Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Les états financiers de la société pour 2021 ont été vérifiés par Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport d’audit standard sans réserve a été publié. Les états financiers de la société pour l’exercice 2021 (critères de consolidation) sont présentés comme suit:
Principales données comptables et indicateurs financiers
Unit é: 10 000 RMB
Augmentation ou diminution du nombre de projets en 2021 et 2020
Résultat d’exploitation 14 944,80 5 118,71 9 826,09 191,96%
Bénéfice net 2 695,06 – 4 373,00 7 068,06 161,63%
269510 – 432566702076 162,30% bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère
Résultat net attribuable à la société mère après déduction de 2 635,18 – 4 684,66 7 319,84 156,25% des actionnaires
Bénéfice de base par action (yuan / action) 0,17 – 0,33 0,50 151,52%
0,04 – 0,07 0,11 157,14% rendement de l’actif net attribuable aux actionnaires ordinaires (%)
Rendement de l’actif net attribuable aux actions ordinaires 0,04 – 0,08 0,12 150,00% des actionnaires après déduction (%)
Capital social total à la fin de la période 15 500,00 15 500,00 0,00 0,00%
Total de l’actif 73 390,02 73 542,47 – 152,45 – 0,21%
Total du passif 9 749,37 12 601,60 – 2 852,23 – 22,63%
Droits des actionnaires attribuables à la société mère 63 663,37 60 963,55 2 699,82 4,43%
Actif net attribuable aux actionnaires ordinaires par 4,11 3,93 0,18 4,58% (RMB / action)
Ratio actif – passif 13,28% 17,14% – 0,04 – 3,86%
Analyse de la situation financière, des résultats d’exploitation et des flux de trésorerie
Composition et évolution de l’actif et du passif
À la fin de la période considérée, l’actif total de la société s’élevait à 733902 millions de RMB, soit 735542 700 RMB au début de l’année; Le passif total de la société s’élevait à 97 493700 RMB, en baisse de 22,63% par rapport au début de l’année.
Unit é: 10 000 RMB
Montant total de la production Variation annuelle du montant total de la production
Actifs courants:
Fonds monétaire 25 934,41 35,34% 17 276,60 23,49% 50,11%
Actifs financiers transactionnels 0,00 0,00% 802466 10,91% – 100,00% production
Débiteurs 182,85 0,25% 199,47 0,27% – 8,33%
Avances 124,52 0,17% 180,81 0,25% – 31,13%
Autres créances 46,87 0,06% 22,08 0,03% 112,27%
Stocks 101,38 0,14% 105,22 0,14% – 3,65%
Autres actifs courants 384,21 0,52% 399,87 0,54% – 3,92%
Total des actifs courants 26 774,23 36,48% 26 208,71 35,64% 2,16%
Investissements de capitaux propres à long terme 8 636,83 11,77% 6 738,72 9,16% 28,17%
Biens d’investissement 1 051,64 1,43% 1 089,49 1,48% – 3,47%
Immobilisations 16 417,71 22,37% 17 685,86 24,05% – 7,17%
Travaux de construction en cours 305,89 0,42% 305,89 0,42% 0,00%
Actifs du droit d’utilisation 6 891,07 9,39% 7 501,00 10,20% – 8,13%
Actifs incorporels 13 264,47 18,07% 11 496,09 15,63% 15,38%
Impôts sur le revenu reportés actifs 48,17 0,07% 62,93 0,09% – 23,45% production
Autres actifs non courants 0,00 0,00% 245377 3,34% – 100,00% production
Total des actifs non courants 46 615,78 63,52% 47 333,75 64,36% – 1,52%
Total des actifs 73 390,02 100,00% 73 542,47 100,00% – 0,21%
Passif à court terme:
Créditeurs 824,73 8,46% 2 133,71 16,93% – 61,35%
Avances reçues 92,53 0,95% 0,00 0,00%
Passif contractuel 17,03 0,17% 19,01 0,15% – 10,42%
Rémunération du personnel à payer 564,69 5,79% 78,12 0,62% 622,85%
Impôts à payer 14,83 0,15% 26,58 0,21% – 44,21%
Autres créditeurs 336,48 3,45% 304,27 2,41% 10,59%
1 013,14 10,39% 1 958,31 15,54% – 48,26% passif non courant exigible dans un délai d’un an
Autres passifs courants 0,32 0,00% 0,32 0,00% 0,00%
Total du passif à court terme 2 863,75 29,37% 4 520,32 35,87% – 36,65%
Emprunts à long terme 5 007,26 51,36% 5 005,81 39,72% 0,03%
Passif locatif 137,18 1,41% 113883 9,04% – 87,95%
Créditeurs à long terme 0,00 0,00% 0,00 0,00%
Produits reportés 1 728,50 17,73% 1 917,69 15,22% – 9,87%
Impôt sur le revenu différé 12,69 0,13% 18,95 0,15% – 33,03% obligations
Total du passif non courant 6 885,62 70,63% 8 081,28 64,13% – 14,80%
Total du passif 9 749,37 100,00% 12 601,60 100,00% – 22,63%
Les principaux changements sont les suivants:
1. Le solde de clôture du Fonds monétaire est de 259344 100 RMB, en hausse de 50,11% par rapport au début de la période, principalement en raison de la reprise progressive de l’industrie touristique au cours de la période considérée, de l’augmentation du nombre de touristes, de l’augmentation des revenus et de l’augmentation du Fonds monétaire au cours de la période de mai à juillet, parallèlement à la normalisation et à la précision de la prévention et du contrôle des épidémies en Chine.
2. Le solde de clôture des actifs financiers transactionnels est de 0,00 million de RMB, principalement en raison de l’achat de dépôts structurés par la société au cours de la période précédente en utilisant les fonds collectés temporairement inutilisés de 80 millions de RMB pour la gestion de la trésorerie, qui sont comptabilisés dans le compte des actifs financiers transactionnels.
3. Le solde de clôture des paiements anticipés est de 1 245200 RMB, soit une diminution de 31,13% par rapport au début de la période, principalement en raison du règlement des paiements anticipés connexes de la période précédente au cours de la période en cours.
4. Le solde de clôture des autres créances s’élevait à 468700 RMB, en hausse de 112,27% par rapport au début de la période, principalement en raison de l’augmentation des emprunts commerciaux à la fin de la période en cours qui n’ont pas été passés par profits et pertes.
5. Le solde de clôture de l’investissement de capitaux propres à long terme s’élevait à 863683 millions de RMB, en hausse de 28,17% par rapport à la période précédente, principalement en raison de l’investissement et de la création de 40% des actions de Xinjiang Tianshan Tianchi tianyongcheng Tourism Co., Ltd., de la transformation des pertes en bénéfices des coentreprises subordonnées et de la réduction des pertes des coentreprises au cours de la période en cours.
6. Le solde de clôture des immobilisations est de 164177 100 RMB, en baisse de 7,17% par rapport à la période précédente, principalement en raison de la mise en œuvre par la société de nouvelles normes de location au cours de la période en cours et de l’ajustement des Immobilisations louées en 2017 au compte des actifs du droit d’utilisation.
7. Le solde de clôture de l’actif du droit d’utilisation est de 689107 millions de RMB et le solde d’ouverture est de 750100 millions de RMB, principalement en raison de l’amortissement cumulé de l’actif du droit d’utilisation retiré au cours de la période en cours.
8. Le solde de clôture des autres actifs non courants est de 0,00 million de RMB, soit une diminution de 100% par rapport à la période précédente, principalement en raison du transfert du droit de franchise d’amortissement à la comptabilité des actifs incorporels au cours de la période en cours.
9. Le solde de clôture des comptes créditeurs est de 8247300 yuan RMB, le solde d’ouverture est de 213371 yuan RMB, en baisse de 61,35% par rapport à l’ouverture, principalement en raison du paiement de 2195200 yuan RMB pour les frais d’agence, de 300000 yuan RMB pour le projet Shaanxi Hantang et de 6507500 Yuan RMB pour l’achat de véhicules d’exploitation.
10. Le solde de clôture de la rémunération des employés à payer est de 565669 millions de RMB et le solde d’ouverture est de 7812 millions de RMB, soit une augmentation de 622,85% par rapport au début de la période, principalement en raison de la reprise progressive de l’industrie touristique au cours de la période en cours, de l’augmentation du nombre de touristes, de l’augmentation des revenus et de l’augmentation des résultats d’exploitation de mai à juillet, et de la provision de primes de fin d’année selon le système d
11. Le solde de clôture des passifs non courants exigibles dans un délai d’un an est de 10 113400 RMB et le solde d’ouverture est de 19 583100 RMB, en baisse de 48,26%, principalement en raison du remboursement des créditeurs à long terme.
Analyse des résultats opérationnels
En 2021, le revenu d’exploitation de la société était de 149448 000 RMB, en hausse de 191,96% par rapport à 2020, et le bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère était de 26 951000 RMB, en hausse de 162,30% par rapport à 2020. Les principales données sont les suivantes:
Unit é: 10 000 RMB
Projet 2021 année 2
