Code de la société: Jihua Group Corporation Limited(601718) nom abrégé de la société: Jihua Group Corporation Limited(601718)
Jihua Group Corporation Limited(601718)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Jihua Group Corporation Limited(601718) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), et en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation du Jihua Group Corporation Limited(601718) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a assuré 3,5% de tous les aspects importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents. Y a – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent le siège social de la société, certaines filiales de niveau 2 et des filiales de niveau 3. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 92,98%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Stratégie de développement, triple one, gouvernance d’entreprise, contrôle de groupe, ressources humaines, activités d’investissement, projets d’ingénierie, activités de capital, gestion d’actifs, achats, ventes, commerce, rapports financiers, budget global, gestion de contrats, recherche et développement, production de sécurité, économie d’énergie et protection de l’environnement, supervision interne, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Activités d’investissement, gestion de fonds, ventes, achats, projets d’ingénierie, gestion d’actifs, opérations connexes, rapports financiers, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise et effectue l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au système d’évaluation du contrôle interne Jihua Group Corporation Limited(601718) 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur importance défauts majeurs norme quantitative défauts majeurs norme quantitative défauts majeurs norme quantitative défauts généraux
Niveau
État consolidé 0,5% ≥ 20% – 100% du niveau d’importance globale par rapport à l’importance globale 20% du niveau d’importance globale total des actifs
État consolidé 0,5% ≥ 20% – 100% du niveau d’importance globale par rapport à l’importance globale 20% du niveau d’importance globale résultat d’exploitation
5% des états consolidés ≥ 20% – 100% du niveau d’importance globale par rapport au niveau d’importance globale 20% du bénéfice avant impôt par rapport au niveau d’importance globale
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
\uf0d8 détecter tout degré de fraude dans la direction de l’entreprise;
\uf0d8 les principaux défauts de contrôle interne découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés après un délai raisonnable;
Défauts majeurs \uf0d8 environnement de contrôle interne invalide; Les défauts affectant les tendances des revenus;
\uf0d8 les défauts affectant le montant total des opérations entre apparentés dépassant le montant des opérations entre apparentés approuvé par les actionnaires;
\uf0d8 les inexactitudes importantes relevées par l’audit externe ne sont pas découvertes en premier lieu par la société;
Autres défauts susceptibles d’affecter le jugement correct de l’utilisateur du rapport.
\uf0d8 les principaux défauts de contrôle interne découverts et signalés à la direction ne sont pas entièrement corrigés après un délai raisonnable;
Défauts importants \uf0d8 environnement de contrôle interne imparfait;
\uf0d8 la mesure comptable n’est pas opportune et exacte, ce qui entraîne un retard dans l’information ou des erreurs d’information;
\uf0d8 le système financier présente de graves lacunes.
Défauts généraux \uf0d8 autres défauts de contrôle interne liés aux rapports financiers.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Supérieur ou égal au rapport consolidé
Perte directe de biens supérieure ou égale au bénéfice avant impôt des états consolidés × 1% inférieur au rapport consolidé
Bénéfice avant impôt × 5% et moins que le bénéfice avant impôt des états consolidés × 1%
Bénéfice avant impôt × 5%
\uf0d8 cinq personnes ont été officiellement divulguées à l’extérieur et\uf0d8 ont été gravement blessées une fois par les services gouvernementaux de l’État pour punir l’entreprise de divulguer des rapports réguliers, mais n’ont pas été régulièrement divulguées à l’entreprise et n’ont pas été tuées;
Avoir un impact négatif; Impact négatif causé par la divulgation du rapport \uf0d8 influencé par le flux de personnel des postes clés de l’entreprise au niveau provincial (y compris au niveau provincial); Les sanctions imposées par les autorités gouvernementales suivantes, mais dont les effets négatifs potentiels sont graves; \uf0d8 si une personne meurt d’un seul coup, plus de 5 personnes meurent d’un seul coup, ou plus de 5 personnes sont gravement blessées; L’exposition a un impact négatif. 10 personnes ont été exposées par les médias et ont subi des blessures graves.
En haut; Influence faciale.
\uf0d8 exposition négative fréquente par les médias
Nouvelles.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
\uf0d8 absence de procédures démocratiques de prise de décisions;
Défauts majeurs \uf0d8 les procédures décisionnelles entraînent des erreurs majeures;
\uf0d8 violation des lois et réglementations nationales et sanction;
\uf0d8 la perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave;
\uf0d8 les médias publient fréquemment des nouvelles négatives impliquant un large éventail de personnes;
\uf0d8 absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel pour les activités importantes;
Les défauts majeurs ou importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
\uf0d8 les procédures de prise de décisions démocratiques existent mais ne sont pas parfaites;
\uf0d8 les procédures décisionnelles entraînent des erreurs générales;
\uf0d8 violation des règles internes de l’entreprise entraînant des pertes;
Défauts importants \uf0d8 perte grave de personnel d’affaires pour les postes clés;
\uf0d8 les médias ont des nouvelles négatives qui se répandent dans certaines régions;
Le système ou le système opérationnel important présente des défauts;
Les défauts importants ou généraux du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
\uf0d8 la procédure de décision n’est pas efficace;
\uf0d8 violation des règles internes sans perte;
\uf0d8 la perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave;
Défauts généraux \uf0d8 les médias ont des nouvelles négatives, mais l’impact est faible;
Le système ou le système général d’affaires présente des défauts;
Les défauts généraux n’ont pas été corrigés;
D’autres défauts existent.
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’a pas été constaté que deux ou plusieurs défauts généraux de contrôle interne de la société avaient une incidence sur le niveau de défaut important ou important du même compte dans les états financiers. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non
1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la compagnie a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période visée par le rapport.
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la compagnie a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période visée par le rapport.
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’a pas été constaté que deux ou plusieurs défauts généraux de contrôle interne de la société avaient une incidence importante ou importante sur la réalisation du même objectif non financier.
