Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la société jusqu’au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de la société. I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport. Objectifs et principes de la mise en place d’un système de contrôle interne

Objectif de la mise en place d’un système de contrôle interne

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Le système de contrôle interne est établi conformément aux principes de base suivants:

La conception et la mise en place du système de contrôle interne de l’entreprise sont conformes aux principes de légalité, d’exhaustivité, d’importance, d’efficacité, d’équilibre, d’adaptabilité et de rentabilité.

1. Le contrôle interne est conforme aux lois et règlements pertinents de l’État, aux « normes de base pour le contrôle interne des entreprises» publiées par cinq ministères et commissions, dont le Ministère des finances, et à la situation réelle de l’entreprise.

2. Le contrôle interne lie tout le personnel de l’entreprise impliqué dans le travail comptable, et aucune personne n’a le pouvoir d’outrepasser le contrôle interne.

3. Le contrôle interne couvre toutes les activités économiques et les postes connexes liés au travail comptable au sein de l’entreprise et est mis en œuvre à tous les liens tels que la prise de décisions, la mise en œuvre, la supervision et la rétroaction en fonction des points de contrôle clés dans le processus de traitement des affaires. 4. Le contrôle interne garantit la mise en place rationnelle des institutions et des postes comptables au sein de l’entreprise et la répartition rationnelle de leurs responsabilités et de leurs pouvoirs, insiste sur la séparation des postes incompatibles et veille à ce que les responsabilités et les pouvoirs des différentes institutions et postes soient clairs, restreints et supervisés.

5. Suivre le principe du coût et de l’efficacité et essayer d’obtenir le meilleur effet de contrôle avec un coût de contrôle raisonnable.

6. Le contrôle interne est constamment révisé et amélioré en fonction de l’évolution de l’environnement externe, de l’ajustement des fonctions opérationnelles de l’unit é et de l’amélioration des exigences de gestion. Portée de l’évaluation du contrôle interne

Selon le principe de l’orientation vers le risque, l’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrant les principaux aspects de la gestion opérationnelle de l’entreprise, sans omission majeure.

Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation du contrôle interne comprennent la société et ses filiales Xinjiang wucaiwan Hot Spring Entertainment Co., Ltd., Fukang Tianchi Yacht Management Co., Ltd., Xinjiang Tianshan Tianchi International Travel Agency Co., Ltd., Xinjiang yaochi Tourism Transportation Co., Ltd. Et Xinjiang Tianshan Tianchi Cultural Performing Arts Co., Ltd. Le total des actifs consolidés des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le résultat d’exploitation consolidé représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

Les domaines à haut risque inclus dans l’évaluation comprennent principalement la gestion de la production et de la sécurité, les investissements importants, la divulgation de l’information, etc. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Conformément à la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il n’y a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace dans tous les aspects importants conformément aux exigences du système de normes de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.

Conformément à la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur ou défaut important dans le contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a eu d’incidence sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne de la compagnie et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. Informations relatives au contrôle interne de la société

Environnement de contrôle interne

1. Structure organisationnelle

Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux normes de gouvernance des sociétés cotées et aux statuts, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise composée de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction. Conformément aux avis du Bureau général du Gouvernement central et du Bureau général du Conseil d’État sur la poursuite de la mise en œuvre du système de prise de décisions « trois poids, un grand» dans les entreprises d’État et à certaines dispositions relatives à l’intégrité et à l’emploi des dirigeants des entreprises d’État, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts, du Règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires, du Règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, du Règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, des règles de travail du Directeur général et des lignes directrices pour l’autorisation régulière des organisations, Ces mesures sont formulées en fonction de la situation réelle de l’unit é. Les pouvoirs, la nature, le règlement intérieur et l’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance, du Directeur général et d’autres cadres supérieurs sont clairement définis.

Pour la prise de décisions sur les « trois questions importantes et une grande question», le mode de discussion et de décision est choisi en fonction du contenu et des circonstances spécifiques. Les principales formes d’Assemblée sont l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Bureau du Directeur général, le Congrès des travailleurs, etc.

Le Conseil d’administration se compose de quatre comités professionnels: stratégie, nomination, vérification, rémunération et évaluation. Conformément au principe directeur stratégique, au principe d’une coordination efficace, au principe de la gestion hiérarchique, au principe de la gestion classifiée et au principe du renforcement de la Division et de la coordination des fonctions, l’entreprise doit renforcer le lien fonctionnel entre les organisations à tous les niveaux de l’entreprise touristique de la région de l’ouest du point de vue de la gestion, établir des canaux de communication d’information rapides et efficaces, améliorer l’efficacité de la gestion, guider le développement de l’entreprise, encourager l’entreprise à devenir plus grande et plus forte et

Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires de la société, supervise les finances de la société ainsi que la légalité et la conformité de l’exercice des fonctions des administrateurs, du Directeur général et d’autres cadres supérieurs de la société, et protège les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, qui précise les pouvoirs du Conseil des autorités de surveillance, les procédures de convocation des réunions, les mandats autorisés, les propositions, les votes et les résolutions, etc.

Le Directeur général et son équipe dirigeante sont chargés d’organiser et de diriger le fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise et de s’acquitter de leurs responsabilités conformément aux règles de travail du Directeur général et à d’autres règlements de gestion. En fonction de ses propres caractéristiques commerciales et des exigences de gestion en matière de contrôle interne, le Département des finances, le Département de l’audit, le Département du travail du parti et des masses, le Bureau général, le Département des ressources humaines, le Département de la planification du marketing, le Département de l’ingénierie, le Bureau de la production de sécurité et d’autres institutions de premier niveau, ainsi que la branche des transports, la branche des câbles, la société de yacht, la société wucaiwan Hot Spring, la société Tianchi National Tourism, la société d’art de la scène et d’autres institutions de deuxième Les principales responsabilités de chaque ministère sont clairement définies et un système de contrôle interne est mis en place pour s’acquitter de leurs fonctions, assumer leurs responsabilités, coopérer, se restreindre et se lier les uns aux autres afin d’optimiser l’allocation des ressources de l’entreprise, de simplifier le processus de gestion et d’améliorer l’efficacité du travail de l’entreprise.

2. Culture d’entreprise

L’entreprise a mis en place le règlement sur la gestion de la construction de la culture d’entreprise et a établi des liens efficaces entre les organisations du parti à tous les niveaux, les départements de la culture d’entreprise, les départements fonctionnels et les filiales pour achever conjointement les travaux pertinents de construction de la culture d’entreprise. Prendre des mesures pratiques et efficaces pour cultiver activement la culture d’entreprise avec ses propres caractéristiques, faire en sorte que tous les employés de l’entreprise comprennent les valeurs culturelles fondamentales de l’entreprise (innovation et développement, réforme et percée, perfection, unité et coopération), la Mission de l’entreprise (unité et travail acharné, pratique et efficace), les objectifs de l’entreprise (normalisation, programmation et raffinement), etc., par la publicité et la formation, afin de créer une culture exceptionnelle qui reflète les caractéristiques de l’entreprise. Les cadres supérieurs de l’entreprise jouent un rôle de premier plan et exemplaire dans la construction de la culture d’entreprise, influencent l’ensemble de l’équipe et créent conjointement un environnement culturel d’entreprise positif.

3. Ressources humaines

L’entreprise a élaboré un système et un processus complets de gestion des ressources humaines, y compris l’emploi, la formation, l’évaluation, la nomination et le licenciement, la rémunération et la cessation d’emploi. L’entreprise a élaboré un système de gestion standard qui précise clairement le niveau de compétence requis pour chaque poste, les connaissances et l’expérience correspondantes, ainsi que la portée du travail, les responsabilités et les pouvoirs, les exigences en matière de compétences de base, l’inspection et l’évaluation. L’entreprise doit mettre en place un système de rémunération parfait et mettre en place et améliorer le mécanisme de contrôle des salaires bruts. La rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs est établie par le Comité d’évaluation de la rémunération et soumise au Conseil d’administration ou à l’Assemblée générale des actionnaires pour approbation. Le système de rémunération des autres employés est établi par le Département des ressources humaines de la société et soumis au Directeur général pour approbation. L’entreprise et ses filiales établissent et mettent en oeuvre un système d’évaluation du rendement, établissent scientifiquement un système d’index d’évaluation, évaluent régulièrement et objectivement le rendement de toutes les unités responsables internes et de tous les employés, et utilisent les résultats de l’évaluation comme base pour déterminer la rémunération des employés et la promotion, l’évaluation de l’excellence, la rétrogradation, le transfert de poste et le licenciement.

Les systèmes de gestion des ressources humaines élaborés par l’entreprise comprennent plus de dix systèmes, y compris les mesures de gestion du recrutement, les mesures de gestion de la démission, les dispositions relatives à la probation des contrats de travail, les mesures de gestion de la rémunération et des avantages sociaux, les mesures de gestion de la présence et des congés, les mesures de gestion des talents de réserve, les mesures de gestion de la formation des employés, les mesures provisoires d’évaluation du rendement et d’évaluation de l’excellence et les mesures de gestion du transfert de postes pour les gestionnaires, qui couvrent tous les aspects de l’ Une série de systèmes de gestion des ressources humaines, tels que les changements, la culture, la sélection, les récompenses et les peines, etc.

4. Responsabilité sociale

Tout en se développant régulièrement, l’entreprise accorde également une grande attention à la mise en œuvre de la responsabilité sociale, qui comprend principalement la gestion de la qualité, la production de sécurité, la protection de l’environnement, les droits et intérêts des employés et le bien – être social. L’entreprise a mis en place et mis en œuvre des systèmes et des procédures d’évaluation pertinents, tels que le système de gestion de la qualité, le système de gestion de l’environnement et le système de gestion de la sécurité, a strictement respecté les normes nationales pertinentes pour divers équipements d’exploitation, a mis en œuvre une inspection de la qualité normalisée stricte et a régulièrement procédé à des examens annuels, à des inspections et à des mises à niveau de la qualité.

L’entreprise a toujours attaché de l’importance à la sécurité de la production, a formulé le système de responsabilité en matière de sécurité de la production et le système d’inspection de la sécurité, a renforcé la sécurité de la production, tout le monde est responsable, a établi le système de responsabilité en matière de sécurité de la production, a procédé à une évaluation irrégulière des risques liés à l’inspection de la sécurité, a éliminé les dangers cachés en temps opportun et a assuré une production sûre et ordonnée.

En ce qui concerne la protection de l’environnement, l’entreprise continue d’investir dans la mise à jour des véhicules de transport à énergie électrique pure et propre, des bateaux de plaisance à énergie électrique pure, des téléphériques, des véhicules – batteries et d’autres installations touristiques dans la zone pittoresque, en mettant l’accent sur le lien efficace entre l’investissement et la protection, afin de mieux protéger le patrimoine naturel mondial de Tianchi, Tianshan, et de jouer un rôle de premier plan dans la réduction des émissions de

En ce qui concerne les droits et intérêts des employés, l’entreprise a strictement mis en œuvre les exigences des lois et règlements nationaux en matière de sécurité sociale, de fonds d’accumulation, de rente d’entreprise, de contrat de travail et d’autres droits et intérêts des employés par le biais d’un système de formulation, et a créé un syndicat et un Comité des représentants des travailleurs pour protéger et protéger les droits et intérêts des employés.

En ce qui concerne la réduction de la pauvreté et l’aide aux nécessiteux, l’entreprise a continué pendant de nombreuses années à fournir une aide aux éleveurs d’origine et aux pauvres du village de kuokhula, Canton de Sangonghe, et à aider les personnes en difficulté par divers moyens, tels que la réduction de la pauvreté par le capital, la réduction de la pauvreté par l’industrie et la réduction de la pauvreté par l’emploi.

Évaluation des risques

La société a mis en place un mécanisme d’identification, d’évaluation et de réponse des risques fondé sur le contrôle interne en ce qui concerne les risques opérationnels, les risques d’information financière, les risques de conformité, les risques liés à la sécurité des biens et les risques de fraude qui peuvent exister dans le processus d’exploitation et de gestion, en se concentrant sur tous les aspects de la stratégie et de l’exploitation de la société et en se concentrant sur le Groupe directeur et le Groupe de travail du contrôle interne, afin de prévenir et de résoudre divers risques et de s’assurer que la société évite ou réduit les pertes de risques. Renforcer la capacité de l’entreprise à résister aux risques et promouvoir davantage le développement durable, stable et sain de l’entreprise.

Conformément aux exigences en matière de gestion du contrôle interne de l’entreprise, l’entreprise procède à une évaluation globale des problèmes et des lacunes constatés dans la gestion quotidienne, l’inspection spéciale interne et l’audit externe afin de servir de base importante pour améliorer le système de contrôle interne de l’entreprise, améliorer le système de gestion pertinent et Renforcer le contrôle interne. Avec l’évolution de l’environnement politique national, de l’environnement du marché et des conditions d’exploitation, l’entreprise continuera d’améliorer le mécanisme d’évaluation de la mise en œuvre des principaux contrôles internes des risques afin de répondre aux besoins de développement futur de l’entreprise.

Principales activités de contrôle des activités

1. Gestion des fonds

La société se conforme aux dispositions provisoires sur la gestion de la trésorerie et aux mesures de gestion des comptes de règlement de la Banque populaire de Chine. Le système de contrôle interne a été mis en place, perfectionné et mis en œuvre efficacement, et son contenu est conforme aux lois et règlements financiers et économiques pertinents de l’État. La société a mis en place du personnel à temps plein pour gérer les fonds monétaires. Le personnel non autorisé est strictement interdit d’entrer en contact avec Les entreprises liées aux fonds monétaires. Les responsabilités et les pouvoirs du caissier, du comptable, du comptable en chef, du gestionnaire financier et d’autres postes sont clairement définis afin de les séparer et de les restreindre les uns les autres afin de clarifier les responsabilités et de prévenir la fraude. Le comptable du Département des finances est responsable de l’examen de toutes les dépenses en capital et de l’établissement des comptes après le paiement afin que toutes les questions opérationnelles puissent être traitées de façon ordonnée.

En ce qui concerne l’investissement, le financement et la gestion des garanties extérieures, la société a formulé des dispositions sur la gestion des investissements, des mesures sur la gestion des prêts bancaires et des mesures sur la gestion des garanties extérieures. En ce qui concerne la gestion des investissements, les procédures de sélection et d’analyse, d’approbation et d’approbation des projets d’investissement, d’organisation et de mise en œuvre des projets d’investissement, d’exploitation et de gestion des projets d’investissement, de modification et de clôture des projets, d’inspection et de supervision, d’évaluation et de responsabilité, etc., ont été définies. Au cours de la période considérée, la société a mis en œuvre des procédures telles que l’enquête préliminaire, l’étude de faisabilité, l’évaluation interne et la prise de décisions en matière d’investissement Tous les grands projets d’investissement sont soumis aux procédures d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires ou du Conseil d’administration conformément aux lois et règlements pertinents.

En ce qui concerne la gestion du financement, il est clair que les activités de financement doivent être gérées de manière unifiée et que le système de gestion de l’approbation hiérarchique doit être mis en œuvre. Le Conseil d’administration et le Département du développement et de l’investissement de la société sont responsables des activités de financement liées à l’émission d’obligations et d’actions de la société, tandis que d’autres départements compétents fournissent une assistance, tandis que le Département des finances de la société est responsable des activités de financement liées aux emprunts. Le système de gestion des fonds collectés contient des dispositions claires sur les procédures d’utilisation et d’approbation des fonds collectés, l’ajustement et le changement d’utilisation, la supervision de la gestion et l’enquête sur la responsabilité, afin d’assurer l’utilisation exclusive des fonds collectés.

En ce qui concerne les fonds monétaires et divers types de billets négociables (billets de croisière, billets de téléphérique, billets de section, etc.), la société, conformément aux lois et règlements pertinents de l’État et à la lumière de la situation réelle de la société, a formulé les dispositions relatives à la gestion des fonds, Le règlement provisoire sur la gestion de la vente et de la perception des billets pour les projets d’exploitation des sites pittoresques et les mesures relatives à la gestion des billets, et a précisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque ministère. Les procédures d’autorisation et d’approbation des recettes et des dépenses des fonds monétaires et de la gestion des billets doivent être strictement respectées. Entre – temps, l’entreprise promeut activement la gestion centralisée des fonds et améliore constamment les avantages de l’utilisation des fonds.

2. Gestion budgétaire globale

Afin d’assurer la coordination du budget avec la stratégie de développement et le plan annuel de production et d’exploitation de l’entreprise, d’établir raisonnablement le budget et d’établir des objectifs budgétaires et d’utiliser efficacement les ressources de l’entreprise, l’entreprise a élaboré un système global de gestion budgétaire, qui répartit clairement l’Organisation de gestion budgétaire et ses responsabilités, clarifie la base, le contenu, les procédures et les méthodes de préparation du budget, clarifie l’examen et l’approbation du budget, le processus, la publication et la ventilation, l’exécution et le contrôle. Le mécanisme d’analyse de l’exécution du budget et le mécanisme d’évaluation et d’évaluation du budget ont été mis en place.

La préparation du budget de l’entreprise suit le principe de la « combinaison du haut et du Bas, de la préparation hiérarchique, du résumé étape par étape, de l’approbation et de l’exécution », et l’exécution du budget est analysée régulièrement au cours du processus.