Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093) rapport
Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux normes de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées, aux statuts et aux règles de mise en œuvre du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés, le Comité d’audit du huitième Conseil d’administration de la société Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093) On trouvera ci – après un rapport sur les travaux du Comité des commissaires aux comptes en 2021:
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Les membres du Comité d’audit du huitième Conseil d’administration de la société d’origine étaient Wang Jianxin, administrateur indépendant, Gao Wei, administrateur indépendant et Ding Jiayi, administrateur non indépendant. Le Président était Wang Jianxin, administrateur indépendant de comptables professionnels.
Le 17 août 2021, la compagnie a tenu la 18e réunion du 8ème Conseil d’administration, au cours de laquelle la proposition d’ajustement des membres du Comité spécial du 8ème Conseil d’administration de la compagnie a été examinée et adoptée, et les membres du Comité d’audit du 8ème Conseil d’administration ont été ajustés. Actuellement, le 8ème Comité d’audit du Conseil d’administration est composé des administrateurs indépendants Zhang huide, Li Xueyu et des administrateurs non indépendants su Lijun. Le Président est Zhang huide, un comptable professionnel indépendant.
II. Réunions du Comité des commissaires aux comptes
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du huitième Conseil d’administration de la société a mené à bien ses travaux conformément aux dispositions pertinentes et a tenu 10 réunions sur des questions telles que l’audit externe, les rapports financiers, la provision pour dépréciation, le contrôle interne, le changement de cabinet comptable, le changement de convention comptable, les opérations connexes et la garantie externe, comme suit:
1. Le 25 mars 2021, les membres du Comité de vérification Wang Jianxin, Gao Wei et Ding Jiayi ont émis les avis de vérification suivants sur les questions pertinentes examinées à la 12e réunion du huitième Conseil d’administration de la société:
Avis d’examen sur la proposition de location de bureaux de la société et de ses filiales à des parties liées en 2021:
Les opérations connexes prévues par la société en 2021 entre la société et ses filiales et Yunnan Jiutian Investment Holding Group Co., Ltd. (ci – après dénommée « Jiutian Holding») visent à répondre aux besoins opérationnels quotidiens de la société et de ses filiales, à répondre aux conditions réelles, à prendre le prix du marché comme norme de tarification, à ne pas dépendre des parties liées, à ne pas affecter l’indépendance de la société et de ses filiales et à ne pas porter atteinte aux intérêts de la société et des actionnaires minoritaires.
Avis d’examen sur la proposition relative aux transactions quotidiennes entre apparentés prévues avec Yunnan dianzhong Venture Capital Co., Ltd. En 2021:
En 2020, les opérations entre apparentés entre la filiale holding de la société et la partie liée Yunnan dianzhong Venture Capital Co., Ltd. (ci – après dénommée « Yunnan central Venture capital») se situaient dans la limite du montant approuvé par la société. Les opérations entre apparentés entre la filiale et dianzhong Venture Capital prévues par la société en 2021 visaient à répondre aux besoins opérationnels normaux de la filiale, à se conformer à la situation réelle, à prendre le prix du marché comme norme de tarification et à ne pas dépendre fortement des parties liées. Elle n’affectera pas l’indépendance de la société cotée et ne nuira pas aux intérêts de la société et des actionnaires minoritaires.
2. Le 3 juillet 2021, les membres du Comité d’audit Wang Jianxin, Gao Wei et Ding Jiayi ont émis les avis d’audit suivants sur les questions pertinentes examinées à la 15e réunion du huitième Conseil d’administration de la société:
Avis d’audit sur le rapport annuel 2020 de la société et son résumé
Les membres Gao Wei et Ding Jiayi ont estimé qu’après un examen attentif du rapport annuel 2020 de la société et de son résumé, nous croyons que les informations contenues dans le rapport peuvent refléter fidèlement, fidèlement et complètement la gestion opérationnelle et la situation financière de la société en 2020, et ont convenu de soumettre la proposition à la 15e réunion du huitième Conseil d’administration pour délibération.
Wang Jianxin, membre du Comité directeur, a estimé que, sur la base des informations actuellement disponibles, il n’était pas possible d’exprimer une opinion claire sur l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du rapport annuel.
Avis d’audit sur le rapport financier final de la société pour 2020
Les membres Gao Wei et Ding Jiayi ont convenu de soumettre la proposition à la 15e réunion du huitième Conseil d’administration pour examen. Wang Jianxin, membre du Comité directeur, a estimé que, sur la base des informations actuellement disponibles, il n’était pas possible d’exprimer une opinion claire sur l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du rapport annuel.
Avis d’examen sur la proposition de retrait de la provision pour dépréciation d’actifs et de la provision pour dépréciation de crédit en 2020
Les membres Gao Wei et Ding Jiayi ont estimé que les procédures de prise de décisions relatives à la provision pour pertes de valeur étaient conformes aux normes comptables pour les entreprises commerciales et au système comptable de la société, que les états financiers après la provision pour pertes de valeur pouvaient refléter fidèlement la situation des actifs et les résultats d’exploitation de la société, qu’ils étaient d’accord avec la provision pour pertes de valeur de la société et de ses filiales et qu’ils soumettaient la question au Conseil d’administration de la société pour examen.
Wang Jianxin, membre du Comité directeur, a estimé que, sur la base des informations actuellement disponibles, il n’était pas possible d’exprimer une opinion claire sur l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du rapport annuel.
Commentaires sur l’examen du texte intégral et du corps du rapport du premier trimestre 2021 de la compagnie
Après avoir examiné attentivement le rapport du premier trimestre de 2021 et son corps principal, le Comité de vérification du Conseil d’administration estime que l’information contenue dans le rapport peut refléter fidèlement, fidèlement et complètement la gestion opérationnelle et la situation financière de la société au premier trimestre de 2021, et il est convenu de soumettre la proposition à la 15e réunion du huitième Conseil d’administration pour examen.
Avis d’examen sur la proposition de ne pas distribuer de bénéfices en 2020
La proposition de distribution des bénéfices de la société pour 2020 est formulée en fonction de la situation réelle de la société et est conforme aux dispositions pertinentes du droit des sociétés et des Statuts concernant la distribution des bénéfices. Il est convenu de soumettre la proposition à la 15e réunion du huitième Conseil d’administration pour délibération.
Avis d’audit sur le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société en 2020
Le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société en 2020 reflète objectivement et complètement la situation réelle du contrôle interne de la société. En 2020, le contrôle interne de la société présente des défauts majeurs. Nous exhortons activement le Conseil d’administration et la direction de la société à se conformer strictement aux règlements pertinents, à renforcer pleinement le contrôle interne, à mettre en œuvre des mesures correctives et à protéger efficacement les droits et intérêts légitimes de la société et de tous les actionnaires.
Avis d’examen sur le rapport d’exécution du mandat du Comité d’examen du Conseil d’administration de la société en 2020
Il est convenu de soumettre cette proposition à la 15e réunion du huitième Conseil d’administration pour examen.
Avis d’examen sur la proposition de reconnaissance des transactions entre apparentés de la société
Les procédures de prise de décisions relatives à la confirmation supplémentaire des opérations entre apparentés sont conformes aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, aux statuts et à d’autres dispositions, et les actionnaires contrôlants de la société sont convenus de fournir des prêts à la filiale Yunnan dianzhong Supply Chain Management Co., Ltd. (ci – après dénommée « dianzhong Supply chain») et de les soumettre au Conseil d’administration pour examen. Cette transaction liée vise à soutenir le développement des activités des filiales, à compléter le Fonds de roulement, à adopter une tarification axée sur le marché et à respecter strictement les principes de la transaction de marché « juste, équitable et ouverte» et de la tarification des transactions liées, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires et sans incidence sur l’indépendance de la société.
Avis d’examen sur la proposition relative à la garantie de la société et des actionnaires pour le financement des filiales et à la contre – garantie et aux opérations connexes fournies par la société aux actionnaires
Les procédures de prise de décisions relatives à cette transaction liée sont conformes aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, à Shanghai et à l’actionnaire de la société Yunnan dianzhong Industrial Development Group Co., Ltd. (ci – après dénommé « Groupe dianzhong») pour garantir le crédit global de la chaîne d’approvisionnement du Yunnan central de la filiale de la société dont le montant total ne dépasse pas 400 millions de RMB. La société fournit une contre – garantie au Groupe dianzhong et la soumet au Conseil d’administration pour examen.
Cette garantie vise principalement à aider la société et les actionnaires à développer les activités de la filiale et à répondre aux besoins en capital de l’entreprise. Il s’agit d’un comportement commercial normal pour la société de fournir une contre – garantie au Groupe dianzhong afin d’équilibrer les risques supportés par les deux parties. Les opérations entre apparentés susmentionnées ne portent pas atteinte aux intérêts de la société et de tous les actionnaires et n’affectent pas l’indépendance de la société.
Avis d’examen sur la proposition de modification des conventions comptables
Le changement de convention comptable de la société est effectué conformément aux nouvelles normes comptables révisées du Ministère des finances pour les entreprises. Les conventions comptables modifiées sont conformes aux dispositions pertinentes du Ministère des finances, de la c
3. Le 22 août 2021, les membres du Comité de vérification Zhang huide, Li Xueyu et su Lijun ont émis les avis de vérification suivants sur le rapport semestriel 2021 et son résumé examinés à la 19e réunion du huitième Conseil d’administration de la société:
Après avoir examiné attentivement le texte intégral et le résumé du rapport semestriel de 2021 de la société, nous croyons que les renseignements contenus dans le rapport peuvent refléter fidèlement, fidèlement et complètement la gestion opérationnelle et la situation financière de la société au cours du semestre de 2021, et nous convenons de soumettre cette proposition à la 109e réunion du huitième Conseil d’administration de la société pour examen.
4. Le 26 août 2021, les membres du Comité de vérification Zhang huide, Li Xueyu, Su Lijun a émis les avis d’examen suivants sur la proposition relative à la société et à dianzhongheng de fournir une garantie pour le financement de la chaîne d’approvisionnement du Centre du Yunnan et de fournir une contre – garantie et des opérations connexes à dianzhongheng par la société, qui a été examinée à la 20e réunion du huitième Conseil d’Administration de la société: il est convenu que la société et Yunnan zhonzhongheng Real Estate Co., Ltd. (ci – après dénommée « dianzhongheng») filiale à part entière du Groupe dianzhong Il est proposé de fournir une garantie pour le financement total de la chaîne d’approvisionnement du Yunnan central, filiale de la société, d’un montant ne dépassant pas 160 millions de RMB, et de fournir une contre – garantie à dianzhongheng par la société. Yunnan Zhongheng fournit une garantie pour la demande de financement bancaire de la chaîne d’approvisionnement du Centre du Yunnan, principalement pour soutenir le développement des filiales et répondre aux besoins opérationnels des filiales. La société fournit une contre – garantie à dianzhongheng, conformément aux dispositions pertinentes relatives à la garantie étrangère financée par l’État. Ce comportement de garantie est conforme aux principes d’équité, d’impartialité et d’ouverture. Le risque de garantie est contrôlable et n’affectera pas le développement et l’indépendance de l’entreprise. Il s’agit d’un comportement commercial normal et il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de l’entreprise et des actionnaires.
Les procédures de prise de décisions relatives aux opérations entre apparentés sont conformes aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, aux lignes directrices pour la mise en œuvre des opérations entre apparentés des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et aux dispositions pertinentes des statuts.
5. Le 2 septembre 2021, les membres du Comité d’audit Zhang huide, Li Xueyu et su Lijun ont émis les avis d’audit suivants sur la proposition de la société et du Groupe industriel et d’investissement du Yunnan de fournir une garantie pour le financement de la chaîne d’approvisionnement du Centre du Yunnan et de fournir une contre – garantie et des opérations connexes au Groupe industriel et d’investissement du Yunnan, qui ont été examinés à la 21e réunion du huitième Conseil d’administration de la société:
It is agreed that the Company and Its Controlling Shareholder, Yunnan Industrial Investment Holding Group Co., Ltd. (hereinafter referred to as “yunnan Industrial Investment group”), provide guarantees for the Financing of the Supply Chain of Yunnan central Subsidiary of the company not exceeding RMB 440 million, and that the company provides Counter – guarantees to Yunnan Industrial Investment Group. Yunnan Industrial and Investment Group a fourni une garantie pour la demande de crédit bancaire de la chaîne d’approvisionnement du Centre du Yunnan, reflétant le soutien des actionnaires contrôlants au développement des activités des filiales et répondant aux besoins opérationnels des filiales. La société fournit une contre – garantie au Groupe industriel et d’investissement du Yunnan, conformément aux dispositions pertinentes relatives à la garantie étrangère financée par l’État. Ce comportement de garantie est conforme aux principes d’équité, d’impartialité et d’ouverture. Le risque de garantie est contrôlable et n’affectera pas le développement et l’indépendance de l’entreprise. Il s’agit d’un comportement commercial normal et il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de l’entreprise et des actionnaires.
Les procédures de prise de décisions relatives aux opérations entre apparentés sont conformes aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, aux lignes directrices pour la mise en œuvre des opérations entre apparentés des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et aux dispositions pertinentes des statuts.
6. Le 21 octobre 2021, les membres du Comité d’audit Zhang huide, Li Xueyu et su Lijun ont émis les avis d’audit suivants sur la proposition de la société « Rapport du troisième trimestre 2021» examinée à la 23e réunion du huitième Conseil d’administration:
Après avoir examiné attentivement le rapport du troisième trimestre de 2021 de la compagnie, nous croyons que les renseignements contenus dans le rapport peuvent refléter fidèlement, fidèlement et complètement la gestion opérationnelle et la situation financière de la compagnie au troisième trimestre de 2021, et nous convenons de soumettre cette proposition à la 23e réunion du huitième Conseil d’administration de La compagnie pour examen.
7. Le 22 novembre 2021, les membres du Comité d’audit Zhang huide, Li Xueyu et su Lijun ont émis les avis d’audit suivants sur la proposition de modification du Cabinet d’audit annuel examinée à la 25e réunion du huitième Conseil d’administration de la société:
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a pleinement compris et examiné l’indépendance, la compétence professionnelle et la capacité de protection des investisseurs de Dahua Certified Public Accountants. Après avoir examiné les informations de base, les certificats de qualification, les dossiers de bonne foi et d’autres informations pertinentes de Dahua Certified Public Accountants, Il estime que Dahua Certified Public Accountants est qualifié pour exercer des activités liées aux valeurs mobilières et aux contrats à terme, a la capacité professionnelle et la qualification d’audit et peut satisfaire aux exigences d’audit annuel de la société. Accepte de proposer au Conseil d’administration de la société que Dahua fournisse des services d’audit financier pour la société en 2021.
8. Le 2 décembre 2021, les membres du Comité de vérification Zhang huide, Li Xueyu et su Lijun ont émis les avis de vérification suivants sur les questions pertinentes examinées à la 26e réunion du huitième Conseil d’administration de la société:
Avis d’examen sur la proposition de modification du système d’audit interne
Approuver la révision du système d’audit interne (essai) par la société. Le système révisé n’est pas incompatible avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, les règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai et les statuts, etc. la révision du système de contrôle interne de la société est fondée sur les exigences de la rectification et de l’amélioration du contrôle interne de la société et est propice à l’amélioration du système de contrôle interne de la société.
Avis d’examen sur la proposition de la société concernant la demande de prorogation du financement par nantissement d’actions de filiales et la garantie d’augmentation du crédit fournie par les actionnaires de la société
Convient que l’actionnaire contrôlant de la société, Yunnan Industrial and Investment Group, fournira une garantie de responsabilité conjointe pour le financement de l’extension de la société d’un montant total n’excédant pas 200 millions de RMB et coordonnera les mesures d’augmentation du crédit hypothécaire des actifs fournies par les filiales à part entière; Il est convenu que l’actionnaire de la société, Yunnan Industrial Investment junyang Investment Co., Ltd. (ci – après dénommé « Yunnan Industrial Investment junyang»), fournira une garantie de nantissement d’actions (la garantie susmentionnée fournie par Yunnan Industrial Investment junyang doit encore être soumise aux procédures d’approbation des actifs appartenant à l’État). Les actionnaires fournissent des garanties et des mesures supplémentaires d’augmentation du crédit pour la prolongation du financement de la société sans contre – garantie de la société, ce qui reflète le soutien des actionnaires au développement des affaires de la société et répond aux besoins opérationnels de la société. Il n’affectera pas le développement et l’indépendance de la société, appartient à un comportement commercial normal et ne porte pas atteinte aux intérêts de la société et des actionnaires.
9. Le 7 décembre 2021, les membres du Comité d’audit Zhang huide, Li Xueyu et su Lijun ont émis les avis d’audit suivants sur la proposition relative à l’octroi de prêts par les actionnaires contrôlants à la société examinée à la 27e réunion du huitième Conseil d’administration de la société:
L’actionnaire contrôlant de la société, Yunnan Industrial and Investment Group, a l’intention de fournir à la société un prêt d’au plus 100 millions de RMB. Le taux d’intérêt du prêt n’est pas supérieur à la cotation du marché des prêts d’un an publiée par la Banque populaire de Chine au cours de la même période.
