Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310) tous les actionnaires:
Afin de renforcer et de normaliser davantage la construction du contrôle interne de l’entreprise, d’améliorer le niveau de gestion des opérations et la capacité de prévention des risques, l’entreprise, conformément aux dispositions des spécifications de base pour le contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices de soutien, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes pour le contrôle interne de l’entreprise»), combine le système de contrôle interne de l’entreprise et se fonde sur la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne. Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021. Déclarations importantes du Conseil d’administration
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation comprennent la société mère et toutes les filiales Holding. Le total des actifs de l’unit é incluse dans l’évaluation représente 100% du total des actifs dans les états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la culture d’entreprise, la gestion budgétaire, la gestion des fonds, la gestion des achats, la gestion de la production, la gestion des ventes, la gestion des actifs, la Gestion des investissements, la gestion des opérations connexes, la gestion des garanties, l’information et la communication, la gestion des affaires juridiques, l’information financière, le contrôle interne, etc. 1. Structure organisationnelle:
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, aux statuts, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place la structure de gouvernance d’entreprise de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction. La structure de gouvernance d’entreprise est conforme aux exigences de la société cotée. La société cotée est séparée des actionnaires contrôlants en termes de personnel, d’actifs, de finances, d’organisation et d’affaires, et elle est indépendante de la comptabilité et assume des responsabilités et des risques. L’entreprise a mis en place une organisation adaptée à ses besoins de développement, a précisé les fonctions de chaque organisation et a mené des activités de production et d’exploitation indépendantes; Le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée du Conseil d’administration et le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance ont été formulés afin d’améliorer encore la structure de gouvernance d’entreprise de la société et de garantir que l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance exercent leurs pouvoirs de manière indépendante, normalisée et efficace conformément à la loi, afin d’assurer leur efficacité de travail et leur prise de décisions scientifiques, et les réunions pertinentes sont consignées.
2. Stratégie de développement:
En fonction de la situation actuelle en matière de développement et d’exploitation, l’entreprise coordonne les ressources pertinentes et fixe des objectifs de développement à moyen et à long terme qui peuvent être atteints de façon stable et ordonnée dans un certain temps à l’avenir. Lorsque la situation économique, la politique industrielle, le progrès technologique, la situation industrielle, la force majeure et d’autres facteurs changent considérablement, l’entreprise doit ajuster la stratégie de développement en temps opportun et ajuster la stratégie de développement en fonction de l’autorité et des procédures spécifiées afin d’assurer un développement durable efficace et sain de l’entreprise.
3. Ressources humaines:
Conformément aux lois et règlements pertinents et aux normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise, l’entreprise a formulé des systèmes de gestion de la main – d’œuvre tels que les dispositions relatives à la gestion du recrutement, le Manuel du personnel, les mesures de gestion du personnel non fonctionnaire, les dispositions relatives à la gestion de la rémunération, les mesures de gestion du rendement et les mesures de gestion des primes. Dans l’ensemble, le système de gestion des ressources humaines a été mis en place et des processus de gestion plus scientifiques ont été mis en place, tels que l’emploi, la formation, la rotation des postes, l’évaluation, les récompenses et les peines, la promotion et l’élimination. Au cours de l’année en cours, l’entreprise a révisé les mesures de gestion de la participation des employés et des demandes de congé, les mesures de gestion des récompenses et des peines des employés, les mesures de gestion des cadres et les règlements sur la gestion des relations avec les employés, et a récemment publié les mesures de Gestion des voyages d’affaires et des frais de déplacement et les mesures de gestion du budget des coûts de main – d’oeuvre.
4. Culture d’entreprise:
Objectif de l’entreprise: adhérer au concept de « priorité écologique et développement vert », mettre en œuvre le jugement scientifique selon lequel « l’eau verte et les montagnes vertes sont les montagnes d’or et d’argent », se concentrer sur l’investissement, la conception, la construction, la recherche, le développement et l’exploitation dans le domaine de la protection de l’environnement écologique, et contribuer à la construction d’une belle Chine en contrôlant l’environnement écologique des établissements humains, en développant l’économie circulaire et en créant une ville sans déchets, etc.; Avec l’objectif de la technologie de pointe, l’innovation en matière de conception, l’excellence en matière de qualité et le Service de première classe, nous répondrons aux besoins des clients, réaliserons les droits et intérêts des actionnaires, réaliserons l’unification des intérêts nationaux et des intérêts de l’entreprise, et combinerons les avantages économiques et sociaux Pour assurer les avantages mutuels et gagnant – gagnant des actionnaires, des clients, des employés et d’autres parties par le biais d’activités commerciales respectueuses de l’éthique et de la confiance et de la santé solaire.
5. Gestion budgétaire:
Afin d’assurer la mise en œuvre de la stratégie et du plan d’action de l’entreprise, d’allouer rationnellement les ressources et de renforcer la planification, la coordination et la communication globales de l’entreprise, l’entreprise met en œuvre une gestion budgétaire globale axée sur la stratégie. L’entreprise utilisera l’analyse des ratios, l’analyse Comparative et l’analyse factorielle pour analyser l’exécution du budget en fonction de différentes situations afin de refléter pleinement l’état actuel de l’exécution du budget à partir des niveaux quantitatif et qualitatif. Tendances et potentiel de développement. La société a spécialement formulé des mesures de gestion budgétaire pour la société SPV afin de normaliser la gestion budgétaire de la société SPV. 6. Gestion des fonds:
Afin de normaliser la gestion des fonds de la société et d’assurer la sécurité des fonds, la société a mis en place des procédures d’autorisation et d’approbation plus strictes pour les recettes et les dépenses et les activités de garde des fonds monétaires, et les postes incompatibles dans le traitement des fonds monétaires ont été séparés. L’entreprise a formulé des mesures de gestion des dépenses, des mesures de gestion des fonds sur place et des mesures de gestion des comptes bancaires, etc., afin de clarifier la portée de l’utilisation des fonds, de coordonner raisonnablement la demande de fonds de toutes les institutions internes dans le processus de production et d’exploitation, d’assurer un équilibre complet des fonds dans tous les liens tels que l’achat, la production et la vente et d’améliorer globalement l’efficacité de l’exploitation des fonds.
Afin de normaliser la gestion et l’utilisation des fonds collectés par la société, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés et de protéger efficacement les droits et intérêts légitimes de la société, des investisseurs et des créanciers, la société a formulé un système de gestion de l’utilisation des fonds collectés.
Le dépôt et l’utilisation des fonds collectés font l’objet d’une surveillance quotidienne et l’utilisation des fonds collectés fait l’objet d’une inspection trimestrielle.
La Société met en place un contrôle spécifique des processus pour les activités de collecte de fonds afin de s’assurer que toutes les activités de collecte de fonds de la société sont dûment autorisées et approuvées, ce qui assure un roulement normal des fonds, réduit les coûts des fonds et réduit les risques de collecte de fonds. À l’heure actuelle, la société comptabilise et supervise correctement les activités liées à la collecte de fonds, au remboursement du principal et des dividendes, au paiement des dividendes, etc., conformément aux normes comptables unifiées de l’État, conserve correctement les contrats ou accords de collecte de fonds, les bons de réception, les bons d’entreposage et d’autres documents, effectue régulièrement des vérifications comptables avec les fournisseurs de fonds et veille à ce que les activités de collecte de fonds soient conformes aux exigences du plan de collecte de fonds.
7. Gestion des achats:
L’entreprise a élaboré le système de gestion des mesures de gestion des fournisseurs, des mesures de gestion des achats et des dispositions relatives à la gestion des contrats de sous – traitance conformément aux lois pertinentes et aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise, en combinaison avec la situation réelle, et a précisé les procédures d’approbation des demandes d’achat de matériel, de sélection des fournisseurs, de comparaison des appels d’offres et des demandes de prix, d’acceptation et de réception des matériaux, de collecte, de traitement des retours, de contrôle des rapports d’achat et de contrôle des paiements. Le système d’achat et de paiement mis en place par l’entreprise assure la qualité et le prix des achats de l’entreprise, réduit la fraude des fournisseurs et d’autres comportements inappropriés, et assure l’exactitude, l’intégrité et la sécurité des comptes créditeurs de l’entreprise tout en assurant l’achat ordonné des matériaux. Pour les articles achetés au – delà du budget et les articles achetés à l’extérieur du budget, la procédure d’ajustement budgétaire doit être exécutée d’abord, puis les procédures de demande d’achat doivent être traitées après l’approbation du Ministère ou du personnel ayant l’autorité d’approbation correspondante. Afin de normaliser la gestion des achats, l’entreprise a mis en place le système d’exploitation en ligne de la chaîne d’approvisionnement, solidifié le processus d’achat et amélioré l’efficacité des achats.
8. Gestion de la production:
Afin d’améliorer le système de gestion de la production et de réaliser une gestion normalisée, l’entreprise a mis en place une série de systèmes de gestion de la production. Y compris les mesures de gestion de la conception de l’Organisation de la construction, les mesures spéciales de gestion du plan de construction, les mesures de gestion de la pré – acceptation du projet, les mesures de gestion de la clôture du projet, les mesures de gestion des réunions du projet, les mesures de gestion des données du Projet de sous – traitance, les mesures de gestion du contrôle de l’efficacité technique et des produits et du service sur place du projet de paysage écologique, les mesures de gestion de la mobilisation du personnel de production et les dispositions de gestion de la production de Mesures de gestion de la mobilisation du personnel de production la formulation du système de gestion de la production garantit que l’entreprise peut mener des activités de production conformément au plan de production établi et que le processus de production est effectué en toute sécurité et efficacement, et que les projets de construction de l’entreprise sont conformes aux normes de contrôle de la qualité pertinentes. En ce qui concerne l’informatisation de la gestion de projet, l’entreprise utilise le système de gestion de projet pour refléter en temps réel l’état d’avancement du projet, la valeur de la production, la collecte et le règlement.
Cette année, des systèmes tels que le règlement sur le système de responsabilité en matière de sécurité et de protection de l’environnement, le règlement sur la gestion de l’éducation et de la formation en matière de sécurité, le règlement sur la gestion de l’élimination et de la gestion des risques potentiels pour la production de sécurité et les Mesures de gestion des « trois simultanéités » des projets de construction ont été élaborés.
9. Gestion des ventes:
Les règlements de gestion et le contrôle des processus établis par l’entreprise en ce qui concerne les ventes et la perception garantissent que l’entreprise développe efficacement le marché et aident le Département des ventes de l’entreprise à organiser efficacement des activités de vente telles que le marketing, les études de marché, les enquêtes de crédit et la signature de contrats, et à assurer l’exactitude, l’exhaustivité et la sécurité des comptes débiteurs tout en améliorant l’efficacité des ventes. Afin de réduire au minimum l’impact possible d’un défaut de paiement potentiel de la dette sur l’entreprise, l’entreprise a amélioré l’examen des qualifications des clients en matière de crédit lors de la signature du contrat et a renforcé l’application du modèle de garantie financière. L’entreprise vérifiera et analysera régulièrement les maillons faibles du processus de vente et prendra des mesures de contrôle efficaces pour s’assurer que les objectifs de vente sont atteints.
10. Gestion des actifs:
Conformément aux lois et règlements pertinents et aux normes de base pour le contrôle interne, la société a établi les dispositions relatives à la gestion des actifs administratifs, les mesures de gestion des archives comptables, les dispositions relatives à la gestion des scellements, le plan d’urgence en matière de sécurité des bâtiments à bureaux et les dispositions relatives à La gestion des archives, qui définissent clairement les responsabilités professionnelles en matière de gestion des actifs physiques, contrôlent les liens clés tels que l’acceptation, l’entreposage, la réception, l’émission, la conservation et l’élimination des actifs physiques et adoptent une répartition des responsabilités. Des mesures telles que l’inventaire physique régulier, l’enregistrement des biens, la vérification des comptes et l’assurance des biens, etc. L’entreprise triera régulièrement et complètement le processus de gestion des actifs, découvrira en temps opportun les maillons faibles de la gestion des actifs, prendra des mesures efficaces pour les améliorer, prêtera attention aux signes de dépréciation des actifs, confirmera raisonnablement les pertes de valeur des actifs et améliorera continuellement le niveau de gestion des actifs de l’entreprise.
En ce qui concerne les actifs incorporels, la société trie régulièrement les relations de propriété de tous les types d’actifs incorporels achetés, développés par elle – même et acquis par d’autres moyens, renforce la protection des droits et intérêts sur les actifs incorporels et prévient les actes délictuels et les risques juridiques. Lorsque les actifs incorporels sont de nature confidentielle, la société prend des mesures strictes de confidentialité pour empêcher la divulgation de secrets d’affaires. Cette année, le règlement sur la gestion de la marque a été formulé. 11. Gestion des investissements:
Afin de contrôler strictement les risques d’investissement, la société a mis en place un système de gestion des investissements à l’étranger, établi une procédure scientifique de prise de décisions en matière d’investissement à l’étranger et précisé les décisions d’investissement, les revenus d’investissement, la disposition des investissements à l’étranger et les registres. À l’heure actuelle, l’entreprise organisera raisonnablement la structure d’investissement du capital, déterminera scientifiquement le projet d’investissement et élaborera un plan d’investissement en fonction de l’objectif et de la planification de l’investissement, en mettant l’accent sur les avantages et les risques du projet d’investissement.
12. Gestion des opérations entre apparentés:
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux règles de négociation des actions et aux statuts, la société détermine les pouvoirs d’approbation respectifs du Conseil d’administration et de l’Assemblée générale des actionnaires, normalise les opérations entre apparentés et leur divulgation et veille à ce que les opérations entre apparentés de la société soient conformes aux principes d’ouverture, d’équité et d’équité.
13. Gestion des garanties:
La société est en mesure de contrôler strictement les activités de garantie et a mis en place un système de garantie externe conformément à la loi sur la garantie de la République populaire de Chine et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise, afin de préciser le montant de la garantie et l’autorité d’approbation, la conclusion du contrat de garantie, la gestion des risques et la divulgation des informations de garantie, afin de prévenir les risques potentiels et de réduire les pertes potentielles. Le Service de gestion de la garantie de la société surveillera régulièrement la situation opérationnelle et financière de la partie garantie, suivra et supervisera la partie garantie, comprendra l’exécution du projet de garantie, l’utilisation des fonds, le remboursement des prêts, l’exploitation financière et les risques, et veillera à ce que le contrat de garantie soit exécuté efficacement.
14. Information et communication:
Afin de renforcer la gestion de la divulgation de l’information de la société, de normaliser davantage la divulgation de l’information de la société et de protéger les droits et intérêts légitimes de la société, des investisseurs et d’autres parties prenantes, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de La République populaire de Chine, aux mesures administratives de divulgation de l’information des sociétés cotées, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts, Compte tenu de la situation réelle de l’entreprise, le système de gestion de la divulgation de l’information, le système de rapport interne sur les informations importantes, le système de gestion de l’enregistrement des initiés, les mesures de gestion de l’opinion publique et le plan d’urgence des mesures de gestion de l’opinion publique ont été élaborés.
En ce qui concerne la transmission de l’information interne de l’entreprise, l’entreprise a mis en place un système de gestion du système d’information, défini l’autorité de gestion du matériel, des logiciels et des comptes, le contrôle de l’accès au réseau et à l’Internet, le contrôle de la sécurité des données, le contrôle de la gestion de la prévention et de la guérison des virus, etc., a pleinement joué le rôle du système d’information dans la gestion de l’entreprise et a accéléré le processus d’informatisation de l’entreprise.
15. Gestion des affaires juridiques:
Afin de normaliser la gestion des affaires juridiques de la société, la société a mis en place des mesures de gestion des litiges et d’autres systèmes. Le Service de contrôle des risques de la société est chargé d’examiner les documents juridiques tels que les contrats et d’émettre des avis d’examen indépendants. Participer à des activités importantes telles que l’investissement, la fusion et l’acquisition, la réorganisation et la cession d’actifs, la garantie, etc., et fournir un soutien juridique. Coopérer avec le développement du marketing du projet et d’autres entreprises pour rédiger, réviser et compléter l’accord, participer à la négociation et participer à l’approbation de la contresignature. Organiser la préparation et la mise en oeuvre du texte standard du contrat lié aux activités de l’entreprise. Être responsable du traitement des litiges majeurs, des différends et d’autres urgences de l’entreprise et participer au traitement des litiges et des différends généraux. Approuver et confirmer l’emploi de conseillers juridiques ou d’avocats à l’extérieur de l’entreprise et donner des conseils et des contrôles sur les activités des conseillers juridiques et des avocats. Organiser des formations juridiques et de contrôle des risques. Organiser et mettre en œuvre la protection des droits de propriété intellectuelle tels que les marques et les brevets de l’entreprise.
16. Rapports financiers:
Conformément à la loi de la République populaire de Chine
