Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent Hainan Haiyao Co.Ltd(000566) Le total des actifs et des revenus d’exploitation de l’unit é incluse dans l’évaluation représente 100% des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, la culture d’entreprise, la responsabilité sociale, la stratégie de développement, la gestion des ressources humaines, la gestion des fonds, la gestion des fonds collectés, la gestion des investissements, les activités de garantie, les rapports financiers, Les opérations connexes, la gestion des actifs, la gestion des achats, la gestion des ventes, la recherche et le développement, la gestion de la production, la gestion de projets d’ingénierie, la gestion des contrats, la gestion des filiales, la gestion de l’audit interne, Systèmes d’information et divulgation de l’information.
Les secteurs à risque élevé de l’entreprise comprennent principalement la gestion des fonds, les activités de garantie, la gestion des actifs, l’information financière, la gestion des achats, la gestion des ventes, la recherche et le développement.
Le contrôle interne des activités et des questions susmentionnées couvre les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de la société sans omission majeure.
Principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation
1. Structure organisationnelle
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, du Code de gouvernance des sociétés cotées et d’autres lois pertinentes, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d’entreprise et des règles de procédure, défini les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et formé un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs. La société a mis en place un système de prise de décisions, de gestion et de surveillance fondé sur l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction. L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société ont exercé leurs fonctions respectives, se sont coordonnés, se sont restreints et ont normalisé leurs opérations, protégeant ainsi les intérêts des investisseurs et de la société.
L’Assemblée générale des actionnaires de la société est l’autorité suprême de la société, qui examine et prend des décisions sur les questions importantes de la société conformément au mandat stipulé dans les statuts. Le Comité du parti de l’entreprise joue pleinement son rôle de chef de file et, face à la nouvelle situation et à la nouvelle tâche de la réforme et de l’ajustement de l’entreprise, insiste pour que la production et l’exploitation de services ne s’écartent pas, afin de promouvoir l’exécution de la responsabilité principale d’une gouvernance globale et stricte du parti. Lorsque le Conseil d’administration décide des questions importantes de la société, il écoute à l’avance l’avis du Comité du parti de la société. Le Conseil d’administration de la société est l’organe de décision de la société, qui comprend quatre comités spéciaux, à savoir le Comité de stratégie, le Comité de nomination, le Comité de rémunération et d’évaluation et le Comité d’audit, pour traiter les questions pertinentes. Le Conseil des autorités de surveillance de la société est l’organe de surveillance de la société. Il vérifie la situation financière de la société conformément au mandat stipulé dans les statuts et supervise et inspecte les actes des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions. La direction de l’exploitation de la société est responsable de la gestion quotidienne de l’exploitation de la société, de la formulation du plan stratégique de développement global de la société, du plan d’exploitation annuel et du plan d’investissement, du plan de budget financier et de règlement final, du plan de distribution des bénéfices, du plan de mise en place de l’Organisation de gestion interne, du système de gestion de base, de l’emploi, de la rémunération, de l’évaluation, des récompenses, des peines et du licenciement du personnel de la société, de la formulation des règles et règlements spécifiques de la société Proposition ou rapport de travail soumis par le Conseil des autorités de surveillance et autres questions importantes.
2. Culture d & apos; entreprise
L’entreprise s’efforce de promouvoir la pensée et la culture d’entreprise. Promouvoir l’esprit d’équipe « passionné, dans l’état, oser assumer des responsabilités et agir », mettre en place un système culturel d’entreprise « axé sur le travail acharné » et faire de la publicité et de la promotion sous diverses formes, afin que les employés puissent voir les perspectives d’entreprise, les possibilités de développement personnel et leur propre valeur, et stimuler l’enthousiasme et l’enthousiasme au travail des cadres et des employés à tous les niveaux. Les employés ont mieux compris les avantages et le potentiel de l’entreprise, ont jeté les bases idéologiques pour atteindre les objectifs budgétaires de l’entreprise, ont créé une bonne atmosphère culturelle d’entreprise et ont créé un bon environnement de développement.
3. Responsabilité sociale
L’entreprise se conforme strictement aux lois et règlements nationaux, traite la société, les organisations coopératives et les employés avec une bonne volonté, et utilise les résultats du développement pour rembourser les investisseurs, les clients, les employés et la société, et se développe harmonieusement et gagnant – gagnant avec la société.
4. Stratégies de développement
La société a mis en place un comité stratégique sous l’égide du Conseil d’administration et a désigné le Département du développement stratégique pour prendre en charge la gestion stratégique et s’acquitter des responsabilités correspondantes. L’entreprise met activement en œuvre le plan de développement du « quatorzième Plan quinquennal» et la stratégie « un principe et plusieurs éléments», clarifie l’orientation et l’objectif du développement de l’entreprise, adhère aux trois missions de « maintien de l’armée, intervention d’urgence et service à la population», et construit une entreprise pharmaceutique globale de Première classe sur le thème du développement de haute qualité.
5. Gestion des ressources humaines
L’entreprise adhère au principe de la gestion axée sur les personnes et fondée sur le système, conformément au droit du travail, au droit des contrats de travail et à d’autres lois et règlements pertinents, et en combinaison avec la situation réelle de l’entreprise, optimise et améliore continuellement le système de gestion des ressources humaines, et précise des questions telles que le plan de développement des ressources humaines, l’effectif, la formation du personnel, la planification salariale, la protection sociale et la gestion du rendement. L’entreprise exerce un contrôle efficace sur le recrutement du personnel, la démission du personnel, la gestion de la rémunération, la gestion de l’évaluation du rendement et d’autres liens clés, afin de fournir une garantie en matière de ressources humaines pour le développement futur de l’entreprise et de réaliser la croissance et le développement communs de l’entreprise et du personnel.
6. Gestion des fonds
L’entreprise a mis en place une série de systèmes de gestion des fonds, renforcé la gestion et le contrôle des activités des fonds, renforcé la gestion des services bancaires en ligne et des boucliers u de manière globale, et renforcé la gestion des paiements et des règlements pour s’acquitter rigoureusement des procédures d’approbation. En ce qui concerne les questions relatives à l’exploitation d’un grand montant de fonds, la procédure de prise de décisions « trois fois et un grand» de la société doit être mise en œuvre conformément aux exigences. L’entreprise s’acquitte en outre des principales responsabilités en matière de gestion des fonds afin d’assurer le fonctionnement sûr et efficace des fonds de l’entreprise.
7. Gestion des fonds collectés
La société a formulé des mesures de gestion des fonds collectés, qui précisent clairement le dépôt, l’utilisation, le changement, la gestion, la supervision et le contenu de la divulgation des fonds collectés. À l’exception de ce qui précède, les informations relatives aux fonds collectés divulguées par la société sont opportunes, véridiques, exactes et complètes, et il n’y a pas de violation des règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et des lignes directrices opérationnelles normalisées pour les sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen.
8. Gestion des placements
Afin de normaliser le comportement de la société en matière de gestion des investissements, d’exercer efficacement la fonction d’exploitation du capital et de prévenir les risques d’investissement, la société a formulé le système de gestion des investissements à l’étranger et les mesures de gestion des investissements, précisé les limites du pouvoir d’approbation et les procédures d’approbation des grands investissements de la société par l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Bureau du Directeur général, et établi des règlements de gestion correspondants sur la portée des investissements, le pouvoir d’approbation, la gestion exécutive, le contrôle de la disposition et la divulgation de l’information. Dans le cadre des activités quotidiennes d’investissement, toutes les dispositions du système doivent être strictement mises en œuvre et, en ce qui concerne les questions relatives à l’Organisation des grands projets, la procédure de prise de décisions « trois poids et un grand» de la société doit être mise en œuvre au besoin.
9. Opérations de garantie
Afin de normaliser les activités de garantie externe de la société, de contrôler efficacement les risques de garantie externe de la société et d’assurer la s écurité des actifs de la société, la société a formulé des mesures de gestion de la garantie de financement conformément aux lois, règlements, documents normatifs nationaux pertinents et aux dispositions pertinentes des Statuts de la société, qui précisent l’objet de la garantie, le montant, l’autorité d’examen et d’approbation, les procédures de décision et les mesures de sécurité, etc., afin de contrôler les risques de garantie externe. La société a strictement mis en œuvre les procédures d’examen des garanties externes. En 2021, il n’y a pas eu de cas de fourniture illégale de garanties externes.
10. Rapports financiers
La société a formulé des mesures de comptabilité, des mesures de gestion des rapports financiers et des mesures de gestion de l’analyse financière, a normalisé les principaux processus opérationnels tels que la préparation et l’examen des rapports financiers et le traitement comptable en stricte conformité avec les lois et règlements comptables et le système national uniforme de normes comptables, et a précisé les procédures de traitement et la répartition des responsabilités des conventions comptables, de la comptabilité et de la préparation des rapports financiers de la société. La divulgation d’informations pertinentes est normalisée.
En ce qui concerne la préparation du rapport financier, le format de préparation du rapport financier de la société est conforme aux exigences réglementaires, les activités de la période en cours sont pleinement reflétées dans le rapport financier, la portée de la consolidation est définie avec précision, la compensation de la consolidation est complète et exacte, et l’authenticité, l’exhaustivité et l’exactitude de la divulgation de l’information financière sont assurées.
En ce qui concerne l’analyse des rapports financiers, la société a mis en place un mécanisme d’analyse des rapports financiers pour effectuer une analyse complète des principaux indicateurs d’exploitation, de la structure actif – passif, de la qualité des actifs, des bénéfices et des flux de trésorerie de la société, afin de saisir l’information sur La production et l’exploitation de la société en temps opportun et avec exactitude et de fournir des informations de soutien correctes et raisonnables pour la prise de décisions opérationnelles de la direction. 11. Opérations entre apparentés
La société a précisé le contenu, l’autorité de mise en œuvre, les procédures d’examen et d’approbation, la divulgation et d’autres questions pertinentes des opérations entre apparentés en formulant des mesures de gestion des opérations entre apparentés, et a précisé la portée, les procédures de prise de décisions et la divulgation de l’information des opérations Entre apparentés afin de s’assurer que les opérations entre apparentés sont effectuées dans des conditions d ‘« équité, d’équité, d’ouverture, de rémunération équivalente et de non – écart par rapport aux prix ou aux normes de tarification d’un tiers indépendant sur le marché», afin d’assurer la légalité des opérations entre apparentés. Juste et raisonnable. 12. Gestion des biens
L’entreprise a formulé des mesures de gestion des stocks, des immobilisations et des immobilisations incorporelles, qui précisent clairement les processus opérationnels et les pouvoirs d’approbation pour les liens clés tels que la gestion de l’émission et de la réception des matières, la gestion de l’émission et de la réception des produits finis, la gestion de l’inventaire des entrepôts, ainsi que pour les liens clés tels que l’achat, la gestion quotidienne, l’inventaire et l’élimination des immobilisations et des immobilisations incorporelles, et qui normalisent le processus de gestion des actifs. Les risques liés à la gestion des actifs sont efficacement surveillés. 13. Gestion des achats
En formulant des mesures de gestion des appels d’offres et des mesures de gestion des achats, l’entreprise normalise la gestion des appels d’offres dans les activités d’achat, renforce le contrôle efficace des achats, améliore l’efficacité des achats et l’exactitude des matériaux achetés et réduit les coûts d’achat. Le processus et l’autorité d’approbation des principaux liens opérationnels, tels que l’approbation du plan d’achat, l’appel d’offres et la comparaison des prix, l’acceptation et le règlement des achats, le paiement des achats et la gestion des fournisseurs, sont précisés.
L’entreprise prépare le plan d’achat et effectue l’achat en fonction du plan de vente, du plan de production et du stock de sécurité des matières premières. L’entreprise sélectionne les fournisseurs en examinant les fournisseurs et en établissant un catalogue de fournisseurs qualifiés; Entre – temps, l’achat par appel d’offres, l’enquête et la comparaison des prix sont adoptés pour choisir l’achat optimal par rapport à la qualité et au prix. Après l’acceptation du matériel, le Service des achats commence le processus de règlement par l’intermédiaire du système ERP après avoir vérifié que le document est correct. Au cours de la période considérée, l’entreprise a continué de renforcer le contrôle de l’approbation des achats, de l’appel d’offres et de la comparaison des prix, ce qui a encore réduit les coûts d’achat et les coûts d’occupation des fonds, et les risques liés aux activités d’achat ont été contrôlés.
14. Gestion des ventes
L’entreprise a mis au point des systèmes de gestion des ventes pertinents, tels que le système de gestion du plan de vente, les mesures de gestion du crédit à la clientèle, les règlements sur la gestion des prix de vente, les règlements sur la gestion et le processus de livraison, les règlements sur la gestion de l’Accord de vente et de la signature des contrats, le système de gestion des comptes débiteurs, etc., pour la gestion des prix de vente, la gestion des agents, la gestion du crédit, la gestion des contrats de vente, la gestion des expéditions, Le flux de travail et l’autorité d’approbation des liens clés tels que la gestion des comptes débiteurs sont clairement définis.
Au cours de la période considérée, la société a formulé des politiques de vente raisonnables, défini les objectifs annuels de vente, les principes de tarification et les méthodes de règlement, mis en place un système de comptabilisation des recettes, précisé les dispositions relatives aux ventes et à la perception, conçu des procédures de contrôle strictes pour la signature des contrats, l’exécution des contrats, l’expédition des ventes, l’émission des factures et le recouvrement des paiements, etc., et a effectué des rapprochements réguliers avec les clients. Tous les processus opérationnels clés ont été mis en œuvre conformément au système.
15. Recherche – développement
L’entreprise a mis au point des systèmes tels que les mesures de gestion des projets de recherche scientifique, les mesures de gestion des projets de coopération scientifique et technologique, les principes directeurs de gestion de la recherche scientifique et les mesures de gestion des fonds de recherche scientifique, etc., et a formulé des dispositions claires sur l’approbation, l’approbation, Le suivi des processus, la gestion de l’externalisation, la collecte des archives et la gestion des brevets, etc., afin de renforcer le contrôle de l’ensemble du processus des projets de recherche et de développement et d’éviter les risques liés aux activités de recherche et de développement En 2021, l’entreprise a maintenu vigoureusement l’intensité des investissements dans la recherche et le développement, a régulièrement encouragé le développement de médicaments génériques, la recherche clinique sur les médicaments innovants et l’évaluation de la cohérence, et a activement encouragé la sector – forme de développement cochléaire.
16. Gestion de la production
La gestion de la production doit être en mesure d’appliquer strictement les spécifications des BPF et les normes de l’industrie et de produire des produits qualifiés conformément aux processus et aux procédures d’exploitation approuvés. S’assurer que toutes les procédures de procédé du produit sont vérifiées avant la production et que toutes les procédures d’exploitation, l’équipement et les installations auxiliaires de climatisation sont vérifiés régulièrement pour s’assurer qu’ils sont conformes à l’utilisation prévue, qu’ils sont bien planifiés et qu’ils sont conformes aux spécifications du procédé. Le personnel, l’équipement, les matières premières et auxiliaires, la technologie des procédés et l’environnement de production sont sous contrôle et le processus de production, la gestion de la qualité et la supervision sont de plus en plus renforcés.
17. Gestion de projet
L’entreprise a formulé des mesures de gestion de la construction d’ingénierie et des mesures de gestion de l’exploitation de l’équipe de projet, etc., qui précisent clairement le processus de gestion et l’autorité d’approbation pour l’établissement du plan d’ingénierie, l’appel d’offres, la politique des coûts et l’examen du calcul préliminaire (Règlement), la construction sur place, la gestion des matériaux d’ingénierie, l’acceptation de l’achèvement et d’autres liens. Au cours de la période considérée, l’entreprise s’est concentrée sur le renforcement de la gestion de l’approbation du lancement du projet, des appels d’offres et des appels d’offres, ainsi que de la mise en œuvre du projet, ce qui a permis d’améliorer l’efficacité de la gestion du projet et de surveiller efficacement d’Autres aspects de la construction du projet.
18. Gestion des contrats
La société a formulé les mesures de gestion des contrats et les règles de mise en œuvre correspondantes, ainsi que les pouvoirs de négociation, d’approbation, de signature, d’exécution, de modification et d’annulation des contrats et des contrats.
