Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093) Conseil d’administration
Notes spéciales sur les avis négatifs rapport d’audit du contrôle interne
Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093) Conformément aux exigences pertinentes des règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, le Conseil d’administration de la société explique les questions pertinentes dans le rapport d’audit du contrôle interne comme suit:
Questions donnant lieu à des opinions négatives dans le rapport d’audit du contrôle interne
Un défaut important est une combinaison d’un défaut de contrôle ou de plusieurs défauts de contrôle qui existent dans le contrôle interne et qui peuvent entraîner l’incapacité de prévenir, de détecter et de corriger en temps opportun les inexactitudes importantes dans les états financiers.
Au cours de la présente vérification du contrôle interne, nous avons constaté les lacunes importantes suivantes dans le contrôle interne de l’information financière sur les actions faciles à voir:
Il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne lié aux rapports financiers. Il est facile de voir que les actions ont reçu l’avis préalable sur les sanctions administratives et l’interdiction d’entrée sur le marché (jzz [2022] No 25) de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (c
Un contrôle interne efficace peut fournir une assurance raisonnable de l’authenticité et de l’exhaustivité des rapports financiers et des informations connexes, et les défauts majeurs susmentionnés rendent le contrôle interne des actions faciles à voir incapable de cette fonction.
La direction des actions faciles à voir a identifié les défauts majeurs susmentionnés et les a inclus dans le rapport d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. Les défauts susmentionnés sont dûment reflétés à tous les égards importants. Lors de la vérification des états financiers de 2021 de Easy Share, nous avons tenu compte de l’incidence des lacunes importantes susmentionnées sur la nature, le calendrier et la portée des procédures de vérification. Le présent rapport n’a pas d’incidence sur le rapport de vérification que nous avons publié le 26 avril 2022 sur les états financiers de 2021 de Easy shares.
Notes du Conseil d’administration de la société sur les opinions d’audit en matière de contrôle interne
Le Conseil d’administration de la société respecte le jugement indépendant de l’expert – comptable et le rapport d’audit du contrôle interne émis par Dahua Certified Public Accountants est objectif et authentique, et les questions pertinentes sont conformes à la situation réelle de la société.
Les défauts de contrôle interne de la société ont été corrigés en 2020. En 2021, la société a planifié la gestion, amélioré le système de contrôle des risques, amélioré le mécanisme de communication, renforcé la supervision de l’audit, continuellement amélioré le niveau de gouvernance de la société, effectué l’auto – inspection et la rectification en profondeur à partir de la construction du système de contrôle interne, la gestion du personnel, la mise en œuvre du contrôle interne et d’autres aspects, et lancé la mise en service du système de contrôle interne amélioré au quatrième trimestre de 2021. La construction du contrôle interne de l’entreprise a été considérablement améliorée. Selon l’avis reçu le 19 avril 2022, la compagnie a été reconnue comme ayant de faux dossiers et des omissions importantes dans les rapports périodiques pour six années consécutives de 2015 à 2020. Un contrôle interne efficace peut fournir une assurance raisonnable pour l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers et des informations connexes, et les défauts majeurs susmentionnés ont entraîné la perte de cette fonction du contrôle interne de la compagnie. En ce qui concerne les questions susmentionnées, le Conseil d’administration de la société a tiré les leçons de l’expérience passée, a organisé et examiné de manière approfondie les questions pertinentes et s’est acquitté consciencieusement de l’obligation de divulgation de l’information. Pour plus de détails, voir l’annonce de correction des erreurs comptables antérieures de la Société publiée le même jour.
À l’heure actuelle, la société n’a pas obtenu le rapport spécial d’assurance émis par le cabinet comptable sur les éléments corrigés. Conformément aux règles de préparation de la divulgation d’informations par les sociétés offrant des valeurs mobilières au public No 19 – correction des informations financières et divulgation pertinente, la société doit remplir les états financiers corrigés Dans les deux mois suivant la date de publication de l’annonce de correction des erreurs comptables antérieures de la société. Les notes pertinentes et la divulgation du rapport spécial d’assurance publié par le cabinet comptable sur les éléments corrigés. Le Conseil d’administration de la société mettra activement en œuvre les exigences pertinentes des autorités de surveillance et achèvera la rectification dès que possible. Travaux du Conseil d’administration de la société visant à améliorer le contrôle interne
En ce qui concerne la rectification des défauts de contrôle interne, la société a formulé des objectifs et des tâches de rectification, engagé Yunnan Caizhi Certified Public Accountants (General partnership) par voie d’appel d’offres public pour guider la construction du système de contrôle interne de la société, le Conseil d’administration de la société a accordé une grande attention aux problèmes reflétés dans le rapport de contrôle interne, et a activement exhorté la direction à prendre des mesures globales, y compris la gouvernance d’entreprise, la construction du système de contrôle interne, la gestion des risques, la supervision de l’audit et la mise en œuvre du Poursuivre l’auto – inspection et la rectification, promouvoir la construction et l’amélioration du système de contrôle interne par la rectification des défauts de contrôle interne, éliminer les effets négatifs dès que possible et protéger les intérêts des sociétés cotées et les droits et intérêts légitimes de tous les actionnaires. En ce qui concerne les problèmes de contrôle interne de l’entreprise, l’entreprise a pris les mesures suivantes pour les améliorer:
1. Yunnan Jiutian Investment Holding Group Co., Ltd. Et ses contrôleurs ont donné des instructions et dirigé de fausses activités, ce qui a faussement augmenté les résultats de la société. Le rapport périodique 2015 – 2020 divulgué par la société contient de faux documents. La société corrige les erreurs importantes de la période précédente conformément à l’avis, communique en temps opportun avec le Cabinet d’audit annuel et ajuste rétroactivement les états financiers de 2015 à 2020 afin de refléter fidèlement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société.
2. La société coordonnera la gestion opérationnelle, améliorera la gouvernance d’entreprise, continuera de renforcer la construction du système de gestion du contrôle interne et améliorera le niveau de gestion du contrôle interne. Renforcer continuellement la mise en œuvre de la stratégie, améliorer la structure organisationnelle, renforcer la construction de la culture d’entreprise et créer un bon environnement de contrôle interne. Sur la base de la situation réelle de l’entreprise, mettre en place un mécanisme de gestion correspondant, améliorer le flux de travail du contrôle interne et améliorer globalement le niveau de gestion du contrôle interne.
3. Renforcer la gestion de la divulgation de l’information et améliorer la qualité de la divulgation de l’information conformément aux exigences de divulgation de l’information des sociétés cotées. Nous continuerons d’améliorer le système global de gestion des risques et d’établir et d’améliorer le mécanisme normal de gestion et de contrôle de tous les types de risques.
4. Renforcer la fonction de supervision de l’audit, organiser l’entreprise et les entreprises affiliées pour mettre en œuvre l’auto – évaluation du contrôle interne et approfondir la rectification des problèmes. Intégrer les ressources internes et externes de l’entreprise, s’acquitter pleinement de la fonction de supervision de l’audit interne, assurer la sécurité des actifs de l’entreprise, protéger les droits et intérêts des actionnaires et empêcher que de telles situations ne se reproduisent.
Notes spéciales du Conseil d’administration de la société
Depuis 2021, face à la situation difficile, le Conseil d’administration de l’entreprise a conduit la direction à réagir activement, à unir les cadres et les employés pour se ressaisir et à surmonter diverses difficultés. Sous la direction du Comité d’audit du Conseil d’administration, la société a satisfait aux exigences en matière de contrôle interne en ce qui concerne la structure de gouvernance d’entreprise, le développement des opérations, le contrôle des risques et la divulgation de l’information à la fin de la période visée par le rapport.
En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer et d’améliorer continuellement la construction du système de contrôle interne de l’entreprise conformément aux exigences des normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise, en stricte conformité avec les exigences réglementaires des autorités de surveillance et en combinaison avec les besoins réels de développement de l’entreprise, en s’efforçant d’améliorer le niveau de gestion normalisé et raffiné de l’entreprise, d’améliorer globalement la capacité de prévention et de contrôle des risques de l’entreprise et d’assurer la réalisation des objectifs Dans la gestion quotidienne, l’entreprise continuera de renforcer la sensibilisation au contrôle interne, d’améliorer l’apprentissage de tout le personnel, de normaliser la mise en oeuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne, de trouver en temps opportun les maillons faibles du contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne et de promouvoir le développement stable et sain de l’entreprise.
Ceci est expliqué.
Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093) Conseil d’administration
26 avril 2012
