Code du titre: Shenzhen Fountain Corporation(000005) titre abrégé: St Xingyuan Bulletin No: 2022 – 016
Shenzhen Fountain Corporation(000005)
Annonce concernant la correction des erreurs comptables antérieures
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Le 11e Conseil d’administration de la société a tenu une réunion le 25 avril 2022. La réunion devrait être de 14 administrateurs, dont 5 administrateurs indépendants et 5 superviseurs sans droit de vote. Les administrateurs présents à la réunion examinent et adoptent les résolutions suivantes sur la proposition de correction des erreurs comptables:
Conformément aux dispositions des normes comptables pour les entreprises commerciales No 28 – modification des conventions comptables, des estimations comptables et de la correction des erreurs, et des règles de préparation de la divulgation d’informations par les sociétés offrant des valeurs mobilières au public No 19 – correction des informations financières et divulgation pertinente de la c
Causes et traitement des erreurs comptables:
Shenzhen Century Xingyuan Property Development Co., Ltd., une filiale de la société, a déclaré des comptes débiteurs le 31 décembre 2020 – la valeur initiale de Hunan Tianjing Mingyuan Property Co., Ltd. était de 1088393438 RMB et la provision pour créances irrécouvrables de 1 159880,55 RMB. Et Hunan Tianjing Mingyuan Real Estate Co., Ltd. A remboursé RMB 879881070 en décembre 2020. Le montant a été collecté par Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. Et peut compenser la dette actuelle de la société envers Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. La société n’a pas effectué de traitement comptable pour cette entreprise. Corriger l’erreur et réduire la valeur initiale des comptes débiteurs au début de la période – Hunan Tianjing Mingyuan Real Estate Co., Ltd. De 8 798810,70 RMB, et d’autres comptes créditeurs au début de la période – Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. De 8 798810,70 RMB; La provision pour créances irrécouvrables des comptes débiteurs au début de la période est réduite de 1 054353,09 RMB, le bénéfice non distribué au début de la période est augmenté de 1 054353,09 RMB et la perte de valeur du crédit en 2020 est augmentée de 1 054353,09 RMB.
La filiale de la société, Shenzhen Century Xingyuan Property Development Co., Ltd., détient 36% des capitaux propres de l’entreprise associée, Shenzhen Zhonghuan Xingyuan Real Estate Development Co., Ltd., qui sont comptabilisés selon la méthode des capitaux propres. En ce qui concerne les autres variations des capitaux propres de Shenzhen Zhonghuan Xingyuan Real Estate Development Co., Ltd. En 2018, RMB – 2046331081, la méthode des capitaux propres n’a pas été calculée selon le ratio de participation. L’erreur est corrigée en ajustant et en réduisant l’investissement de capitaux propres à long terme au début de la période de rmb736679189 et la réserve de capital au début de la période de rmb736679189.
Shenzhen Century Xingyuan Property Development Co., Ltd., une filiale de la société, a un passif contractuel au 31 décembre 2020 – Shenzhen Jinju fire protection Mechanical and Electrical Co., Ltd. RMB 557739000. La nature du paiement n’est pas un paiement anticipé, mais un paiement courant dû à Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. L’erreur est corrigée, le passif contractuel d’ouverture est réduit de 5 57739000 RMB et les autres créditeurs d’ouverture – Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. Sont augmentés de 5 57739000 RMB.
Shenzhen Wisdom space property Management Service Co., Ltd., une filiale de la société, a déclaré un prêt à court terme de 19 50000000 RMB le 31 décembre 2020. Le prêt a été emprunté à la Shenzhen lanhai Village and Town Bank pour une période de trois ans et sa date d’échéance est 2023. Selon le contrat, un million de RMB sera remboursé en 2021 et 2022 respectivement. Corriger l’erreur en ajustant et en réduisant le prêt à court terme d’ouverture de 19 50000000 RMB, en ajustant et en augmentant le prêt à long terme d’ouverture de 18 50000000 RMB et en ajustant et en augmentant le passif non courant de 1 00000000 RMB au cours de l’année d’ouverture.
Shenzhen Wisdom space property Management Service Co., Ltd., une filiale de la société, a présenté le paiement anticipé de Shenzhen hezhong Construction Decoration Engineering Co., Ltd. De 941821107 RMB le 31 décembre 2020. Ce paiement n’est pas un paiement anticipé mais un paiement courant et doit être présenté dans d’autres comptes débiteurs. Cette erreur a été corrigée en ajustant et en réduisant le paiement anticipé d’ouverture de 941821107 Yuan, les autres créances d’ouverture de 941821107 Yuan, la provision pour créances irrécouvrables d’autres créances d’ouverture de 47091055 yuan et le bénéfice non distribué d’ouverture de 47091055 Yuan (en ajustant et en réduisant la perte de valeur du crédit de 2020 de 47091055 Yuan).
Lors de l’établissement des états financiers de 2021, le montant d’ouverture du bilan consolidé et les données comparables de l’exercice précédent du compte de résultat consolidé sont corrigés selon la méthode de retraitement rétroactif. L’incidence sur la situation financière au 1er janvier 2021 et les résultats d’exploitation de 2020 est la suivante:
Situation financière du projet au 1er janvier 2021
Montant avant ajustement montant corrigé montant après ajustement
Débiteurs 3256966992 – 77444576131742521231 paiements anticipés 3800927448 – 9418211072859106341 autres débiteurs 373763074548947 Beijing Global Safety Technology Co.Ltd(300523) 8271037506 total des actifs courants 13685679225 – 821536816136035242409 placements de capitaux propres à long terme 47977764659 – 7366, 791,8947241085470 total de l’actif non courant 109980967131 – 736679189109244287942 total de l’actif 246837746356 – 1558216005245279530351 emprunts à court terme Shanghai Hajime Advanced Material Technology Co.Ltd(301000) 00000 – 19500 China Vanke Co.Ltd(000002) 815000000 passif contractuel 1774556192 – 5577390 Hunan Hualian China Industry Co.Ltd(001216) 817192 autres créditeurs 22862229368 – 32214207022540087298 non courants dus dans un délai d’un an
Passif 4 743089,83 1 00000000 5 743089,83 total du passif à court terme 11 2660352210 – 27 298810,70 10 9930471140 emprunts à long terme 7 00000000 18 50000000 25 50000000 total du passif non courant 9 070750,40 18 50000000 27 570750,40 total du passif 11 357272,50 – 8 798 , 810,70112687546180 réserve de capital 688 Beijing Science Sun Pharmaceutical Co.Ltd(300485) 68 – 73667918968093369379 bénéfices non distribués – 5314778412258344254 – 53089439868 droits des actionnaires attribuables à la société mère 123994401990 – 678334935123316067055 total des bénéfices
Total du passif et des capitaux propres 246837746356 – 1558216005245279530351
Résultats d’exploitation du projet en 2020
Montant avant ajustement montant corrigé montant après ajustement
Perte de valeur du crédit (perte – 678089876358344254 – 6722554509 exprimée par “-“)
Résultat d’exploitation (perte exprimée par “-” – 3854090880558344254 – 38482564551)
Bénéfice total (perte totale – 3854114981758344254 – 38482805563 exprimée par “-“)
Résultat net (perte nette exprimée par “-” – 3867961608358344254 – 38621271829) attribuable aux actionnaires de la société mère
Bénéfice net (perte nette exprimée par “-” – 3874665366158344254 – 38 Niutech Environment Technology Corporation(688309) 407)
Total du résultat global attribuable aux actionnaires de la société mère – 4103669530958344254 – 40978351055
Incidence des erreurs comptables sur les indicateurs financiers de 2020:
En 2020
Avant ajustement après ajustement
Bénéfice de base par action (RMB / action) – 0366 – 0365
Bénéfice dilué par action (RMB / action) – 0366 – 0365
Rendement moyen pondéré de l’actif net (%) – 26,81 – 26,77
Flux de trésorerie nets par action provenant des activités d’exploitation (yuan / action) 0,11 0,11
Fin 2020
Avant ajustement après ajustement
Actif net par action attribuable aux actionnaires de la société cotée (RMB / action) 11710165
Incidence des erreurs comptables sur l’état des flux de trésorerie en 2020:
Aucune incidence sur l’état des flux de trésorerie.
Incidence de la correction des erreurs comptables sur les états financiers de la société mère:
Aucune incidence sur les états financiers de la société mère.
Notes du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et des administrateurs indépendants de la société concernant la correction des erreurs comptables
Le Conseil d’administration de la société estime que la correction des erreurs comptables des années précédentes par la société, sur la base de l’avis d’un cabinet d’audit indépendant, est favorable à l’amélioration de la qualité de l’information financière de la société, à une réflexion plus équitable sur la situation opérationnelle réelle de la société et à une divulgation plus conforme aux dispositions pertinentes.
Les administrateurs indépendants de la société estiment que la correction des erreurs comptables est conforme aux exigences des normes comptables pour les entreprises – Modifications des conventions comptables, des estimations comptables et de la correction des erreurs, que le traitement comptable des erreurs comptables est également conforme aux dispositions financières pertinentes et qu’elle reflète objectivement et indépendamment la situation financière de La société. Les procédures d’examen et de vote du Conseil d’administration sur cette question d’ajustement sont conformes aux lois, règlements et lois.
