Notes spéciales et avis indépendants des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes
Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions du GEM de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées du GEM, aux lignes directrices sur la mise en place d’un système d’administrateurs indépendants dans les sociétés cotées, aux mesures administratives pour l’enregistrement des émissions de valeurs mobilières des sociétés cotées du GEM (pour la mise en œuvre à titre expérimental) et à d’autres lois, règlements et documents normatifs, En tant qu’administrateur indépendant de la société, avec une attitude sérieuse et responsable et sur la base d’une position indépendante, prudente et objective, nous exprimons les opinions indépendantes suivantes sur les questions pertinentes de la réunion:
Notes spéciales et avis indépendants sur l’occupation des fonds de la société par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées et sur la garantie externe de la société
Conformément à l’avis de la c
Conformément à l’instruction spéciale sur l’occupation de fonds non opérationnels et d’autres opérations de fonds connexes en 2021 publiée par Zhonghua Certified Public Accountants (Special General partnership) Le 27 avril 2022 (zjz (2022) No 04349), au 31 décembre 2021, les opérations de fonds des actionnaires contrôlants et d’autres parties liées de la société pouvaient se conformer strictement aux dispositions ci – dessus, sans violation des dispositions ci – dessus; Il n’y a pas d’occupation anormale des fonds de la société par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées.
2. Garantie externe de la société
Le 29 novembre 2021, la compagnie a publié l’avis d’alerte rapide sur la fourniture illégale de garanties à l’étranger par la compagnie et d’autres avertissements de risques possibles pour la transaction d’actions (avis no 2021 – 198). Zhang Chunlin a donné en gage 40 millions d’actions de la compagnie détenues par la compagnie à Ren Yuan, avec un prêt de 130 millions de RMB, et la compagnie a fourni une garantie pour ce prêt à la demande de ren yuan. Cette garantie n’a pas été examinée par le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires de la société, en violation des statuts et d’autres dispositions pertinentes. Le 29 décembre 2021, la compagnie a publié l’annonce sur la libération des garanties illégales et l’état d’avancement du litige (avis no 2021 – 216). Zhang Chunlin a rempli toutes les obligations de remboursement susmentionnées. La compagnie n’a pas assumé la responsabilité de la garantie pour les garanties illégales des prêts susmentionnés et n’a pas versé de fonds pour les prêts susmentionnés; Le même jour, la société a négocié avec RenYuan pour libérer la société cotée de sa responsabilité illimitée de garantie conjointe pour le prêt de Zhang Chunlin à RenYuan, et la société a annulé les garanties illégales susmentionnées le même jour.
Au 31 décembre 2021, à l’exception des éléments de garantie susmentionnés, la situation opérationnelle des filiales garanties par la société était stable. La garantie des filiales était favorable au développement de leurs activités, aux intérêts à long terme de la société et aux intérêts fondamentaux des actionnaires. Aucune autre violation de la garantie ne s’est produite.
Avis indépendants sur le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2021
Les administrateurs indépendants, M. Li jianyong et M. Kang zhongliang, ont estimé que la société avait mis en place un système de contrôle interne relativement parfait et que tous les systèmes de contrôle interne étaient conformes aux lois, règlements et règlements pertinents de l’État ainsi qu’aux dispositions et exigences des autorités réglementaires. Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société pour 2021 reflétait fidèlement et objectivement la construction et le fonctionnement du système de contrôle interne de la société; Un avis indépendant a été émis.
L’administrateur indépendant, M. Liu Tao, a émis des réserves et a estimé que, bien que le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de 2021 de la société reflète fidèlement et objectivement la construction et le fonctionnement du système de contrôle interne de la société, il a exprimé des doutes sur l’efficacité du contrôle interne.
Iii. Opinion indépendante sur le renouvellement du mandat de l & apos; organe d & apos; audit pour 2022
Les administrateurs indépendants, M. Li jianyong et M. Kang zhongliang, ont estimé que Zhonghua Certified Public Accountants (Special General partnership) avait planifié et organisé en détail les travaux d’audit annuels de la société au fil des ans, que les auditeurs détachés avaient une bonne éthique professionnelle et une riche expérience de l’audit, et que les rapports d’audit publiés pour la société reflétaient objectivement et équitablement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société. Convient de continuer à employer Zhonghua Certified Public Accountants (Special General partnership) en tant qu’institution d’audit de la société en 2022 et convient que le Conseil d’administration de la société soumettra les questions susmentionnées à l’Assemblée générale des actionnaires de la société en 2021 pour examen.
Mme Liu Tao, Directrice indépendante, estime que, compte tenu du fait que Zhonghua Certified Public Accountants (Special General partnership) a continué de servir la société pendant de nombreuses années, une provision importante pour dépréciation d’actifs et la radiation d’actifs ont eu lieu en 2021 et qu’il y a eu correction d’erreurs comptables antérieures; Il émet des réserves quant au fait que Zhonghua Certified Public Accountants (Special General partnership) continuera d’effectuer des travaux d’audit en 2022.
Avis indépendants sur la rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs de la société en 2022
Après vérification, la rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs de la société est établie en fonction des exigences et des responsabilités de gestion de l’industrie dans laquelle la société est située, en tenant pleinement compte des conditions d’exploitation réelles de la société et en se référant au niveau de développement de la région et de l’industrie, ce qui est propice à la mobilisation de la polarité de travail des cadres supérieurs de la société, au développement à long terme de la société, à la situation réelle de l’industrie et de la société et à l’absence de dommages aux intérêts des actionnaires. Nous sommes d’accord avec la proposition de rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs de la société et convenons de soumettre les questions de rémunération des administrateurs à l’Assemblée générale annuelle 2021 de la société pour examen. Avis indépendants sur le plan de distribution des bénéfices de la société pour 2021
Après vérification, le Conseil d’administration de la société a examiné de manière approfondie le développement futur et la situation financière de la société et a proposé un plan de non – distribution des bénéfices en espèces en 2021, qui est conforme aux exigences des règlements pertinents et aux besoins de développement à long terme de la société, qui est propice au maintien des intérêts à long terme des actionnaires de la société et qui est conforme aux lois et règlements pertinents. Le plan ne porte pas atteinte aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires. Compte tenu des facteurs ci – dessus, nous convenons à l’unanimité que le Conseil d’administration doit élaborer un plan de non – distribution des bénéfices en espèces et que le plan doit être soumis à l’Assemblée générale annuelle 2021 de la société pour examen.
Avis indépendants sur la provision pour dépréciation des actifs et la radiation des actifs en 2021
M. Kang zhongliang, administrateur indépendant, estime que la provision pour dépréciation d’actifs et la radiation d’actifs de la société sont conformes aux normes comptables pour les entreprises commerciales et à d’autres dispositions pertinentes, ainsi qu’aux conditions réelles des actifs de la société et aux conventions pertinentes, sur la base du principe de prudence comptable et du principe de cohérence, reflètent fidèlement l’état des actifs de la société et aident à fournir aux investisseurs des informations comptables plus véridiques et plus fiables. Et n’a pas porté atteinte aux intérêts de tous les actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires. Les procédures de prise de décisions relatives à la provision pour dépréciation des actifs et à la radiation des actifs sont conformes aux lois, règlements et documents normatifs pertinents et aux procédures d’approbation nécessaires.
Approuver la provision pour dépréciation des actifs et la radiation des actifs de la société.
M. Li jianyong, directeur indépendant, a émis des réserves et a estimé que la provision pour dépréciation des actifs et le montant des actifs passés par profits et pertes en 2021 étaient importants et ne pouvaient être jugés dans un court délai après la réception du rapport financier, de sorte que des détails supplémentaires étaient nécessaires.
Mme Liu Tao, Directrice indépendante, a émis des réserves, estimant que les règles commerciales de la société n’avaient pas changé de manière substantielle et que le montant des réserves pour dépréciation d’actifs et des actifs passés par profits et pertes en 2021 était trop élevé pour en juger le caractère raisonnable.
Avis indépendants sur les modifications des conventions comptables
Après vérification, nous croyons que ce changement de convention comptable est conforme aux dispositions de l’avis sur l’impression et la distribution de l’interprétation des normes comptables pour les entreprises commerciales no 14 (Cai Jing [2021] No 1) et qu’il est conforme aux dispositions pertinentes du Ministère des finances de la République populaire de Chine, de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et de la Bourse de Shenzhen.
Après le changement de convention comptable, les états financiers de la société peuvent refléter objectivement et équitablement la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société. La mise en œuvre de la Convention comptable modifiée n’a pas d’incidence significative sur la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société. Le changement de convention comptable a été soumis aux procédures d’approbation pertinentes et est conforme aux lois, règlements, documents normatifs et statuts de la société, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires. Par conséquent, nous acceptons ce changement de convention comptable.
Avis indépendants sur la correction et l’ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures
Les administrateurs indépendants, M. Li jianyong et M. Kang zhongliang, ont estimé que l’ajustement et la correction des erreurs de la période précédente étaient conformes aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales No 28 – modification des conventions comptables et des estimations comptables ou correction des erreurs, ainsi qu’aux règles de préparation de la divulgation d’informations par les sociétés émettant des titres au public No 19 – correction des informations financières et divulgation pertinente, et que les données financières et les états financiers corrigés pouvaient être plus objectifs. Refléter fidèlement la situation financière de la société; Les procédures de délibération et de vote relatives à la correction des erreurs au cours de la période précédente sont conformes aux dispositions pertinentes des lois, règlements, statuts, etc., et les questions relatives à la correction des erreurs au cours de la période précédente sont approuvées.
Mme Liu Tao, Directrice indépendante, a émis des réserves au sujet de la correction des erreurs comptables, notamment parce que le projet Dongying de l’année précédente n’avait pas de franchise mais avait été confirmé comme projet cet.
En résum é, nous croyons que les propositions pertinentes examinées à la 36e réunion du quatrième Conseil d’administration de la société sont conformes aux lois, règlements, documents normatifs et statuts de la société. Les procédures de vote à l’Assemblée du Conseil d’administration sont légales et efficaces et ne portent pas atteinte aux intérêts de la société et de ses actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires. Nous convenons de soumettre les propositions pertinentes susmentionnées à l’Assemblée générale des actionnaires de 2021 pour examen.
(aucun texte ci – dessous, suivi de la page de signature)
(il n’y a pas de texte sur cette page, qui est la page de signature de Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262)
Signature du directeur indépendant:
Liu Tao, Li jianyong, Kang zhongliang
2022 mm / JJ / AAAA
