et adopté la proposition sur les options d’achat d’actions et les options d’achat d’actions restreintes pour la première période d’exercice / de déverrouillage des options d’achat d’actions. Le mode d’exercice des options d’achat d’actions pour la première période d’exercice du plan d’incitation au capital est Le mode d’exercice indépendant. La date de début et de fin de la première période d’exercice des 62 objets d’incitation accordés pour la première fois dans le cadre du plan d’incitation de la société est du 5 décembre 2014 au 29 août 2015. Le nombre total d’options disponibles est de 690000 actions au prix de 7,56 RMB par action. La méthode d’apport en capital est l’encaisse. Au 31 décembre 2014, le nombre réel d’options d’exercice était de 615000 actions. Par conséquent, le capital social a été augmenté de 615000 RMB et le capital social modifié est de 293908 248 RMB.
Le 3 février 2015, la première Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de 2015 de la société a examiné et adopté la proposition de réduction du capital social de la société. La démission de Yang Jie, Liu Xiaobing et Tian Liang, les objets d’incitation originaux de la société, pour des raisons personnelles, n’était pas conforme aux conditions d’incitation. Conformément aux dispositions pertinentes du plan d’incitation aux options d’achat d’actions et aux actions restreintes de la société, la société a annulé les 50 000 options d’achat d’actions qu’elle avait accordées mais qu’elle n’avait pas encore exercées. Le rachat et l’annulation des 50 000 actions restreintes qui lui ont été accordées mais qui n’ont pas encore été débloquées. Après l’annulation de ce rachat, le capital social est passé de 293908 248 RMB à 293858 248 RMB.
La date de début et de fin de la première période d’exercice des 62 cibles d’incitation accordées pour la première fois dans le cadre du plan d’incitation de la compagnie est du 5 décembre 2014 au 29 août 2015, avec un total de 690000 options disponibles au 26 mai 2015.
Le nombre d’options d’achat d’actions que l’objet d’incitation exerce à nouveau est de 75 000. Le capital social de la société a été changé en RMB 293933 248. Le 19 mai 2015, la société a mis en œuvre la distribution annuelle des bénéfices de 2014. Sur la base du capital social total de la société, 293933 248 actions, 0, Netac Technology Co.Ltd(300042) yuan RMB en espèces a été distribué pour chaque 10 actions, et 12 001704 actions ont été transférées à tous les actionnaires par la réserve de capital. Avant le dividende, le capital social total de la société était de 293933 248 actions. Après le dividende, le capital social total est passé à 647703 231 actions, et le capital social de la société est passé à 647703 231 yuans. Le 8 juillet 2015, la société a effectué l’enregistrement des changements industriels et commerciaux conformément à la loi et a obtenu la licence d’entreprise de la personne morale.
Le 21 novembre 2014, la cinquième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de 2014 de la société a examiné et adopté la proposition relative au plan d’émission d’actions et de paiement en espèces pour l’achat d’actifs et la collecte de fonds de soutien. En combinant l’émission d’actions et le paiement en espèces, la société a acheté 95% des actions de minte Zhaoyang détenues par tous les actionnaires de minte Zhaoyang Technology Co., Ltd. Et 30% des actions de Xing Technology détenues par Guifeng, actionnaire de Beijing Yongxing Technology Co., Ltd. Entre – temps, des fonds de contrepartie ont été collectés auprès de cinq investisseurs spécifiques, dont Chi Yanming, pour l’émission d’actions, principalement pour le paiement de la contrepartie en espèces de l’acquisition. Cette émission a été approuvée le 26 juin 2015 par la China Securities Regulatory Commission (c
Le 1er décembre 2015, la 20e réunion du troisième Conseil d’administration de la société a examiné et adopté la proposition de rachat et d’annulation d’options d’achat d’actions accordées mais non encore exercées et d’actions restreintes accordées mais non encore déverrouillées d’objets d’incitation qui ne remplissent pas les conditions d’incitation. Meng Deli, Wang Wei et Ding Jianying, les objets d’incitation originaux, ont démissionné pour des raisons personnelles et ne remplissent pas les conditions d’incitation. Conformément aux dispositions pertinentes du plan d’incitation à l’achat d’options d’achat d’actions et d’actions restreintes de la compagnie, la compagnie a annulé le rachat de 65 455 actions restreintes qu’elle avait accordées mais qu’elle n’avait pas encore débloquées. Après l’annulation de ce rachat, le capital social est passé de 68457751000 yuan à 68451205500 yuan. Cette réduction de capital a été vérifiée par le rapport de vérification du capital No 110za0029 (2016) publié par Zhitong Certified Public Accountants (Special General partnership) Le 18 janvier 2016.
Selon le plan d’incitation à l’option d’achat d’actions et aux actions restreintes de Beijing lischen Technology Co., Ltd. Examiné et adopté par la troisième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires en 2013, du 14 décembre 2015 au 24 février 2016, 137232200 actions ont été exercées indépendamment par l’incitation au capital, 137232200 yuan de capital social a été augmenté et 68588437700 Yuan de capital social modifié.
Le 25 novembre 2015, la septième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de 2015 de la société a examiné et adopté la proposition relative au plan d’émission d’actions et de paiement en espèces pour l’achat d’actifs et la collecte de fonds de soutien. En combinant l’émission d’actions et le paiement en espèces, la société a acheté 100% des actions de kangbang Technology détenues par neuf émetteurs, dont Wang bangwen, et 100% des actions de Jiangnan xin’an détenues par trois émetteurs, dont Gongqing City xin’an. Cette émission a été approuvée le 26 janvier 2016 par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (csrc) dans sa réponse à l’approbation de l’émission d’actions et de l’achat d’actifs et de la collecte de fonds de contrepartie par Beijing lischen Technology Co., Ltd. à Wang bangwen et al. (zjxk [2016] no 179). 77913206 Actions ordinaires en monnaie civile (actions a) ont été émises et le capital social après modification est de 763779758300 RMB. Cette augmentation de capital a été approuvée par Zhitong Certified Public Accountants (Special General partnership) Le 24 février 2016.
