Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977) tous les actionnaires:

Conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises publiées conjointement par le Ministère des finances, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et d’autres départements, ainsi qu’aux dispositions des lignes directrices correspondantes et d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de contrôle interne des entreprises»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977) (ci – après dénommé « société»), sur la base de la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne, Nous avons évalué la rationalité, l’exhaustivité et l’efficacité de la mise en œuvre de l’établissement du contrôle interne de la compagnie jusqu’au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne), et nous avons identifié les lacunes dans la conception et l’exploitation du contrôle interne. L’auto – évaluation du contrôle interne de la compagnie par rapport aux états financiers de la compagnie au 31 décembre 2021 est présentée comme suit:

I. déclarations importantes

Le contrôle interne est un processus mis en œuvre par le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, la direction et tout le personnel de l’entreprise afin d’atteindre l’objectif de contrôle. Sous la supervision du niveau de gouvernance d’entreprise, il incombe au Conseil d’administration de la société de concevoir, de mettre en œuvre et de maintenir un contrôle interne efficace, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système de normes de contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif de la mise en place et de la mise en œuvre du contrôle interne est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de la gestion de l’entreprise, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou une réduction du degré de conformité aux politiques ou procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future du contrôle interne soit déduite des résultats de l’évaluation du contrôle interne.

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977) et ses filiales Shenzhen Ruisheng Engineering Research Institute Co., Ltd., Shenzhen Ruicheng Engineering Technology Co., Ltd. Et Wuhan ruiyunjie Engineering Technology Co., Ltd.

Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: le Service d’évaluation technique, le Service de gestion sur place, le Service de consultation en gestion, etc.

Les questions incluses dans l’évaluation comprennent: la gouvernance d’entreprise au niveau de l’entreprise, la structure organisationnelle, la culture d’entreprise, la divulgation de l’information, l’information et la communication, l’audit interne; Au niveau opérationnel, les ressources humaines, les rapports financiers, la gestion des actifs, la gestion des opérations en capital, les achats, les ventes et la collecte, la gestion des investissements à l’étranger, les opérations connexes, la garantie à l’étranger, la recherche et le développement, le contrôle des filiales, etc.

Les principaux domaines à haut risque sont la comptabilisation des recettes, les comptes débiteurs, la recherche et le développement, les investissements financiers, etc.

Étant donné que le montant des revenus est important et qu’il s’agit d’un indicateur de rendement clé, le moment de la comptabilisation des revenus d’exploitation varie selon les catégories d’entreprises, ce qui entraîne un risque inhérent de manipulation de la comptabilisation des revenus par la direction afin d’atteindre des objectifs ou des attentes précis, nous avons identifié la comptabilisation des revenus de l’entreprise comme un risque élevé qui fait l’objet d’une attention particulière.

Si les créances irrécouvrables ne peuvent pas être recouvrées à temps ou si des créances irrécouvrables se produisent, elles auront une incidence significative sur les états financiers consolidés de la société, ainsi que sur les risques industriels auxquels sont confrontés les clients immobiliers, etc. par conséquent, nous avons identifié les créances comme des domaines à haut risque clés.

Le risque de R & D n’est pas seulement affecté par l’environnement extérieur, mais aussi par la raison pour laquelle la gestion interne de l’entreprise n’est pas en place. Le risque de R & D doit être strictement contrôlé sur la base d’une analyse approfondie de la demande du marché et d’un investissement raisonnable dans les coûts. Par conséquent, nous identifions la R & D comme un domaine à haut risque clé.

Une mauvaise prise de décisions en matière d’investissement financier peut entraîner une expansion aveugle ou la perte de possibilités de développement, ce qui peut entraîner une faible efficacité des investissements. Lorsque la société vient d’être cotée en bourse et que les fonds collectés sont en place, il y a des fonds inutilisés temporaires à grande échelle, ce qui a une grande influence sur les revenus et les pertes liés à la gestion du patrimoine. Par conséquent, nous identifions l’investissement et la gestion du patrimoine de la société comme un risque élevé.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

Structure de gouvernance

Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux statuts et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d’entreprise et des règles de procédure, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et a mis en place un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs.

1. L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société. La société a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, qui précise la nature, les pouvoirs et les procédures de travail de l’Assemblée générale des actionnaires, y compris la convocation et l’avis, la proposition, le vote et la résolution. La formulation et l’application effective de ces règles garantissent que l’Assemblée générale des actionnaires exerce son pouvoir de décision sur les questions importantes conformément à la loi et sont propices à la protection des droits et intérêts légitimes des actionnaires. 2. Le Conseil d’administration est l’organe décisionnel permanent de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Il examine et prend des décisions sur les principales questions de prise de décisions dans les activités commerciales de la société ou les soumet à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen. Les administrateurs sont élus par l’Assemblée générale et le Président par le Conseil d’administration. Le Conseil d’administration est composé de cinq administrateurs et d’un président, dont deux administrateurs indépendants. Il comprend un comité stratégique, un Comité d’audit, un Comité de rémunération et d’évaluation, un Comité de nomination, etc.; Les comités spéciaux sont composés d’administrateurs et d’administrateurs indépendants de la société. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil d’administration, le système de travail des administrateurs indépendants, le système de travail du Comité stratégique, le système de travail du Comité d’audit, le système de travail du Comité de rémunération et d’évaluation et le système de travail du Comité de nomination, qui précisent les procédures de sélection et de nomination des administrateurs, les obligations des administrateurs, la composition et les responsabilités du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Conseil d’administration, les procédures de travail des administrateurs indépendants, la composition et les responsabilités de chaque comité spécial, etc. La formulation et la mise en œuvre effective de ces systèmes peuvent garantir que les comités spéciaux s’acquittent efficacement de leurs fonctions et aident le Conseil d’administration à prendre des décisions scientifiques.

3. Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société et est chargé de superviser le comportement des administrateurs et des dirigeants de la société et les finances de la société. Le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont une est une autorité de surveillance représentative des travailleurs. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, qui définit clairement les responsabilités des autorités de surveillance, les pouvoirs et les pouvoirs du Conseil des autorités de surveillance, ainsi que la convocation, l’avis et la résolution du Conseil des autorités de surveillance. La formulation et l’application effective de ces règles sont propices à la pleine mise en œuvre du rôle de surveillance du Conseil des autorités de surveillance et à la protection des intérêts des actionnaires, de l’entreprise et des employés contre les violations des intérêts légitimes.

4. Le Président est entièrement responsable des activités quotidiennes d’exploitation et de gestion de la société et organise la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration. La société a élaboré le système de travail du Président, qui précise les responsabilités du Président, la réunion du Bureau du Président et la réunion de gestion, le système de rapport du Président et le système de supervision. La formulation et la mise en œuvre effective de ces systèmes garantissent la mise en œuvre effective de toutes les décisions du Conseil d’administration et améliorent le niveau de gestion opérationnelle et la capacité de prévention des risques de l’entreprise.

Structure organisationnelle interne

Les organisations internes établies par la société comprennent: le Centre d’affaires immobilières, le Centre de produits, le Centre de gestion des affaires, le Centre d’affaires publiques, le Centre de marketing, le Centre d’incubation, l’Institut de recherche, le Centre d’information sur les processus, le Centre des ressources humaines, le Département administratif, le centre financier, le Département de l’audit et de la supervision, le Bureau du Conseil d’administration et le Bureau du Président.

En divisant rationnellement les responsabilités et les postes de chaque département et en appliquant le principe de la séparation des postes incompatibles, un mécanisme de division claire du travail, de coopération mutuelle et d’équilibre mutuel peut être mis en place entre les différents départements afin d’assurer un fonctionnement ordonné et sain des activités de production et d’exploitation de l’entreprise et d’assurer la réalisation des objectifs de contrôle.

Culture d’entreprise

L’entreprise adhère à la vision de mission de l’entreprise de « gestion intelligente de l’ingénierie, qualité de vie du service » et aux valeurs fondamentales de l’entreprise de « respect, honnêteté, croissance et responsabilité ». L’entreprise attache une grande importance au renforcement de la construction culturelle, à la culture de valeurs positives et d’un sens de la responsabilité sociale, à la promotion de l’intégrité, de l’autodiscipline, de la recherche de la vérité, du pragmatisme, de l’innovation et de l’esprit d’équipe, à l’établissement d’un concept de gestion moderne et au renforcement de la sensibilisation aux risques. Les administrateurs, les autorités de surveillance, les cadres supérieurs et les autres gestionnaires devraient jouer un rôle de premier plan dans la construction de la culture d’entreprise. Les employés de l’entreprise se conforment au Code de conduite des employés et s’acquittent consciencieusement de leurs fonctions.

Divulgation de renseignements

Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine et à d’autres lois et règlements nationaux pertinents, ainsi qu’aux exigences pertinentes des règles de cotation des actions du GEM de la Bourse de Shenzhen, des mesures administratives pour la divulgation d’informations par les sociétés cotées et des statuts, la société a formulé le système de gestion des affaires de divulgation d’informations et a précisé la personne responsable de la divulgation d’informations, le Département de la gestion des affaires de divulgation d’informations et les débiteurs concernés. Les responsabilités de chaque personne responsable et débiteur, le contenu et les normes de divulgation de l’information, le processus d’examen de la divulgation de l’information, la gestion des dossiers des documents et des données liés à la divulgation de l’information, les activités de relations avec les investisseurs, etc., comme les rapports périodiques, les rapports provisoires et les procédures de circulation des questions importantes.

Information et communication

L’entreprise a investi de l’énergie dans la planification et l’exploitation du site Web interne, en prenant le système de courrier comme point d’entrée, en utilisant ERP, OA et d’autres sectorformes d’information modernes, afin de rendre la transmission de l’information entre les centres / départements et entre les employés et la direction plus rapide, efficace, rapide et lisse. Entre – temps, l’entreprise a mis en oeuvre l’isolement physique de la boîte aux lettres Intranet et du site Web externe dans le cadre de la construction de l’information afin d’assurer la sécurité de l’information.

L’entreprise a mis en place des canaux de transmission et de communication internes parfaits en temps opportun, exacts et complets de l’information, y compris la communication entre la direction et la direction, la publication des objectifs opérationnels, l’information sur les principaux processus opérationnels, l’information sur les flux de fonds et d’actifs et la transmission de l’information financière, l’évaluation du rendement et la rétroaction sur l’analyse des écarts, etc. Dans le même temps, l’entreprise établit des communications avec les organes consultatifs externes, les autorités compétentes, les organismes de réglementation, les médias et les auditeurs externes et est prête à accepter leurs commentaires utiles sur la gouvernance interne et le contrôle interne de l’entreprise. Des canaux d’information et de communication parfaits et efficaces garantissent l’efficacité et la santé des activités commerciales de l’entreprise.

L’entreprise a mis en place un mécanisme de lutte contre la fraude afin de clarifier les domaines clés et les liens clés de la lutte contre la fraude, ainsi que les responsabilités et les pouvoirs des organismes compétents en matière de lutte contre la fraude, et de normaliser les procédures de signalement, d’enquête, de traitement, de rapport et de réparation des cas de fraude. L’entreprise a mis en place un système de gestion des rapports et des plaintes des employés et l’a communiqué à tous les employés en temps opportun, a mis en place une ligne spéciale de rapport, a précisé les procédures de traitement des rapports et des plaintes, les délais de traitement et les exigences de règlement, et a veillé à ce que les rapports et les plaintes deviennent un moyen important pour l’entreprise de maîtriser efficacement l’information.

Vi) Création d & apos; un organe d & apos; audit interne

Le Conseil d’administration de la société dispose d’un Comité d’audit chargé de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes conformément au système de travail du Comité d’audit. Le Comité d’audit se compose de trois administrateurs et de deux administrateurs indépendants, dont un professionnel de la comptabilité et Coordonnateur du Comité. Le Comité d’audit se compose d’un Département de supervision de l’audit, d’un directeur de l’audit, d’un directeur de l’audit et d’un Commissaire, qui ont la capacité professionnelle de mener des travaux d’audit de manière indépendante. La société a mis en place un système de contrôle interne et de supervision, défini les responsabilités et les pouvoirs des institutions d’audit interne et d’autres institutions internes en matière de contrôle interne, normalisé les procédures, les méthodes et les exigences en matière de contrôle interne, ainsi que la portée et la fréquence de la surveillance quotidienne et de la surveillance spéciale. En ce qui concerne les défauts de contrôle interne constatés au cours du processus de surveillance, analyser en temps opportun la nature et les causes des défauts, proposer un plan de rectification et faire rapport au Conseil d’administration, au Conseil des autorités de surveillance ou à la direction sous une forme appropriée.

Politique des ressources humaines

L’entreprise a formulé des politiques en matière de ressources humaines favorables au développement durable de l’entreprise, y compris l’emploi, la formation, le licenciement et la démission des employés; La rémunération, l’évaluation, la promotion, les récompenses et les sanctions des employés; Le système de congés obligatoires et le système de rotation périodique des postes pour les employés occupant des postes clés; Dispositions restrictives relatives à la cessation de service des employés qui détiennent des secrets d’État ou des secrets commerciaux importants, etc.

Dans le même temps, l’entreprise attache une grande importance à la qualité des employés et considère l’éthique professionnelle et les compétences professionnelles comme des normes importantes pour la sélection et l’emploi des employés. L’entreprise a également mis en place diverses formes de formation et d’éducation de suivi pour différents postes en fonction des besoins réels du travail, afin que les employés puissent être qualifiés pour leur poste de travail et améliorer continuellement le soutien des ressources humaines à la stratégie d’entreprise.

Viii) Rapports financiers

La société a mis en place un système de gestion financière relativement parfait conformément au droit comptable, aux normes comptables pour les entreprises, à la législation fiscale et à d’autres lois et règlements pertinents. L’entreprise a mis en place une organisation comptable indépendante, des postes plus raisonnables dans la gestion financière et la comptabilité, des instructions de travail correspondantes et suffisamment de personnel à temps plein pour assurer le bon déroulement des travaux financiers. La Division du travail du personnel de l’organisation comptable est claire, le système de responsabilité des postes est mis en œuvre, chaque poste peut jouer un rôle de contrôle mutuel, les fonctions d’approbation, d’exécution et d’enregistrement sont séparées. Le personnel financier a enregistré et intégré l’information financière conformément au système de gestion financière parfait et a organisé et préparé les états financiers en stricte conformité avec les normes nationales et les normes comptables industrielles.

Système de gestion des opérations du Fonds

La société a formulé le système de gestion des fonds, le système de gestion des remboursements et des paiements et le Manuel des responsabilités financières pour normaliser les procédures d’autorisation et d’approbation des recettes et des dépenses des fonds monétaires et des activités de garde, ainsi que la séparation des postes incompatibles. Le système de gestion des fonds précise principalement les dépenses, les principes d’approbation, les pouvoirs d’approbation et la gestion quotidienne des fonds monétaires. Le système de gestion des remboursements et des paiements précise principalement l’autorisation d’approuver les paiements anticipés et les emprunts, les exigences relatives aux bons de remboursement des dépenses et les normes de remboursement des frais de voyage. Le Manuel des responsabilités et des pouvoirs financiers précise également le processus d’approbation et l’autorisation d’autres dépenses en capital, comme les investissements à l’étranger, les fonds de réserve et les dépôts.

La promulgation et la mise en œuvre du système susmentionné ont renforcé la supervision et la gestion de l’utilisation des fonds de l’entreprise, assuré la rationalité de l’utilisation des fonds, amélioré l’efficacité de l’utilisation des fonds et réduit les dépenses.

Sur la base du paiement effectif des fonds collectés en 2021, la société utilise les fonds collectés inutilisés pour la gestion de la trésorerie afin d’acheter des produits d’investissement à haut niveau de sécurité, de liquidité et de rentabilité, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés, d’utiliser rationnellement les fonds collectés inutilisés et d’augmenter les bénéfices de la société, sans affecter la mise en œuvre normale du plan d’investissement des fonds collectés et d’assurer la sécurité des fonds. Gestion des actifs

En élaborant le système de gestion des actifs, l’entreprise a établi des normes spécifiques pour le processus d’achat, la gestion du matériel, l’entretien et la provision pour dépréciation des immobilisations et des actifs incorporels. Le paiement des immobilisations et des actifs incorporels ne peut être effectué qu’après que les actifs concernés ont été mis en œuvre et que les procédures sont complètes. La société n’a pas de défauts majeurs dans l’exploitation et la gestion des actifs.

Xi) Achats et paiements

L’entreprise a formulé le système de gestion des achats et le système de gestion des remboursements et des paiements, et a formulé des règlements clairs sur la planification et la mise en oeuvre des achats, la gestion des fournisseurs et le règlement des paiements, afin de combler les lacunes dans le processus d’achat et de réduire les risques d’achat.

Opérations de vente et de perception

L’entreprise a élaboré le système de gestion des cotations commerciales, le système de gestion des spécifications contractuelles et le système de rapprochement entre le centre financier et le Centre d’affaires. Entre – temps, elle a précisé les responsabilités et les pouvoirs d’approbation de chaque lien dans les activités de vente et de perception afin d’assurer la séparation, la restriction et la supervision des postes incompatibles. Elle a précisé les responsabilités des ministères concernés dans le processus de cotation, confirmé la rationalité des cotations et assuré