Palm Eco-Town Development Co.Ltd(002431)
Système de gestion de l’aide financière fournie à l’étranger
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux mesures administratives pour la divulgation d’informations par les sociétés cotées, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen Ce système est formulé conformément aux lignes directrices sur l’autorégulation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – Lignes directrices sur le fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et aux dispositions pertinentes des statuts Palm Eco-Town Development Co.Ltd(002431)
Article 2 aux fins du présent système, on entend par « aide financière à l’étranger» la fourniture de fonds à l’étranger, de prêts confiés, etc., par la société et ses filiales contrôlantes, contre rémunération ou gratuitement, sauf dans les cas suivants:
L’activité principale de la société est de fournir des prêts, des prêts et d’autres activités de financement à l’étranger;
L’objet de l’aide est une filiale Holding dont le ratio de participation dépasse 50% dans les états financiers consolidés de la société, et les autres actionnaires de la filiale Holding ne comprennent pas les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et les personnes liées de la société cotée.
Autres circonstances déterminées par la c
Article 3 la société ne fournit pas d’aide financière aux personnes morales liées (ou à d’autres organisations) et aux personnes physiques liées conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, à moins qu’elle ne fournisse une aide financière aux sociétés par actions liées (à l’exclusion des sujets contrôlés par les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs de la société cotée), et que les autres actionnaires de la société par actions fournissent une aide financière dans les mêmes conditions en fonction de la proportion de l’apport en capital.
Chapitre II autorité d’examen et d’approbation et procédure d’examen et d’approbation de l’aide financière étrangère
Article 4 l’aide financière fournie par la société à l’étranger est examinée par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires.
Article 5 sauf disposition contraire de la Bourse de Shenzhen, l’aide financière fournie par la société à l’étranger dans l’une des circonstances suivantes est soumise à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen et approbation après délibération du Conseil d’administration:
Le montant de l’aide financière unique dépasse 10% de l’actif net vérifié de la société cotée au cours de la dernière période;
Les données des derniers états financiers des objets financés montrent que le ratio actif – passif dépasse 70%;
Le montant cumulé de l’aide financière au cours des douze derniers mois dépasse 10% de l’actif net vérifié de la société cotée au cours de la dernière période;
Autres circonstances spécifiées par la Bourse de Shenzhen ou les statuts.
Article 6 outre l’examen et l’approbation par la majorité de tous les administrateurs, l’octroi d’une aide financière à l’étranger par la société est soumis à l’examen et à l’approbation de plus des deux tiers des administrateurs présents à la réunion du Conseil d’administration et à la prise de décisions, ainsi qu’à l’exécution en temps voulu de l’obligation de divulgation de l’information.
Lorsque le Conseil d’administration de la société examine des questions d’aide financière, les administrateurs indépendants et les organismes de recommandation ou les conseillers financiers indépendants (le cas échéant) de la société donnent des avis sur la légalité et la conformité de ces questions, l’impact sur la société et les risques existants. Article 7 lorsqu’une société cotée fournit une aide financière à une filiale contrôlante ou à une société par actions, les autres actionnaires de la société fournissent, en principe, une aide financière dans les mêmes conditions en fonction de la proportion de l’apport en capital. Si d’autres actionnaires ne fournissent pas d’aide financière à la société dans les mêmes conditions ou dans la même proportion d’apport en capital, les raisons en sont expliquées et les raisons pour lesquelles les intérêts de la société cotée n’ont pas été lésés. La société cotée a – t – elle demandé aux autres actionnaires susmentionnés de fournir une garantie correspondante?
Article 8 lorsque d’autres actionnaires d’une société par actions liée (à l’exclusion de l’actionnaire contrôlant, du Contrôleur effectif et de l’entité contrôlée par une société cotée) fournissent une aide financière dans les mêmes conditions en fonction de la proportion d’apport en capital, la société cotée peut fournir une aide financière à la société par Actions liée.
Les sociétés par actions liées susmentionnées désignent les personnes morales liées (ou d’autres organisations) qui sont des sociétés cotées et qui sont des sociétés cotées conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen.
Lorsque la société fournit une aide financière à une société par actions liée conformément aux dispositions ci – dessus, l’aide financière est soumise à l’examen et à l’approbation de plus de la moitié de tous les administrateurs non liés, ainsi qu’à l’examen et à l’approbation de plus des deux tiers des administrateurs non liés présents à L’Assemblée du Conseil d’administration et soumise à l’Assemblée des actionnaires pour examen.
Chapitre III Procédures opérationnelles de soutien financier externe
Article 9 avant de fournir une aide financière à l’étranger, le Département financier est chargé d’enquêter sur les risques liés à la qualité des actifs, à l’état d’exploitation, aux perspectives de l’industrie, à la capacité de remboursement de la dette et à l’état de crédit de l’entreprise financée par des fonds, de publier un rapport d’évaluation des risques, et le Centre d’audit et de surveillance examine le rapport d’évaluation des risques fourni par le Département financier et le soumet au Conseil d’administration ou à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen après examen.
Article 10 Après délibération et approbation par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires, le Département financier de la société s’occupe des procédures de fourniture d’une aide financière à l’étranger, de la gestion du dépôt des documents pertinents et d’autres questions pertinentes, et assure le suivi, la supervision et d’autres travaux pertinents des bénéficiaires de l’aide financière.
Article 11 après délibération et approbation par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires, le Service des valeurs mobilières de la société est chargé de la divulgation de l’information et, en collaboration avec le service financier, du suivi, de la supervision et d’autres travaux pertinents des entreprises financées à l’avenir.
Article 12 lorsqu’elle fournit une aide financière à l’étranger, la société signe un accord avec les parties concernées, telles que l’objet de l’aide financière, pour préciser les conditions auxquelles l’objet de l’aide financière doit se conformer, le montant de l’aide financière, la durée et la responsabilité en cas de rupture de contrat.
Si le montant de l’aide financière n’est pas recouvré dans le délai imparti, la société en informe rapidement les raisons et indique si des mesures correctives réalisables ont été prises, et explique pleinement le jugement du Conseil d’administration sur la solvabilité de l’objet financé et le risque de recouvrement de l’aide financière. Avant le recouvrement des fonds d’aide financière en souffrance, la société ne fournit pas d’aide financière supplémentaire au même objet. Chapitre IV divulgation des informations sur l’aide financière fournie à l’étranger
Article 13 la société soumet à la Bourse de Shenzhen les documents suivants lorsqu’elle divulgue l’aide financière fournie à l’étranger:
Le texte de l’annonce;
Le projet de résolution du Conseil d’administration et l’annonce de la résolution;
Iii) Les accords relatifs à cette aide financière;
Avis des administrateurs indépendants;
Avis de l’institution de recommandation (le cas échéant);
Autres documents exigés par la Bourse de Shenzhen.
Article 14 l’annonce de l’aide financière fournie par la société à l’étranger est faite dans les deux jours ouvrables suivant l’examen et l’approbation du Conseil d’administration de la société:
Un aperçu des questions d’aide financière, y compris le contenu principal de l’Accord d’aide financière, l’utilisation des fonds et les procédures d’approbation des questions d’aide financière;
Les informations de base sur les objets financés, y compris, sans s’y limiter, le moment de l’établissement, le capital social, les actionnaires contrôlants, le Contrôleur effectif, le représentant légal, l’activité principale, les principaux indicateurs financiers (au moins le montant total de l’actif vérifié, le montant total du passif, Les capitaux propres du propriétaire attribuables à la société mère, le revenu d’exploitation, le bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère au cours de la dernière année) et le crédit, etc.; S’il existe une relation d’association avec la société, le cas échéant, les circonstances spécifiques de l’association doivent être divulguées; La société a fourni une aide financière à cet objet au cours de l’exercice précédent;
Les mesures de prévention des risques prises comprennent, sans s’y limiter, la question de savoir si l’objet financé ou d’autres tiers fournissent une garantie sur les questions d’aide financière.
Lorsqu’un tiers fournit une garantie pour des questions d’aide financière, il divulgue les informations de base du tiers et sa capacité de garantie;
Lorsqu’il fournit une aide financière à une filiale holding ou participante formée par un investissement conjoint avec des parties liées, il divulgue les informations de base des autres actionnaires de l’objet financé, les relations d’association avec la société et l’exécution des obligations correspondantes en fonction de la proportion de l’apport en capital; Si d’autres actionnaires ne fournissent pas d’aide financière correspondante à la filiale holding ou participante dans les mêmes conditions et proportionnellement à l’apport en capital, ils en expliquent les raisons et les raisons pour lesquelles les intérêts de la société n’ont pas été lésés;
L’avis du Conseil d’administration, qui comprend principalement les raisons de la fourniture d’une aide financière, sur la base d’une évaluation globale de la qualité des actifs, des conditions d’exploitation, des perspectives de l’industrie, de la solvabilité, de la situation de crédit, de la garantie par un tiers et de la capacité d’exécution de l’objet de l’aide financière, divulgue les avantages, les risques et l’équité de l’aide financière, ainsi que le jugement du Conseil d’administration sur la capacité de remboursement de la dette de l’objet de l’aide financière;
Les opinions des administrateurs indépendants, qui expriment principalement des opinions indépendantes sur la nécessité, la légalité, la conformité, l’équité, l’impact sur les droits et intérêts de la société et des actionnaires minoritaires et les risques existants;
(Ⅶ) l’avis de l’institution de recommandation, principalement sur la légalité et la conformité des questions, les risques d’équité, etc. (le cas échéant);
Le montant cumulé de l’aide financière fournie par la société à l’étranger et le montant non recouvré en retard;
Autres éléments exigés par la Bourse de Shenzhen.
Article 15 en ce qui concerne les questions d’aide financière divulguées, la société divulgue en temps utile les informations pertinentes et les mesures à prendre dans l’une des circonstances suivantes:
L’objet subventionné ne rembourse pas à temps après l’expiration de la période de financement convenue;
Les difficultés financières, l’insolvabilité, les difficultés de flux de trésorerie, la faillite et d’autres circonstances affectant gravement la capacité de remboursement de l’objet financé ou du tiers fournissant une garantie pour les questions d’aide financière;
Autres circonstances identifiées par la Bourse de Shenzhen.
Article 16 dans l’une des circonstances suivantes, la société se réfère aux dispositions du présent système:
Fournir une aide financière externe sous forme d’actifs physiques, d’actifs incorporels, etc., en dehors du champ d’activité principal;
Supporter les dépenses d’autrui;
Les frais de fourniture gratuite du droit d’utilisation des actifs ou de perception du droit d’utilisation des actifs sont sensiblement inférieurs au niveau général de l’industrie;
La proportion de paiements anticipés est évidemment supérieure au niveau général de l’industrie;
Autres actes reconnus par la bourse comme constituant une aide financière substantielle.
Chapitre V mécanisme de responsabilisation
Article 17 le personnel concerné de la société demande, examine, approuve et gère les questions d’aide financière susmentionnées en stricte conformité avec les lois, règlements, documents normatifs, statuts et dispositions pertinentes du présent système. Si l’entreprise fournit une aide financière à l’étranger en violation des dispositions ci – dessus, causant ainsi des pertes ou des effets négatifs à l’entreprise, l’entreprise doit donner un avertissement et punir la personne responsable concernée, et peut la destituer de ses fonctions et enquêter sur sa responsabilité en matière d’indemnisation.
Chapitre VI Dispositions complémentaires
Article 18 les dispositions du présent système s’appliquent à l’aide financière fournie à l’étranger par une filiale holding de la société.
Article 19 les questions non couvertes par le présent système sont traitées conformément aux lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents de l’État. En cas d’incompatibilité entre le système et les lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents, les lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents l’emportent.
Article 20 le Conseil d’administration de la société est responsable de la révision et de l’interprétation du système.
Article 21 le système entre en vigueur et est mis en oeuvre à la date de délibération et d’adoption par l’Assemblée générale des actionnaires.
Palm Eco-Town Development Co.Ltd(002431) Conseil d’administration 26 avril 2022
